- 1 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตามแผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของ

รัฐ/วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

ภารกิจตามแผนการดําเนินการที่สําคัญ ๑. การเพ่ิมประสิทธิภาพและการมีสวนรวมในการจัดทําแผนพัฒนาทองถิ่น วัตถุประสงค 1. เพื่อใหประชาชนมีสวนรวมการจัดทําแผนพัฒนาทองถ่ินและเพื่อทราบถึงปญหาความตองการของประชาชน 2. เพื่อใหฝายบริหารทราบถึงข้ันตอนและวิธีการจัด/เพิ่มเติม/เปลี่ยนแปลงและงบประมาณใหมีประสิทธิภาพประสิทธิผลที่ดี

๑. ประชาชนเขารวมการประชุมประชาคมหมูบานเพื่ อ จั ดทํ า แผน พัฒน าทองถ่ินคอนขางนอย เมื่อเปรียบเทียบกับสัดสวนของประชากร/ครัวเรือนทั้งหมด ๒. การประชาสัมพันธไมทั่วถึง

๑. มีการประชาสัมพันธผานชองทางตางๆ เชน เสียงตามสาย ปายโฆษณาประชาสัมพันธ (ปายวิ่ง ) เว็บไซตขององคกร 2. มีหนังสือราชการเผยแพรใหประชาชนทราบ 3. ดําเนินการเพิ่มเติมเปลี่ยนแปลงแผนพัฒนา

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูสามารถลดความเสี่ยงไดระดับหนึ่งแตยังไมเพียงพอ การจัดทํา/เพิ่มเติม/เปลี่ยนแปลงแผนพัฒนาทองถ่ิน จึงต อ ง มี ก า ร ค ว บ คุ มภายในตอ

1 . ไ ม ไ ด รั บ ค ว า มรวมมือจากประชาชนในพื้นที่ ในการมีสวนร วมกา รจั ดทํ า แผน พั ฒ น า ท อ ง ถ่ิ นเทาที่ควร 2. อปท. ไมสามารถดําเนินการใหเปนไปตามคว ามต อ ง ขอ งประชนชนไดอยาง

1. บรรจุโครงการที่สําคัญเรงดวนลงในเทศบัญญัติง บ ป ร ะ ม า ณ ร า ย จ า ยประจําป 2. ใหความรูเก่ียวกับการจัดทําแผนพัฒนาตําบลและประโยชนที่ประชาชนจะไดรับจากการเขารวมทําประชาคมในแตละคร้ัง 3. เนนใหมีการประชาสัมพันธ

- อบจ.นราธิวาส - ทม.นราธิวาส อ.เมืองนราธิวาส - ทต.กะลุวอเหนือ - อบต.ลําภู - อบต.บางปอ - อบต.มะนังตายอ อ.เจาะไอรอง - อบต.มะรือโบออก อ.ตากใบ - ทุก อปท. อ.ระแงะ - ทุก อปท. อ.รือเสาะ - ทุก อปท.

- 2 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตามแผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของ

รัฐ/วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

๓. โครงการที่บรรจุลงในแผนพัฒนามีมากเกินไปไมเพียงพอตองบประมาณที่ไดรับการจัดสรรทําใหไมส า ม า ร ถ นํ า ไ ป จั ด ทํ าขอบัญญัติ งบประมาณรายจายประจําป ไดทุกโครงการซึ่งเปนสาเหตุใหแผนพัฒนาทองถ่ินอาจไมตอบสนองตอปญหาหรือความตองการไดเทาที่ควร 4 . มีการจัดทํา เพิ่มเติมเปลี่ยนแปลงแผนพัฒนาทองถ่ินบอยคร้ัง มากเกินความจําเปน

เมื่ อมีความจํา เปนและปฏิบั ติ ต ามที่ ร ะ เบี ยบ/กฎหมายกําหนด

ทั่วถึงและแทจริง 3. มีโครงการอีกจํานวนมากที่ยังไมไดรับการบรรจุลงในเทศบัญญัติงบประมาณรายจายประจําป 4 . ผู บ ริ ห า ร มี ก า รเปลี่ยนแปลงนโยบาย/แผนงาน/ โครงกา ร ดํ า เ นิ น ก า ร อ ย า งตอเนื่อง

ในรูปแบบที่หลากหลายเพื่อให เขา ถึงประชาชนและเพื่อเปนการกระตุนและสรางแรงจูงใจใหแกประชาชนเพิ่มมากข้ึน 4 . ป ร ะ ชุ ม ชี้ แ จ ง ผ า นกิ จ ก ร ร ม ที่ ล ง พื้ น ที่ ใ หประชาชนตระหนักเห็นความสําคัญของการมีสวนรวมในการวางแผนพัฒนาทองถ่ิน 5. สรางแรงจูงใจในการเขารวมจัดทําประชาคม

อ.สุคิริน - ทุก อปท. อ.สุไหงปาดี - ทุก อปท. อ.บาเจาะ - อบต.บาเจา - อบต.กาเยาะมาตี - อบต.บาเระเหนือ อ.ยี่งอ - ทต.ยี่งอ - อบต.ตะปอเยาะ อ.แวง - ทต.แวง - อบต.แวง - อบต.กายูคละ

- 3 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตามแผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของ

รัฐ/วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

6 . จั ด ป ร ะ ชุ ม / อ บ ร มซักซอมความเขาใจในการจัดทําแผนและการจัดทํางบประมาณ 7. กําหนดชวงเวลาในการจั ด ทํ า เ พิ่ ม เ ติ ม แ ล ะเปลี่ยนแปลงแผนพัฒนาทองถ่ินไหชัดเจน

- อบต.ฆอเลาะ - อบต.เอราวัณ อ.ศรีสาคร - อบต.กาหลง - อบต.ตะมะยูง - อบต.ศรีสาคร - อบต.ศรีบรรพต อ.สุไหงโก-ลก - ทต.ปาเสมัส อ.จะแนะ - อบต.ชางเผือก - อบต.ผดุงมาตร

- 4 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

2. การจัดทําขอบัญญัติงบประมาณรายจายประจําป วัตถุประสงค 1. เพื่อใหการจัดทํางบประมาณรายจายประจําปและงบประมาณรายจายเพิ่มเติมเปนไปดวยความเรียบรอย ถูกตองตามระเบียบที่ กํ าหนด สามารถนํา ไปใชประโยชนอยางมีประสิทธิภาพ 2. เพื่อใหการบริหารงานงบประมาณเปนไปอยางมีประสิทธิภาพ 3. เพื่อใหการตั้งงบประมาณครอบคลุมกับอํานาจหนาที่ สอดคลองกับนโยบายของรัฐบาล 4. เพื่อใหการจัดสรรงบประมาณกระจายลงพื้นที่อยางเปนธรรม

เจาหนาที่รับผิดชอบในการจัดทํางบประมาณข อ ง อ ง ค ก ร ยั ง ข า ดค ว า ม รู ค ว า ม เ ข า ใ จเ ก่ี ย ว กั บ ร ะ เ บี ย บรายละเอียดและหนังสือสั่งการที่เก่ียวของในการจัดทํางบประมาณ

1. ประชุม ซักซอมการจัดทํางบประมาณใหกับเจาหนาที่ผูรับผิดชอบ 2 . แ จ ง ร ะ เ บี ย บ แ ล ะหนังสือสั่งการที่เก่ียวของใหสวนราชการทราบ 3. จัดประชุมสรุปปญหาอุปสร รค ในการจั ดทํ าข อ บั ญ ญั ติ เ มื่ อ แ ก ไ ขขอบกพรองที่เกิดข้ึน 4. กําหนดภารกิจความรั บ ผิ ด ช อ บ ข อ ง แ ต ล ะหนวยงานยอยใหชัดเจน

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูสามารถลดความเสี่ยงไดในระดับหนึ่งแตยังไมเพียงพอ

1. อปท. ยังเคยชินกับการจัดทํางบประมาณแ บ บ เ ดิ ม ที่ ตั้ งง บ ป ร ะ ม า ณ ต า มหน ว ย ง านย อ ย ซึ่ งปจจุบันไดเปลี่ยนเปนการตั้งงบประมาณตามแผนงาน 2. อปท ไมใหความสําคัญในการเสนอโครงการบรรจุไวในแผนพัฒนาฯ ซึ่งเก่ียวของกับการ บริหารงบประมาณ

จัดโครงการอบรมพัฒนาบุคลากร หรือสงบุคลากร ที่ รับผิดชอบในการจัดทํางบประมาณของแตละสวนราชการเขารับการฝกอบรมการจัดทํางบประมาณ

- อบจ.นราธิวาส

- 5 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

3 . การโอนและแก ไขเปลี่ยนแปลงงบประมาณรายจายประจําป วัตถุประสงค 1. เพื่อบริหารงบประมาณใหเพียงพอในการเบิกจาย สามารถดําเนินโครงการให เปนไปดวยความเรียบรอยบรรลุตาม

หนวยงานยอย ไมปฏิบัติต า มแผนกา ร ใ ช จ า ยงบประมาณที่กําหนด

1. จัดประชุมหนวยงานย อ ย เพื่ อ ว า งแผนและ กําหนดจํานวนคร้ังของการ โอนและการแก ไ ขเป ลี่ ย นแปล ง คํ าชี้ แ จ งงบประมาณรวมกัน

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูสามารถลดความเสี่ยงไดในระดับหนึ่ง แตยังไมเพียงพอ

ตามขอบัญญัติ / เทศบัญญัติ 3. การตีความภารกิจของหนวยงานยอยไมเ ป น ไ ป ใ น แ น ว ท า งเดียวกัน 1. หนวยงานยอยไมปฏิบัติตามแผนการใช จายงบประมาณที่กําหนด

ก ร ะ ตุ น แ ล ะ กํ า ชั บ ใ หหนวยงานยอย ถือปฏิบัติ ตามแนวทางการควบคุมที่ กําหนดข้ึนโดยเครงครัด

- อบจ.นราธิวาส อ.จะแนะ - อบต.ผดุงมาตร อ.ระแงะ - ทุก อปท.

- 6 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

วัตถุประสงคที่กําหนด 2. เพื่อควบคุมจํานวนคร้ังของการโอนและการแก ไขเปลี่ ยนแปลงคําชี้แจ งงบประมาณใหสอดคลองกับการประเมินประสิทธิภาพขององคการปกครองสวนทอง ถ่ิน (Local Performance Assessment : LPA) 4. การปองกันและแกไขปญหายาเสพติด วัตถุประสงค 1. เพื่อบําบัดฟนฟุผูเสพ/ผูติดยาเสพติดและสงเสริมอาชีพใหแกผูผานการบําบัด 2. เพื่อปองกันการแพรระบาดของยาเสพติดในกลุมประชาชน ทุกเพศ ทุกวัย และสรางเครือขายตอตานยาเสพติดใหเกิดข้ึน ในชุมชน

๑. ผูที่ติดยาเสพติดที่มีรายชื่อตองเขา รับการบําบัดไมใหความรวมมือในการเขารวมบําบัดและประชาชนไมใหความ

2 . ใ ห ห น ว ย ง า น ย อ ย จั ดทํ า แผน กา ร ใ ช จ า ยงบประมาณ ๑. จัดกิจกรรม/โครงการปองกันยาเสพติด ๒. การรณรงคประชาสัมพันธทางชองทางตางๆ เชน บอรด ตามชุมชน หมูบาน

๑. การควบคมที่มีอยูสามารถลดความเสี่ยงไดระดับหนึ่งแตยังไมเพียงพอ เนื่องจากยังมีการแพรระบาดของยา

2. นโยบายเรงดวนจากผู บริหารที่ นอกเหนื อ จากแผนการใชจ ายงบประมาณ ๑. มีการแพรระบาดของยาเสพติดในกลุมวัยรุน ๒ . ป ร ะ ช า ช น ไ ม ใ หความรวมมือในการ

๑. สงเสริมกิจกรรมเด็กและเยาวชน ด าน กีฬาอย า งตอเนื่อง ๒. จัดใหมีการอบรมเก่ียว กับโทษของยาเสพติด

อ.รือเสาะ - อบต.โคกสะตอ - อบต.เรียง - อบต.รือเสาะ - ทม.นราธิวาส - ทม.สุไหงโก-ลก อ.ตากใบ - ทุก อปท. อ.เมืองนราธิวาส - อบต.ลําภู - อบต.มะนังตายอ - อบต.บางปอ

- 7 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

3. เ พ่ือสรางภู มิ คุมกันใหนักเรียนปองกันตนเองจากยาเสพติด 4. เพ่ือปองกันการแพรระบาดของยา เสพติดในสถานศึกษา

ร ว ม มื อ ใ น ก า ร แ จ งเบาะแส ๒. ประชาชนในหมูบานข า ด ก า ร มี ส ว น ร ว มเนื่ อ งจ าก คิดว า ไ ม ใ ชปญหาของตน เองจึ งไม ใหความสําคัญและสอดส อ งดุ แลภาย ในหมูบาน ๓. ยังมีผูติดยาเสพติดอยูรวมทั้งผูไดรับการบําบัดแลวบางสวนยังไมมีงานทําจึ งทํา ให หันมาเสพและคาขาย ๔. มีการแพรระบาดของยาเสพตดิในกลุมวัยรุน

โรงเรียน เสียงตามสาย และเว็บไซต เปนตน ๓.ประสานความรวมมือกับหนวยงานและบุคคลที่เก่ียวของใหความสําคัญของการเขารวมโครงการต า ง ๆ เ พื่ อ ก า ร พั ฒ น าคุณภาพชีวิตของผูติดยาตอไป ๔ . ป ร ะ ช า สั ม พั น ธกิจกรรม/โครงการเพื่ อสรางแรงจูงใจใหผูติดยาเสพติด ผูปกครอง และผูนําชุมชน เขามามีสวนรวมในการปองกันแกไขปญหายาเสพติดมาก

เสพติดในพื้นที่ทั้งยังมีการละเลยไมเขมงวดกวดขันและสภาพพื้นที่ติดชายแดน ๒. มีการควบคุมแตยังไ ม ทั่ ว ถึ ง แ ต ทั้ ง นี้กิจกรรมการปองกันและแก ไขปญหายาเ ส พ ติ ด มี ป จ จั ยแ ว ด ล อ ม ภ า ย น อ กสงผลใหเกิดความเสี่ยงที่ยากแกการควบคุม จึ ง ต อ ง อ า ศั ยคว า มร วมมื อจากทุกภาคสวนในการปองกันและ แกไข

แจงเบาะแสผูคาผูเสพ ๒ . ง บ ป ร ะ ม า ณ ไ มเ พี ย ง พ อ ใ น ก า ร ใ หความชวยเหลือ 3. ชุมชนที่อาศัยมีกลุมผูติดยาเสพติด 4. ผูปกครองไมมีเวลาใหกับบุตรหลาน 5. เด็กอยูในวัยอยากรูอยากลอง

ในกลุม เสี่ ยงและหัวหนาครอบครัวอยางตอเนื่อง ๓. สงเสริมกิจกรรมที่ใชเวลาว า ง ให เป นประโยชนแกประชาชนทุกเพศทุกวัย เชน กีฬาตานยาเสพติด ๔. จัดกิจกรรมตรวจสารเสพติดในโรงเรียนและจุดเสี่ยงประชาชนไมใหความรวมมือในการแจงเบาะแสผูคาผูเสพ ๕. ประสานความรวมมือกับผู นํ า ชุ ม ช น โ ร ง เ รี ย น ครอบครัว ภาคประชาชนในการเฝาระวังกลุมเสี่ยงที่มีโอกาสติดยาเสพติด/ผูเสพรายใหม

อ.บาเจาะ - อบต.บาเระเหนือ - อบต.กาเยาะมาต ี- อบต.ปะลุกาสาเมาะ

- อบต.บาเจาะ อ.ยี่งอ - อบต.จอเบาะ - อบต.ตะปอเยาะ - อบต.ลุโบะบายะ - อบต.ยี่งอ - อบต.ละหาร อ.แวง - ทต.บูเกะตา - อบต.โละจูด

- 8 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

5 . มีการจัดกิจกรรมใหความรูเก่ียวกับพิษภัยของยาเสพติด 6. มีการแตงตั้งคณะกรรมการร ะ ดั บ โ ร ง เ รี ย น เ พื่ อดํ า เ นิ น ง า น แ ล ะ ต า มประเมินผล 7. มีการจัดกิจกรรมทูบ ีนั ม เบ อ ร วั น กิ จ ก ร ร ม D.A.R.E.กิจกรรมดานกีฬา ดนตรี ศิลปะ เสริมอาชีพ ให ใ ช เ ว ล า ว า ง ใ ห เ ป นประโยชน

๓. ไม ไดดํ า เนินการตามแผนฯที่กําหนด

๖. สงเสริมการจัดกิจกรรม/โครงการบําบัดฟนฟูผูติดยาเสพติดและมีมาตรการวักนําผูเลิกยากลับคืนสูสังคม ๗. ติดตามดูพฤติกรรมผูที่ได รับการบําบัดไมใหหวนกลับมาเก่ียวของกับยาเสพติดอีก 7. พัฒนาเครือขายความรวมมือทั้งจากหนวยงานของรัฐและเอกชน ใหความรูและแนวทางปองกันตนเองจากยาเสพติด 8. สถานีตํ า รวจในพื้ นที่จัดการเรียนการสอนวิชา

อ.สุไหงปาด ี- ทุก อปท. อ.สุไหงโก-ลก - ทุก อปท.

- 9 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

5. การปองกันและบรรเทาสาธารณภัย วัตถุประสงค ๑. เพื่ อ เพิ่ มประสิทธิ ภาพในการปฏิบัติงานและชวยเหลือบรรเทาความเดือดรอนของประชาชนอยางทันทวงท ี

๑. การเกิดภัยธรรมชาติไมสามารถคาดการณไดอยางแมนยํา ซึ่งจะตอง

1 . อ ป ท . มี แ ผ น ก า รป อ ง กั น ภั ย ที่ ส า ม า ร ถนํามาใชไดจริงเมื่อเกิดภัย

การควบคุมที่มีอยูยังไมเพี ย งพอ เนื่ อ งจากอุปกรณเคร่ืองมือไม

๑. การเกิดภัยธรรมชาติไมสามารถคาดคะเนความ

เสียหายท่ีแน่นอนได ้

D.A.R.E ใหความรู เก่ียวกับยา เ สพติ ด และ โทษทา งกฎหมาย 9. สงเสริมใหโรงเรียนจัดกิจกรรมใหความรูหนาเสาธงเ ป น ป ร ะ จํ า ทุ ก สั ป ด า ห 10. สงเสริมการจัดกิจกรรมด าน กีฬ า ดนต รี ศิ ลปะ เสริมอาชีพ ใหใชเวลาวาง ใหเปนประโยชน ๑. จัดทําแผนการปองกันและแผนการชวยเหลือเมื่อเกิดเกิดภัยธรรมชาติ

- อบจ.นราธิวาส - ทม.นราธิวาส - ทม.สุไหงโก-ลก - ทม.ตากใบ

- 10 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

๒. เพื่อใหการปฏิบัติงานในการปองกันและบรรเทาสาธารณภัยเปนไปดวยความถูกตองและมีประสิทธิภาพ ๓. เพื่อใหประชาชนไดรับการไดรับการแกปญหาเดือดรอนไดทันทวงที

เกิดภัยกอนถึงจะทราบความเสียหายที่แนนอน ๒ .เคร่ืองมือเคร่ืองใชในก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น ไ มเพียงพอและไมทันสมัย ๓. การ เปลี่ ยนแปลงระเบียบ หนังสือสั่งการตาง ๆ ที่เก่ียวกับการใหค ว า ม ช ว ย เ ห ลื อ ผูเดือดรอน 4. เจาหนาที่ผูรับผิดชอบยั ง ข า ดทั กษะ ค ว ามชํานาญ

ธรรมชาติ ๒. มีการฝกทบทวนอบรม อปพร.เพื่อเตรียมความพร อม ในก า ร ให ค ว า มชวยเหลือเมื่อเกิดภัยพิบัติ ๓. แตงตั้ งคณะทํา งานสํารวจความเสียหายเมื่อมีผูประสบภัย ๔. เต รียมความพร อมสําหรับการประสานงาน เมื่อมีเหตุสาธารณภัยทุกป ร ะ เ ภ ท เ กิ ด ข้ึ น เ ช น โทรศัพท วิทยุ เคลื่อนที่ หอกระจายขาว เปนตน

เ พี ย ง พ อ ต อ ก า รปฏิบัติงาน บุคลากรข า ด ทั ก ษ ะ ค ว า มชํานาญ สงผลใหการให ค ว า ม ช ว ย เ หลื อ ไม เปนไปตามแผนที่กําหนดไว

๒. เคร่ืองมือเคร่ืองใชไมเพียงพอ ๓ . กา รออกป ฏิบั ติหนาที่ในพื้นที่เสี่ยงภัย ๔ . ก า ร ช ว ย เ ห ลื อผูประสบภัยไมทั่วถึงและทันทวงท ี๕. เจาหนาที่ผูรับผิดชอบขาดทักษะ ความชํานาญ

๒ . จั ด เ ต รี ย ม เ ค ร่ื อ ง มื อเ ค ร่ื อ ง ใ ช ใ ห พ ร อ ม ที่ จ ะปฏิบัติงาน ๓. การซักซอมแผนปองกันและบรรเทาสาธารณภัยใหกับสมาชิก อปพร.และประชาชน ๓ . ก า รป ระ ช าสั มพั น ธ เผยแพรความรูเก่ียวกับงานการปองกันฯ ให กับผูนํ าชุมชน ประชาชนในพื้นที่ และผูที่มีสวนเก่ียวของไดรับทราบอยางประจําและสม่ําเสมอ

อ.เมืองนราธิวาส - ทต.กะลุวอเหนือ - อบต.โคกเคียน - อบต.ลําภู - อบต.มะนังตายอ - อบต.บางปอ - อบต.กะลุวอ อ.เจาะไอรอง - อบต.จวบ - อบต.มะรือโบออก อ.ตากใบ - อปท.ทุกแหง อ.บาเจาะ - ทต.ตนไทร - อบต.กาเยาะมาตี - อบต.ปะลุกาสาเมาะ - อบต.บาเจาะ

- 11 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

๔. จัดสงเจาหนาที่ เขารับก า ร ฝ ก อ บ ร ม ใ น ง า น ที่เ ก่ี ย วข อ งอย า งต อ เนื่ อ ง รวมทั้ งมีการประเมินผล ติ ด ต าม ต ร วจสอบกา รทํางานจากผูบังคับบัญชาเปนประจําอยางตอเนื่องและสม่ําเสมอ

- อบต.ลุโบะสาวอ - อบต.บาเระเหนือ อ.ยี่งอ - ทต.ยี่งอ - อบต.จอเบาะ อ.ระแงะ - ทุก อปท. อ.แวง - ทต.แวง - อบต.แวง - อบต.ฆอเลาะ อ.สุไหงโก-ลก - ทุก อปท. อ.สุไหงปาดี - ทุก อปท.

- 12 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

6. การประชุมสภา วัตถุประสงค เพื่อใหที่ประชุมสภาฯไดพิจารณาใหความเห็นชอบในการดําเนินการตางๆ เชน ก า ร จั ด ทํ า แ ผ น พั ฒ น า ก า ร จั ด ทํ าขอบัญญัติงบประมาณรายจายประจําป พิจารณาเร่ือง หรือญัตติเ ก่ียวกับงานรวมถึงการใหการเสนอแนะในการปฏิบัติราชการ การบริหารราชการและติดตามการตรวจสอบการทํางานของฝายบริหาร

1. สมาชิกสภาฯ และเจาหนาที่ที่เก่ียวของกับง านประชุ มสภาฯ มีค ว า ม รู ค ว า ม เ ข า ใ จเ ก่ี ย ว กั บ ก ฎ ห ม า ย /ร ะ เ บี ย บ ไ ม ต ร ง กั น มี ค ว า ม คลุ ม เ ค รื อ ไ มชัดเจนในการปฏิบัติ 2. ส ม า ชิ ก ส ภ า ฯ เจ าหนาที่ ที่ เ ก่ียวของ หรือผูเขารวมประชุมยังไ ม เ ข า ใ จ ใ น บ ท บ า ทตนเอง

ค ว บ คุ ม ต า ม ร ะ เ บี ย บ

กระทรวงมหาดไทยวาดวย

ขอบังคับการประชุมสภา

ทองถ่ิน พ.ศ. 2547

สมาชิ กสภาฯ และเจาหนาที่ที่เ ก่ียวของกับงานประชุมสภาฯ ปฏิบัติ ตามระ เบียบ ขอบังคับ และระเบียบอ่ืนที่ เ ก่ียวของอยางเครงครัด และติดตามผลการปฏิบัติงานเปนรายคร้ังอยางสม่ําเสมอ ทําใหความเสี่ยงลดลง แตยังคงมีอยูบาง จึงตองติดตามกํากับดูแลอยางตอเนื่อง

1. สมาชิกสภาฯ และผูเขารวมประชุม ขาดความรับผิดชอบในการเขารวมประชุม 2. บุคลากรที่รับผิดชอบแ ล ะ ป ฏิ บั ติ ง า น ไ มเพียงพอ 3. อุปกรณและสถานที่ไม เ อ้ืออํานวยในการบันทึกเสียง 4. สวนราชการอ่ืนและประชาชนไมคอยเขารวมการประชุม

1. กําหนดกฎเกณฑที่แนชัดเก่ียวกับเวลามาประชุม การแตงกาย และการเตรียมพรอมอ่ืน ๆ สําหรับการเขารวมประชุม 2. ขอความรวมมือจากกรมสงเสริมการปกครองทองถ่ินให จั ด ฝ กอบรม เ ก่ี ย ว กับหลักสูตรงานประชุมสภา 3. ขออัตรากําลังเจาหนาที่เพิ่มเติม 4 .จั ดห า อุปกรณ บั นทึ ก เสียงใหมที่เหมาะสม และจัดสถานที่บันทึกเสียงให

- อบจ.นราธิวาส อ.ระแงะ - ทุก อปท.

- 13 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

อํานาจหนาที่ตามตําแหนงของตนเอง

5. การจัดสงเอกสารการประชุมสภาฯ มีความล าช า และไมค รอบคลุ มทุ กพื้ น ที่ เนื่ องจากเหตุการณความไมสงบในพื้นที่จังหวัดชายแดนภาคใต

แยกเปนสัดสวน 5. กระตุนและประชาสัมพันธเชิญชวนสวนราชการอ่ืนและประชาชนเขารวมการประชุมสภา หรือรับฟงการประชุมผานทางสื่อตาง ๆ 6. จัดสงทางไปรษณีย หรือชองทางอ่ืน ๆ

- 14 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

7. งานบริการกิจการสภา วัตถุประสงค เพื่อใหความสะดวก ควบคุม กํากับดูแล ในงานเ ก่ียวกับทะเบียนประวัติของผูบริหารและสมาชิกสภา ปฏิบัติงานดานการเบิกจ าย เงิน เ ก่ียว กับการอบรม สัมมนา ศึกษาดูงาน และพัฒนาสมาชิกสภา ใหเปนไปตามกฎหมาย ระเบียบ ขอบังคับของทางราชการ ตลอดจนงานติดตอประสานการปฏิบัติงานของสมาชิกสภา

ส ม า ชิ ก ส ภ า ฯ แ ล ะเจาหนาที่ผูปฏิบัติไมคอยประสานงานหรือชี้แจงร า ย ล ะ เ อี ย ด ใ น ก า รดํ า เนิ น ง าน ให เ ข า ใ จตรงกันและถูกตอง

ควบคุมการปฏิบัติงานตาม

คําสั่งแบงงาน

เจาหนาที่ที่เ ก่ียวของ ป ฏิบัติ ตามระ เบียบ ขอบังคับ และระเบียบอ่ืนที่ เ ก่ียวของอยางเครงครัด และติดตามผลการปฏิบัติงานเปนรายคร้ังอยางสม่ําเสมอ ทําใหความเสี่ยงลดลง ในระดับหนึ่ ง แตยั งตองติดตามกํากับดูแลอยางตอเนื่อง

1. ขอมูลงานทะเบียนมีความผิดพลาดและไมครบถ วน เนื่ องจากผูบริหารและสมาชิกส ภ า ใ ห ข อ มู ล ไ มครบถวน 2. ไดรับเอกสารคาใชจายใ น ก า ร เ ดิ น ท า ง ไ ปราชการ ไมครบถวนและไมตรงตามเวลาที่กําหนด 3. การติดตอประสานงานกับสมาชิกสภาทําไดยาก

1. ประชุมชี้แจงทําความเขาใจในเร่ืองนั้น ๆ กับผูใหขอมูล เพื่ อให เล็ ง เ ห็น ถึงความสําคัญของการจัดทําทะเบียนประวัติ 2. กํ าชับและติดตามใหสมาชิกสภาฯ ดําเนินการแล ว เส ร็จภาย ใน เวลาที่กําหนดทุกคร้ัง 3. ใหสมาชิกสภาฯ ในเขตพื้นที่ใกลเคียงติดตามและประสานงาน

- อบจ.นราธิวาส

- 15 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

8. งานพัฒนาและสงเสริมการทองเที่ยว วัตถุประสงค 1 . เพื่อใหการสง เสริมการทองเที่ยวเปนไปอยางมีประสิทธิภาพ และตรงตามความตองการของประชาชนในพื้นที ่2. มีทิศทางที่ชัดเจนและปฏิบัติไดภายใตกรอบของการถายโอนภารกิจดานการทองเที่ยว

๑. การประชาสัมพันธยังไมแพรหลาย ๒. ไมมีการนําแผนการสงเสริมการทองเที่ยวมาวิ เคราะห เพื่อการวางแผนการทองเที่ยว

๑. บรรจุแผนแมบทเพื่อสงเสริมการทองเที่ยว ๒.จัดตั้ งคณะกรรมากรสงเสริมการทองเที่ยวเพื่อรับผิดชอบงานดานการทองเที่ยว ๓ . ป า ย บ อ ก ท า ง ที่ ไ ดม า ต ร ฐ า น แ ล ะ ก า รป ร ะ ช า สั ม พั น ธ ผ า นเว็บไซตของการทองเที่ยว

ก า ร กํ า ห น ด แ น วทา งการป ฏิบั ติ ง านร ว ม ทั้ ง มี ก า รม อ บ ห ม า ย จ า กผูบริหารมีผลดีตอการควบคุมและติดตามในระดั บหนึ่ ง แต ยั ง ไ มเ พี ย ง พ อ ต อ ก า รบรรลุผลสํ า เ ร็จตามวัตถุประสงค

1. การส ง เส ริมการทองเที่ยวไมสามารถปฏิบัติงานไดเทาที่ควร จะตองประสานงานกับหนวยงานที่ดูแลรับผิดชอบแหลงทองเที่ยวหลายหนวยงาน 2. ขาดบุคลากรที่ มีทักษะดานภาษาตาง ประเทศ 3. เจาหนาที่ผูปฏิบัติงานไมไดนําเทคโนโลยี

1. .จัดทําโครงการสงเสริมการทองเที่ยว และจัดตั้ งศูนยบริการนกัทองเที่ยว 2. ใหเจาหนาที่ผูปฏิบัติงานเข า รับการฝกอบรมดานภาษา 3 . ป รับป รุ งแก ไ ข คํ าสั่ งม อบ หม าย หน า ที่ ค ว า มรับผิดชอบใหเหมาะสม 4 . ประชาสั มพั นธ แหล งทองเที่ยวใหมีหลากหลาย

- อบจ.นราธิวาส อ.ยี่งอ - อบต.ตะปอเยาะ - อบต.ละหาร อ.สุไหงโก-ลก - อบต.มูโนะ

- 16 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

สมัยใหมมาปรับใชในก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น ไ ดเทาที่ควร

5. สนับสนุนหรือจัดใหมีการ กําหนดแผนการตลาดดานการทองเที่ยว 6. นําเสนอแผนแมบทดานก า ร ท อ ง เ ที่ ย ว ต อ เ ว ทีประชาคมเพื่อรับฟงความคิดเห็น และดําเนินการตามแ ผ น แ ม บ ท ด า น ก า รทองเที่ยว 9. สนับสนุนหรือจัดใหมีการโ ฆ ษ ณ า ไ ป ยั ง ก ลุ มนักทองเที่ยว

- 17 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

9. งานทะเบียนราษฎร วัตถุประสงค

1. เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพการบริการประชาชน 2 . ป อ ง กั น คว า ม ผิ ดพ ล า ด ใ น ก า รปฏิบัติงานของเจาหนาที ่3. เพื่อปองกันการทุจริตการดําเนินการดานทะเบียนราษฎร

1. การแจงเกิดจากผดุงครรภโบราณ 2. การสวมตัวเพื่อจัดทําบัตรประจําตัวประชาชน 3. สถานที่ใหบริการงานทะเบียนยั งไม มีความเปนเอกเทศ 4. ขาดงบประมาณในการจัดหาวัสดุอุปกรณ

1 . เ จ า ห น า ที่ มี ก า รต ร ว จ ส อ บ เ อ ก ส า รหลักฐานพรอมทั้งพยานเพื่อปองกันการสวมตัวและการรับแจงเกิดบุคคลสองสัญชาติ 2. การใหบริการโครงการตรวจสอบสารพันธุกรรมเพื่อแก ไขปญหาสถานะและสิทธิของคนไทยตกหลนทางทะเบียนราษฎร 3. ขอความรวมมือจากประชาชนเตรียมเอกสารหลักฐานใหพรอม เมื่อมา

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูเพียงพอตอความเสี่ยงภายใน แตยังมีความเสี่ยงจากสภาพแวดลอมภายนอก

1. บางสํานักทะเบียนท อ ง ถ่ิ น เ ป น เ มื อ งช า ย แ ด น ติ ด กั บประเทศมาเลเซียซึ่ งประชาชนตองการมีสิทธิสองสัญชาต ิ2. การสวมตัวบุคคลอ่ืนทําบัตรประชาชน 3 . ประชาชนไม ใหความรวมมือ เชน ในกรณีชื่อซ้ําซอน ยายเขาทะเบียนบานกลาง เจาตัวไมยอมมาติดตอทําใหเสียสิทธิตาง ๆ

1. กําชับและกวดขันใหเจาหนาที่ผูปฏิบัติงานทุกคนศึ ก ษ า ทํ า ค ว า ม เ ข า ใ จเก่ียวกับ ระเบียบหนังสือ สั่ งการเพื่อ ถือปฏิบัติ เปนแนวทาง เดียวกัน 2. การตรวจสอบเอกสารหลักฐานและพยานผูรูเห็นให รัดกุมยิ่ ง ข้ึน การเ รียกพยานหรือการใหคํารับรองจากผูนําชุมชนและผูที่มีสวนเก่ียวของ 3. ป ร ะ ช า สั ม พั น ธ ทุ กรูปแบบใหประชาชนเขาใจ

- ทม.สุไหงโก -ลก อ.ระแงะ - ทต.ตันหยงมัส - ทต.มะรือโบตก อ.สุไหงปาด ี- ทต.ปะลุรู อ.แวง - ทต.บูเกะตา

- 18 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

10. การบริหารงานบุคคล วัตถุประสงค 1. เพื่ อให มี กํ าลั งคนที่ เหมาะสมกับอํ า น า จห น า ที่ ภ า ร กิ จ แ ล ะ คว า มรับผิดชอบ และมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล

๑ . ขาด อั ต ร า กํ า ลั งเ จ า ห น า ท่ี ใ น ก า รปฏิบัติงาน ๒. เจาหนา ท่ี ท่ีไดรับคําสั่งใหปฏิบัติงานขาด

ติดตองานทะเบียนราษฎร

1)จัดซื้ออุปกรณ การเก็บเอกสารและขอมูลเพิ่มเติม ( 2 ) จั ด เ จ า ห น า ที่ อ อ กสํารวจขอมูล ( 3 ) จั ดห า สถา น ที่ แ ล ะงบประมาณ เพื่อรองรับระบบทะเบียนราษฎร

๑. มีคําสั่งมอบหมายงาน ใ ห เ จ า ห น า ท่ี รั บรับผิดชอบในภารกิจท่ีไมมีอัตรากําลังตรงสายงาน

การควบคุมที่มีอยูยังไมเพียงพอ เนื่องจากไมมีการจัดเก็บสถิติในงานต า ง ๆ ข อ ง แ ต ล ะตําแหนง ทําใหมีการ

๑. เจาหนาท่ีท่ีเขารับการอบรมบางคนยังไมสามารถปฏิบัติงานไ ด อ ย า ง ถู ก ต อ ง เพราะตองรับผิดชอบ

และใหความรวมมือเก่ียวกับงานทะเบียนราษฎรในเร่ืองตาง ๆ 1 . สร า งความเข า ใจ กับบุคลากรทุกระดับ ใหเห็นความสําคัญและประโยชนของการเก็บสถิติในงานของตนเอง เพื่อนําไปประกอบ

- อบจ.นราธิวาส อ.เมืองนราธิวาส - ทต.กะลุวอเหนือ - อบต.ลําภู - อบต.บางปอ - อบต.มะนังตายอ - อบต.กะลุวอ อ.จะแนะ - อบต.ผดุงมาตร - อบต.ชางเผือก

- 19 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

2 . เ พ่ื อ เ ต รี ย มค ว าม พร อ มด า นอัตรา กํ าลั ง และพัฒนาศักยภาพบุคลากร รองรับภารกิจท่ีเพ่ิมข้ึน จากการเจริญเติบโตขององคกรในอนาคต

ความรูในงาน ๓. เจาหนา ท่ีบางคนตองปฏิบัติงานหลายตําแหนงอาจมีโอกาสผิดพลาดโดยไมเจตนา 4. มีกฎ ระเบียบ และข อกฎหมาย ที่ แ ก ไ ขเพิ่มเติมใหมอยูเสมอ แตเจ าหนาที่ ยั งขาดการติดตามและศึกษาทํ าความเขาใจ

2 . ดํ า เ นิ น ก า ร ต า มระเบียบหนังสือสั่งการในการจัดทําแผนอัตรากําลัง 3 ป 3. ให เจาหนา ท่ี ท่ีเ ก่ี ย วข อ ง เ ข า รั บ กา รฝกอบรมเ ก่ียว กับการบ ริ ห า ร ง า น บุ ค ค ลเพ่ิมเติม

วิ เ ค ร า ะ ห ป ร ะ เ มิ นความตองการกําลังคนโดยใชวิธีประมาณการ

งานหลายอยาง 2. อัตรากําลังคนในบ า ง ง า น ยั ง ไ มสอดคลองกับภาระงาน

การวิเคราะหประเมินงานของตนเอง 2. ไดจัดสงเจาหนาท่ีเขารับการอบรมเพ่ิมเติมเพ่ือไดมีความรูเพ่ิมข้ึน 3. รายงานตําแหนงวาง และขอรับโอนเจาหนาท่ีในตําแหนงวาง 4. จัดใหมีการประชุมเพื่อชี้แจงและถายทอดความรู/ประสบการณจากการเขาอบรมเพิ่มศักยภาพรวมกันของบุคลากร

อ.เจาะไอรอง - อบต.จวบ อ.รือเสาะ - ทต.รือเสาะ - อบต.โคกสะตอ - อบต.เรียง อ.แวง - ทต.แวง - อบต.กายูคละ - อบต.ฆอเละ - อบต.แวง อ.ศรีสาคร - อบต.กาหลง - อบต.ศรีสาคร อ.สุไหงปาดี - อบต.กาวะ อ.ระแงะ - ทุก อปท.

- 20 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

11. งานนิติการและพาณิชย วัตถุประสงค 1. เพื่อใหงานนิติการ งานที่เก่ียวของดานกฎหมาย งานรองทุกข รองเรียน งานกิจการพาณิชย และงานรักษาความสงบเรียบรอยและศีลธรรมอันดีของประชาชนใหสิ้นสุดตามกระบวนการที่กฎหมายกําหนด

1. การดําเนินคดีที่อยูในระหวางการดําเนินการบัง คับคดี เพื่ อใหการดําเนินคดีสิ้นสุดคอนขางใชเวลาและประสานงานจากหลายหนวยงาน 2. การติดตามเรงรัดหนี้ สิ น ไ ม เป น ไปตามระเบียบกฎหมาย 3 . บ า ง อ ป ท . ไ ม มีบุคลากรผู รับผิดชอบโดยตรง

1. ศึกษาขอมูลแนวทางปฏิบัติจากระเบียบและหนังสือสั่งการ 2. ปรึกษาหารือจากสวนราชการอ่ืน เชน สํานักงานอัยการ สํานักงานปกครองทองถ่ิน สํานักงานบังคับคดี เปนตน 3. เ จ า ห น า ที่ ไ ด มี ก า รรายงานผลการติดตามเ ร ง รั ด ห นี้ สิ น ใ หผูบังคับบัญชาทราบเพื่อมีคําสั่ ง ในการปฏิบัติตามกฎหมาย

การควบคุมที่ มีอยู มีก า ร กํ า ห น ด เ ป นแนวทางใหปฏิบัติตาม เพื่อนําไปปฏิบัติงานจ ริ ง ร ว ม ทั้ ง มี ก า รม อ บ ห ม า ย จ า กผูบริหารมีผลตอการควบคุมและติดตามในระดั บหนึ่ ง แต ยั ง ไ มเ พี ย ง พ อ ต อ ก า รบรรลุผลสํ า เ ร็จตามวัตถุประสงค

1. ขาดความตอเนื่องใ น ก า ร สื บ ห าห ลั ก ท รั พ ย ห รื อทรัพยสินของจําเลย 2. ที่ตั้งหลักทรัพยของจําเลยอยูในพื้นที่หางจากตั วจั งหวัด จึ งมีความเสี่ยงเร่ืองความปลอดภัย 3. การติดตามเรงรัดหนี้สิน ไมเปนไปตามระเบียบกฎหมาย 4. เจาหนาที่ผูรับผิดชอบขาดความรูเก่ียวกับ

1. ประสานความรวมมือจากสํานักงานที่ดินในพื้นที่ เ พื่ อ นํ า ชี้ ที่ ตั้ ง อั น เ ป นทรัพยสินของจําเลย 2. ประสานความรวมมือจ า ก ผู นํ า ใ น พื้ น ที่ ที่ ตั้ งหลักทรัพย เพื่ออํานวยการความสะดวกและความปลอดภัย 3. ประสานความรวมมือจากผูนําชุมชนของแตละหมู บ า นแจ ง /ชี้ แจ งกลุ มอาชีพ ใหเขาใจระเบียบของทางราชการ และขอเสีย

- อบจ.นราธิวาส อ.เมืองนราธิวาส - อบต.โคกเคียน - อบต.ลําภู - อบต.บางปอ - อบต.มะนังตายอ อ.ระแงะ - ทุก อปท. อ.สุไหงปาด ี- ทุก อปท.

- 21 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

กฎหมายที่รอบดาน

ของการผิดนัดไมชําระหนี้กรณีเงินกูโครงการเศรษฐกิจชุมชน 4 . ผู บั งคับบัญชาควบคุม ดูแลใหมีการดําเนินกิจกรรมตามแนวทางที่วางไว 5. สงเสริมสนับสนุนใหเขารั บ ก า ร อ บ ร ม เ พื่ อ เ พิ่ มประสิทธิภาพ

- 22 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

12. กิ จกรรมการขออนุญาตและควบคุมการกอสราง/ดัดแปลง/ร้ือถอน/เคลื่อนยายอาคาร วัตถุประสงค 1.เพื่อใหอาคารบานเรือนของประชาชน มีความเปนระเบียบเรียบรอยสวยงาม ถูกตองตามพระราชบัญญัติควบคุมอาคารและพระราชบัญญัติผังเมือง 2.เพื่ อควบคุมอาคาร แนวเขตถนน ทางสาธารณะและการใชที่ดิน ใหเปนไปตามกฎหมายกําหนด 3. เพื่อใหสาธารณูปโภคอยูในสภาพที่ดีสามารถใชงานไดอยางมีประสิทธิภาพ

๑. ผูขออนุญาตขอสรางอาคารมักจะกอสร า งอาคารกอนที่จะมาขออนุญาตกอสราง ทําใหเกิดปญหาในภายหลัง ๒. ผู ที่ ม า ขออนุญาตกอสรางอาคารมักจะไมเขาใจระบบการทํางาน สวนมากคนที่มาติดตอตองการใบอนุญาตแบบเรงดวน ๓. เอกสารและแบบ

1 . ป ฏิ บั ติ ง า น ต า มพระราชบัญญัติควบคุมอาคาร พ.ศ.2522 แกไขเพิ่มเติมถึงฉบับที่ 3 พ.ศ.2543 พระราชบัญญัติใหใชประมวลกฎหมายที่ดิน พ.ศ.2497 และระเบียบกฎหมายที่เก่ียวของ 2. มี คําสั่งแบงงานและมอบหมายหนาที่ภายในสํานักการชาง 3. มีคําสั่งกําหนด

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูสามารถลดความเสี่ยงได ในระดับหนึ่ ง แตการดําเนินงานยังมีความลาชาเนื่องจากปริมาณงานไมสอดคลองกับอัตรากําลังที่มีอยู

1. ผูขออนุญาตและผูประกอบกิจการไมเขาใจวิ ธี ก า ร ข อ อ นุ ญ า ตกอสรางอาคารและไมทราบกฎหมายและแนวเขตทางสาธารณะและที่ดินสาธารณะประโยชน 2. มีการกอสรางโดยมิ ได รั บอนุญาตและเจตนาฝาฝนผิดกฎหมายควบคุมอาคาร 3. นายตรวจ นายชางเขต

๑. สร า งความ เข า ใจ ถึ งวิธีการขออนุญาตกอสราง/ดั ด แ ป ล ง / ร้ื อ ถ อ น /เคลื่ อนยายใหประชาชนทราบอยางละเอียด ๒. ประชาสัมพันธเก่ียวกับโทษที่มีการอสรางโดยไมไดรับอนุญาต ๓. จัดประชุมอบรมใหชางผู ต ร ว จแบบ เ จ า หน า ที่ธุรการ และลูกจางใหตรวจ แบบเปนในเบื้องตน เพื่อลด

- ทม.นราธิวาส - ทม.สุไหงโก-ลก อ.เมืองนราธิวาส - ทต.กะลุวอเหนือ - อบต.มะนังตายอ อ.ยี่งอ - ทต.ยี่งอ - อบต.ลุโบะบายะ - อบต.ยี่งอ อ.ระแงะ - ทุก อปท. อ.แวง - ทต.บูเกะตา - อบต.กายูคละ - อบต.ฆอเลาะ

- 23 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

แปลนที่ยื่นขออนุญาตไมถูกตองครบถวน 4. ในสถานการณที่มีป ริ ม าณง าน เ ร ง ด ว นจํานวนมาก อาจทําใหก า ร ต ร ว จ ส อ บ ไ มครอบคลุมทุกพื้นที่

ผูรับผิดชอบตรวจสอบและร า ย ง า น ผ ล ใ หผูบังคับบัญชาทราบเปนลายลักษณ อักษรอย า งตอเนื่องและสม่ําเสมอ

ไ ม ต ร ว จ ส อ บ พื้ น ที่รั บ ผิ ด ช อ บ อ ย า งสม่ําเสมอ 4. ขาดระบบของการต ร วจสอบระหว า งกอสรางและหลังกอสราง 5. มีงานเรงดวนเฉพาะหน านอกเหนื อจากภารกิจนี้ 6 . ป ริ ม า ณ ง า น ไ มสอดคลองกับอัตรากําลัง 7. งานไมแลวเสร็จในระยะเวลาที่กําหนด 8. เอกสารและแบบแปลนที่ยื่นขออนุญาต ไมถูกตองครบถวน

ปริมาณของนายชาง ๔. ควบคุมการทํางานของชางและเจาหนาที่ธุรการอยางจริงจัง ๕. มีการควบคุมตรวจสอบใหอยูในระเบียบขอบังคับตาง ๆ 6. จัดวางระบบของการตรวจสอบควบคุมอาคารระหวางกอสรางและหลังกอสรางใหรัดกุมชัดเจน

- อบต.โละจูด - อบต.แวง - อบต.เอราวัณ - อบต.แมดง อ.สุไหงโก-ลก - ทต.ปาเสมัส

- 24 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

13. การลดปญหาภาวะโลกรอนและมาตรการประหยัดไฟฟา วัตถุประสงค 1. เพื่อใหพื้นที อปท. มีสภาพแวดลอม ที่ดี อากาศบริสุทธิ์ เกิดผลดีตอสุขภาพของ คนในชุมชน 2. เพื่อใหผูปฏิบัติงานในหนวยงาน เห็นคุณค าและตระหนัก พรอมทั้ งปลู กจิตสํานึกในการประหยัดพลังงานไฟฟา

๑. มีการปลูกตนไมแตยังไมครอบคลุมทุกพื้นที่/เสนทางภายในตําบล 2. ปญหามลภาวะอากาศเปนพิษ ปญหาหมอกควัน การกําจัดขยะมูลฝอยที่ไมถูกวิธี 3. เจาหนาที่ยังขาดจิต สํานึกในการรวมลดการใชพลังงาน

๑. รณรงคปลูกตนไมตามโครงการปลูกตนไม เพิ่มพื้นที่สีเขียวลดภาวะโลกรอน 2. มีมาตรการลดใชพลังงาน ในสํานักงาน

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูเพียงพอในระดับหนึ่ง แตการปฏิบัติงานยังไมเ ป น ไ ป ต า ม แ ผ น ที่กําหนดไว

๑. มีการปลูกตนไมแตยั ง ไม ครอบคลุมทุ กพื้นที่/เสนทางภายในตําบล ๒ . เจาหนาที่ยั งขาดจิตสํานึกในการรวมลดการใชพลังงาน เชน การเป ด – ป ดเคร่ื อง ปรับอากาศระหวางพักกลางวันหรือกอนเลิกงาน ๓๐ นาที การใชน้ํามันเชื้อเพลิง เปน

๑. ส ง เส ริมใหประชาชนชวยกันรักษาความสะอาดและบํ ารุ งรั กษาทรั พยากร ธรรมชาติ แหล งน้ํ า แล ะ ผื นป า โ ด ยจั ด กิ จ ก ร ร มรณรงคอนุรักษสิ่งแวดลอม ๒. ชวยกันรักษาแหลงน้ําโดยการไมทิ้งขยะลงไปในแหลงน้ํา 3. ตรวจสอบเสนทางหรือพื้นที่วางเปลาที่ควรจะปลูก ตนไมใหรมร่ืนและทั่วถึง

- ทม.นราธิวาส อ.ตากใบ - ทุก อปท. อ.แวง - ทต.แวง - ทต.บูเกะตา - อบต.แมดง - อบต.โละจูด - อบต.แวง อ.สุไหงปาด ี- ทุก อปท. อ.บาเจาะ - อบต.กาเยาะมาต ี- อบต.ปะลุกาสาเมาะ

- อบต.บาเจาะ

- 25 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

ก อ น เ ลิ ก ง า น ก า รประหยัดน้ํ ามันน้ํ ามันเชื้อเพลิง เปนตน

3. การกําจัดขยะโดยไม ถูกหลักสุขาภิบาลกอให เ กิดมลพิษทางอากาศ ปญหาหมอกควัน ซึ่งเปนสาเหตุทําใหเกิดภาวะโลกรอนที่กําลังทวีความรุนแรงข้ึนเร่ือย ๆ 4 เ จ า ห น า ที่ ข า ดประสบการณ

4. สรางความตระหนักในก า ร ล ด ใ ช พ ลั ง ง า น กั บเจาหนาที่ใน อปท. อยางตอเนื่อง 5 . จั ด ทํ า แ ผ นพั บ เ พื่ อเผยแพรความ รูด านการจัดเก็บและกําจัดขยะมูลฝอย เพื่อลดภาวะโลกรอน และปอง กันโรคทางเดินอาหารและทางเดินหายใจ 6. สงเจาหนาท่ีเขารับการอบรมในหลักสูตรตาง ๆ ท่ีเก่ียวของ

- 26 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

14. การจัดการขยะมูลฝอยและสิ่ งปฏิกูล วัตถุประสงค 1. เพื่อใหการดําเนินการจัดเก็บขยะ รั กษาควา มสะอาด เป น ระ เบี ยบเรียบรอย ถูกตองตามระเบียบ กฎหมาย ขอบังคับ มติคณะรัฐมนตรี และหนังสือสั่งการที่เก่ียวของ 2. เพื่อใหระบบการขนถายสิ่งปฏิกูลดําเนินไปอยางราบร่ืน และไมใหเปนสาเหตุของการแพรระบาดของโรคติดตอ

๑. ปริมาณขยะที่เพิ่มข้ึน และการทิ้งขยะไมไดมีการคัดแยกกอนนํามาทิ้ง ๒. การจัดเก็บขยะ ลาชาไมเปนไปตามแผน 3 .งานเก็บกวาด และเ ก็บขน ยั งมีมู ลฝอยตกคาง 4 . ก า รป ฏิบั ติ อ า จจะยังคงมีอุปสรรคเนื่องจากร ถ ดู ด สิ่ ง ป ฏิ กู ล มี ไ มเพียงพอตอความจําเปน

๑ . ป ร ะ ชุ ม เ จ า ห น า ที่ผูรับผิดชอบ พนักงานขับรถ และพนักงานประจํารถขยะ ๒ .จั ด ทํ า แ ผ น ก า รปฏิบัติงานของ พนักงานในการจัดเก็บขยะ แตละวัน เพื่อไมใหเกิดความลาชา ๓. รณรงคประชาสัมพันธให ประชาชนคัดแยกขยะกอนทิ้ง 4. ควบคุมการยื่นคํารอง

การควบคุมที่มีอยูยังไมเ พี ย ง พ อ เ นื่ อ ง จ า ก ปริมาณขยะมีเพิ่มมากข้ึน และขา ดคว า มรวมมือจากประชาชน

1. ปริมาณขยะที่เพิ่มข้ึนและการทิ้งขยะไมไดมีการคัดแยกกอนนํามาทิ้ง 2. ประชาชนยังไมเขาใจในกฎระเบียบของ หนวยงานของรัฐ

๑. รณรงคประชาสัมพันธและ สงเสริมใหประชาชนมีสวนรวม ในการกําจัดขยะ และคัดแยกขยะ กอนนํามาทิ้ง 2. จัดทําแผนการปฏิบัติงานการ จัดเก็บขยะในแตละวัน พ ร อ ม ป ร ะ ช า สั ม พั น ธ ใหประชาชนรับทราบ 3. ใหความรูกับประชาชนเก่ียวกับกฎหมายระเบียบของหนวยงานของรัฐ

- ทม.นราธิวาส - ทม.ตากใบ อ.เมืองนราธิวาส - ทต.กะลุวอเหนือ - อบต.โคกเคียน - อบต.มะนังตายอ อ.เจาะไอรอง - อบต.บูกิต อ.ตากใบ -อปท.ทุกแหง อ.บาเจาะ - อบต.กาเยาะมาต ี- อบต.ปะลุกาสาเมาะ

- อบต.บาเจาะ อ.ยี่งอ - ทต.ยี่งอ

- 27 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

5. การใหบริการนอกเขต อปท.

ขอใชบริการทั้งในเขตและนอกเขต อปท. 5. ปฏิบัติตามคําสั่ง ที่ไดรับมอบหมายจากผูบังคับ บัญชา

- อบต.ตะปอเยาะ - อบต.ละหาร อ.ระแงะ - ทุก อปท. อ.แวง - อบต.กายูคละ - อบต.แมดง อ.ศรีสาคร - ทต.ศรีสาคร อ.สุคิริน - ทต.สุคิริน อ.สุไหงโก-ลก - ทต.ปาเสมัส

- 28 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

15. การควบคุม ปองกันและชวยเหลือประชาชนจากโรคติดตอ วัตถุประสงค เพื่อสง เสริมใหประชาชนมีสุขภาพที่แข็งแรง ปลอดภัยจากโรคติดตอ

ปญหาโรคไขเลือดออกร ะ บ า ด ใ น เ ข ต พื้ น ที่ เนื่องจากประชาชนไมป ฏิ บั ติ ต า ม ห ลั ก ก า รปองกัน เนื่องจากรอให อสม. มาดูแลเพียงอยางเดียว

1 . พ น ห ม อ ก ค วั น ใ สทรายอะเบท เมื่อเกิดการระบาดของไขเลือดออก 2. ประชาสัมพันธผานสื่อ ไวนิล แผนพับ เสียงตามสาย

การควบคุมที่มีอยูยังไมเ พี ย ง พ อ เ นื่ อ ง จ า ก ตรวจสอบอัตราการลดลงของผูป วยโรคไข เลือดออก ในเขตพื้ น ที่ ยั ง ไ ม มี ค ว า มชัด เจน และยั งขาดความรวมมือจากภาคป ร ะ ช า ช น ใ น ก า รดําเนินกิจกรรมปองกัน

1. ปญหาโรคไข เลื อด ออกระบาดในเขตพื้นที่ เนื่องจากประชาชนไมปฏิบัติ ตามหลักการปองกัน ๕ ป 2. ความรุนแรงและระยะเวลาของการแพรระบาดของโรคติดตอใ น แ ต ล ะ ป มี ค ว า มแตกตางกันตามฤดูกาล

๑ .ส ง เ ส ริ ม / อ บ ร มปรับเปลี่ยนพฤติกรรมของประชาชนใหปฏิบัติตามหลัก ๕ ป. ๒. จัดกิจกรรมประกวดหมูบานรักษความสะอาดเพื่อลดปริมาณลูกน้ํายุงลายอยางตอเนื่องสม่ําเสมอ 3. ใชแบบสอบทานการลดลงของการแพรกระจายเชื้ อ ในชุมชน อัตราป วย อัตราการตาย 4. สนับสนุนงบประมาณใน

อ.เมืองนราธิวาส - ทต.กะลุวอเหนือ - อบต.โคกเคียน - อบต.ลําภู - อบต.มะนังตายอ - อบต.มะนังตายอ อ.ตากใบ - อปท.ทุกแหง อ.บาเจาะ -อบต.กาเยาะมาต ีอ.ยี่งอ - อบต.กาเยาะมาต ี- อบต.จอเบาะ - อบต.ลุโบะบายะ - อบต.ยี่งอ

- 29 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

16. การดําเนินการเกี่ยวกับเบี้ยยังชีพผูสูงอายุ คนพิการ และผูปวยเอดส และการสงเคราะหผูดอยโอกาสทางสังคม วัตถุประสงค เพื่อดําเนินการสงเคราะหเพื่อการยังชีพสําหรับผูสูงอายุ ผูพิการ และผูปวยโรค

1. ระบบการจัดการยังมีขอผิดพลาด เชน กรณีมี

๑. มีการจัดทําหนังสือสงใหกํานัน ผูใหญบานเพื่อ

การควบคุมที่มีอยูยังไมเพียงพอเนื่องจาก

1. บุคลากรผูปฏิบัติงานยังขาดความรู ความเขาใจ

การพนหมอกควัน กําจัดยุงลาย 5. จัดทําโครงการรณรงคป อ ง กั น ยุ ง ล า ย ร ว ม กั บโรงพยาบาลสงเสริมสุขภาพตําบล 6. กําหนดออกสุมตรวจลูกน้ํายุงลายอยูสม่ําเสมอ 1 . พัฒนาบุ คล ากร ให มีความรู ทักษะ และความ

อ.ระแงะ - อปท.ทุกแหง อ.แวง - ทต.บูเกะตา - อบต.โละจูด อ.สุไหงโก-ลก - ทต.ปาเสมัส - อบต.มูโนะ อ.สุไหงปาด ี- ทุก อปท. อ.เมืองนราธิวาส - อบต.โคกเคียน

- 30 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

เอดส เปนไปดวยความรวดเร็ว เปนธรรมถูกตองตามระเบียบ กฎหมาย ขอบังคับ มติครม. และหนังสือสั่งการที่เก่ียวของ

ผู เสียชีวิต คนยายเขา ยายออกแลวผูนําชุมชนไมไดแจงขอมูลให อปท. ทําใหโอนเงินเขาบัญชีผูเสียชีวิต ยุงยากในการเรียกเงินคืน 2. การโอนเงินเบี้ยยังชีพบ า ง ค ร้ั ง อ า จ ล า ช า เพ ร า ะยั ง มี ข อ ติ ด ขั ดเนื่องจากมีการเสียชีวิตของผูรับเบี้ยยังชีพ 3. กรณีผูมีสิทธิรับเบี้ยยังชีพ เปลี่ยนชื่อสกุลและเลขที่บัญชี แลวไมแจง ให อปท.ทราบ

ประชาสัมพันธ ๒. ดําเนินการจายเบี้ยยังชีพภายในวันที่ ๑๐ ของทุกเดือน ๓. การเตรียมความพรอมและตรวจสอบเอกสารก อ น ดํ า เ นิ น ก า ร เ ช น ตรวจสอบสิทธิ์ของผู รับเบี้ย ๔ .ป ระ ส า น เ จ า ห น า ที่สํานักงานทะเบียนทองถ่ิน ๕.ประชาสัมพันธขอมูลการดําเนินการเบี้ยยังชีพโยวิธีการกระจายเสียงตามสายเปนประจําทุกสัปดาห 6. เมื่อสิ้นปงบประมาณ

บุ ค ล า ก ร ข า ด อ ง คค ว า ม รู เ ก่ี ย ว กั บกฎหมายระเบียบที่เก่ียวของในเชิงลึก

ตลอดจนทักษะ ความเ ชี่ ย ว ช า ญ ใ น ก า รปฏิบัติงาน 2. การยายเขา - ออกจากพื้นที่ของผูมีสิทธิต า ง ๆ โ ด ย ไ ม แ จ งเจาหนาที่ รับผิดชอบทราบ 3 . ประชาชนขาดความรู เรื่องข้ันตอนการข้ึนทะเบียน 4 . ร ะ เ บี ย บกระทรวงม ห า ด ไ ท ย กรณีคนพิการที่ไมตออายุบัตรคนพิการ จะถูกระงับการจายเงิน

เชี่ยวชาญในการปฏิบัติงานพรอมกําชับใหปฏิบัติตามก ฎ ห ม า ย ร ะ เ บี ย บ ที่เก่ียวของอยางเครงครัด 2 . ขอข อมู ล จ า กสํ า นั กทะเบียน ราษฎรเพื่อตรวจสอบการดํารงชีวิต 3. เ พิ่ ม กิ จ ก ร ร ม แ ล ะประชาสัมพันธใหมากข้ึนแ ล ะ ใ ห เ ข า ใ จ ถึ ง สิ ท ธิประโยชนตาง ๆ 4. ตรวจสอบหลักฐานการรับเงิน (การจัดสรร) การโอนเงินใหถูกตอง 5. จัดทําทะเบียนขอมูลคนพิการใหเปนปจจุบัน

- อบต.ลําภู - อบต.มะนังตายอ อ.จะแนะ - อบต.จะแนะ - อบต.ดุซงญอ อ.เจาะไอรอง - ทุก อปท อ.ยี่งอ - ทต.ยี่งอ - อบต.ตะปอเยาะ - อบต.จอเบาะ อ.ระแงะ - ทุก อปท. อ.แวง - อบต.แวง - อบต.เอราวัณ

- 31 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

4. ตามระเบียบฯ กรณีคนพิการที่ไมตออายุบัตรคนพิการ จะระงับการจายเงินเบี้ยคนพิการไวชั่ วคราวจนกวาจะทําก า ร ต อ อ า ยุ บั ต ร ใ หเรียบรอย 5. การประสานงานจากหนวยงานที่ เ ก่ียวของโดยตรงไมครอบคลุมชัดเจน

เจาหนาที่จะดําเนินการ ยืนยันตัวตนโดยใหผูพิการที่มีสิทธิ รับเบี้ยยังชีพมายื น ยั น ตั ว ต น พ ร อ มตรวจสอบบัตรคนพิการวาใกลหมดอายุหรือไม และดําเนินการตออายุบัตรใหที่ สนง.พมจ. เพื่ออํานวยความสะดวก

ไวชั่วคราวจนกวาจะทําการตออายุบัตรใหเรียบรอย 4..การติดตอสอบถามงานจากหนวยงานที่เ ก่ี ย ว ข อ ง ใน กรณี มีประเด็นปญหาบางคร้ังไดรับคําตอบไมชัดเจน

สามารถตรวจสอบวันออกบัตร และวันหมดอายุของ บัตรไดอยางถูกตอง 6. หนวยงานที่เก่ียวของโดยตรงควรลงพื้ นที่ เพื่ อประชาสัมพันธใหประชาชนผูมีสิทธิไดรับเงิน อุดหนุนต า ง ๆ ได รับทราบและเขาใจไดอยางถูกตอง

- 32 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

17. งานการกูชีพกูภัย วัตถุประสงค เพื่อใหการปฏิบัติงานของหนวยกูชีพกูภัย ดําเนินการอยางเปนระบบ สามารถใหความชวย เหลือ และบรรเทาความเดือดรอนของประชาชนไดอยางทั่วถึง สะดวก รวดเร็ว และ มีประสิทธิภาพ

อัตรากําลังไมเพียงพอ

๑. การจัดทํา โครงการ หนึ่งตําบลหนึ่งหนวยกูชีพ ๒. วางแผนสงเจาหนาที่ผูป ฏิบัติ งานเข า รับการฝกอบรม ๓ . มี ก า ร เ ต รี ยมความพรอม ดานรถยนตกูชีพกูภัย อุปกรณ เคร่ืองมือแ ล ะ เ ค ร่ื อ ง ใ ช ต า ง ๆ สํ า ห รั บ ก า ร ใ ห ค ว า มชวยเหลือ

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูเพียงพอในระดับหนึ่งแตบุคลากรไมเปนไปตามกรอบอัตรากําลัง

ข า ด เ จ า ห น า ที่ปฏิบัติงานในตําแหนงที่วาง

๑. ขอใชบัญชีรายชื่อที่กรมสงเสริมการปกครองทองถ่ินจัดสอบ ในตํ าแหน ง เจ าพ นั ก ง า น ส า ธ า ร ณ สุ ข ๒. เป ดกรอบ ตํ าแหน ง ค น ง า น ทั่ ว ไ ป ( ง า นสาธารณสุข) และดําเนินการรั บ ส มั ค ร ใ น ตํ า แ ห น งดังกลาว

อ.เมืองนราธิวาส - ทต.กะลุวอเหนือ - อบต.โคกเคียน - อบต.บางปอ - อบต.มะนังตายอ

- 33 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

18. การบริหารงานดานคุณภาพการศึกษาของศูนยพัฒนาเด็กเล็ก วัตถุประสงค 1. เพื่อใหการบริหารการศึกษาไดมีการปฏิบัติหนาที่ถูกตอง มีการประสานความรวมมือระหวาง อปท. และ ศพด. เพื่อดําเนินการในสวนของการศึกษาใหมีประสิทธิภาพประสิทธิผล 2. เพื่อใหเด็กปฐมวัยมีการพัฒนาการรับรูสิ่งใหมๆไปพรอมกับความกาวหนาข อ ง ก า ร สื่ อ ส า ร รู เ ท า ส า ร ส น เ ท ศเทคโนโลยีสมัยใหม

๑. สภาพแวดลอมภายในศูนยพัฒนาเด็กเล็กยังคับแคบไมเหมาะสําหรับการจัดกิจกรรมนันทนาการ กลางแจงใหเด็กไดอยางปลอดภัย ๒. มีจํานวนเด็กซ้ําซอนกับสถานศึกษาอ่ืน ๓. การจั ดการศึกษาปฐมวัยยังไมไดมาตรฐาน ๔. บุคลากรขาดความรูค ว า ม เ ข า ใ จ ร ะ บ บสารสนเทศทาง

๑. ครูผูดูแลเด็กทุกคนมีประสบการณและผานการจบหลักสูตรปริญญาตรีเอกปฐมวัย ๒. มีคําสั่งแบงงานที่ชัดเจน 3. เจาหนาที่สํารวจขอมูลนักเรียนเปนรายภาคเรียนเพื่อรายงานผูบังคับบัญชา 4. จัดทําแผนการพัฒนาศูนยเด็กเล็กคลอบคลุมทั้งดานการเรียนการสอน 5. สงบุคลากรเขารับการ

1. การควบคมที่มีอยูข อ ง กอ งกา ร ศึกษ า ศาสนาและวัฒนธรรมเปนไปตามโครงสรางองคกร และมี คําสั่ งแบงงานที่ชัดเจนแตผลการประเมินและการควบ คุมที่ มี อยู ยั ง ไมค ร อ บ ค ลุ ม ชั ด เ จ นเทาที่ควรจึงควรมีการติดตามตรวจสอบอยางตอเนื่องตอไป 2. มีการควบคุมที่

1. สถานที่คับแคบไมสอดคลองกับบุคลากรผู ป ฏิ บั ติ ง า น แ ล ะลักษณะการดําเนินงาน ทําใหไมสามารถเขาไปป รั บ ป รุ ง ซ อ ม แ ซ มอาคาร 2. ครูผูดูแลเด็กและผูดูแลเด็กยังไมมีความชํานาญและขาดทักษะในการปฏิบัติงาน 3. คณะกรรมการเขามามีสวนรวมในการ

๑. การสงเสริมและสนับสนุนค รูผู ดู แล เด็ ก เข า รับการฝกอบรม เพื่อนําความรูมาพัฒนา เด็ ก เล็ ก ในตํ าบลรวมถึงการปรับปรุงอาคารสถานที่ใหเหมาะสมในการจัดการเรียนการสอนตอไป ๒. บรรจุบุคลากรใหครบตามกรอบอัตรากําลังเพื่อแบงความรับผิดชอบงานในหนาที่ใหชัดเจน ๓. จัดสรรงบประมาณเพื่อปรับปรุงสถานที่ให

- ทม.ตากใบ อบต.จะแนะ - ทุก อปท. อ.เจาะไอรอง - อบต.จวบ อ.ตากใบ - ทุก อปท. อ.ยี่งอ - อบต.ยี่งอ - อบต.จอเบาะ - อบต.ตะปอเยาะ - อบต.ละหาร อ.แวง - ทต.บูเกะตา - อบต.กายูคละ - อบต.ฆอเลาะ

- 34 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

การศึกษาทองถ่ิน ๕. ครูผู ดู แล เด็กและผูดูแลเด็กยังไมมีความชํานาญในการปฏิบัติงานด า น ก า ร ศึ ก ษ า แ ล ะทักษะในการปฏิบัติงาน ๖. คณะกรรมากรเขามามีสวนรวมในการบริหารจัดการศูนยคอนขางนอย ๗.ครูผูดูแลเด็ก/ผูดูแลเด็กขาดการเอาใจใสดูแลตอเด็ก 8. เจาหนาที่ขาดความรู ความเขาใจในระเบียบการเงิน การพัสดุ การบัญชี และทักษะในการ

ฝกอบรมตามอํานาจหนาที่ 6. สงบุคลากรไปศึกษาดุงานสถานศึกษาที่ประสบความสําเร็จมาแลวดานการบริหารจัดการ 7. ตองมีรายงานผลการประเมินการพัฒนาทักษะความสามารของเด็กทุกเดือน

เพียงพอแตเพื่อไมใหเกิดความเสี่ยงข้ึนอีกจํ า เป นต อ งควบ คุมตอไป

บ ริหา รจั ดการ ศูนยพัฒนาเด็กเล็กคอนขางนอย 4. ขาดการตรวจสอบติ ด ต า ม ผ ล จ า กผูบังคับบัญชา 5. เจาหนาที่ยั งขาดความรู ความเขาใจในดานบัญชี การเงิน การพัสดุ

กวางขวางข้ึน ๔.จัดทําแผนการประชุมผูปกครองและคระกรรมการอยางนอยปละ ๒ คร้ัง ๕. มีการจัดตั้งงบประมาณในการปรับปรุงศูนยพัฒนาเด็กเล็กตามแบบแปลนของกรม ๖. มีการจัดสง เจาหนาที่ผู ดู แ ล เ ด็ ก เ ข า รั บ ก า รฝกอบรมตามโครงการตางๆและใหกองคลัง ของ อปท. เปนพี่ เลี้ยงและถายทอดความรูดานพัสดุและงานการเงินใหกับผูดูแลเด็ก

- อบต.โละจูด - อบต.แมดง - อบต.แวง - อบต.เอราวัณ อ.ศรีสาคร - อบต.ซากอ - อบต.ตะมะยูง - อบต.ศรีบรรพต - อบต.ศรีสาคร อ.สุคิริน - ทต.สุคิริน - อบต.สุคิริน - อบต.มาโมง - อบต.ภูเขาทอง - อบต.รมไทร

- 35 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

19. การพัฒนาดานการจัดเกบ็รายได และแผนที่ภาษี วัตถุประสงค 1. เพื่อใหการจัดเก็บรายไดเปนไปอยางประสิทธิภาพ จัดเก็บไดครบถูกตองและใหเปนไปตามระเบียบ 2. เพื่อจัดทําแผนที่ภาษีใหครอบคลุมทุก

พื้นที่

ปฏิบัติหนาที่ 9. เคร่ืองมือ อุปกรณมีไมเพียงพอ 1. ประชาชนผูเสียภาษีบา งรายละ เลยไม มาชําระภาษีทํ า ให ยั งมียอดคางชําระอยู 2. จํานวนเจาหนาที่ไม

เพียงพอตอการออกไป

๑. จัดหนวยเคลื่อนที่ออกบริการเก็บภาษีในพื้นที่ประจํา ๒. ประชาสัมพันธชองทางการชําระภาษีที่สะดวก เชน การชําระภาษีทางไปรษณีย เปนตน

การควบคุมที่มีอยูยังไมเ พี ย ง พ อ เ นื่ อ ง จ า กเคร่ืองมืออุปกรณในการจัดทําระบบแผนที่ภาษีไมสมบูรณ

1. ผูประกอบการคาไมใหความรวมมือในการกรอกแบบและมาชําระภาษีเทาที่ควร 2. การประเมินคารายป ยั ง ไ ม ส ม บู ร ณเพียงพอ

1. การปลูกจิตสํานึกของผูประกอบการ ใหความรูถึงหนาที่ความรับผิดชอบการเก็บภาษีคาธรรมเนียมตางๆ 2 .ทําหนังสือแจงเตือนเปนไตรมาสปละ 3 คร้ัง 3. ติดตามการเปลี่ยนขอมูล

อ.สุไหงโก-ลก - อปท.ทุแหง อ.สุไหงปาด ี- อบต.กาวะ - อบต.ปะลุรู - ทม.นราธิวาส - ทม.สุไหงโก-ลก - ทม.ตากใบ อ.จะแนะ - อบต.จะแนะ อ.เจาะไอรอง -อบต.มะรือโบออก

- 36 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

สํารวจพื้นที่

3. ขาดบุคลากรที่มีความชํานาญดานการจัดเก็บรายได 4 . ไม มี กา รป รับป รุ งขอมูลแผนที่ภาษีและทะเบียนทรัพยสินใหเปนปจจุบัน 5. มีการเปลี่ยนแปลง

ของขอมูลทรัพยสินอยู

ตลอดเวลา

6. ไมมีการนําระบบแผนที่ ภ า ษี แ ล ะ ท ะ เ บี ย นทรัพยสินมาใช ในการปฏิบัติงาน

๓. การปลูกจิตสํานึกของผูประกอบการใหความรูถึงหนาที่ความรับผิดชอบในก า ร เ ก็ บ ภ า ษี แ ล ะคาธรรมเนียมตางๆ 4. จัดทําคําสั่งแบงงานและความรับผิดชอบของเจาหนาที่แตละคนอยางชัดเจน 5. สงเสริมใหเจาหนาที่ไดเ ข า ร ว ม ก า ร ฝ ก อ บ ร มสั ม ม น า ใ น ห ลั ก สู ต ร ที่เก่ียวของกับหนาที ่6. ประชาสัมพันธรณรงคใหประชาชนมาชําระภาษีตามกําหนด

3. มีการเปลี่ยนแปลง

ของขอมูลทรัพยสินอยู

ตลอดเวลา

ทรัพยจากที่ดินอําเภอและ4. ใหเจาหนาที่ออกสํารวจข อมู ลพร อม กับ เจ า ของทรัพยสินโดยทันทีที่มีการเปลี่ยนแปลง

อ.ยี่งอ - ทต.ยี่งอ - อบต.ยี่งอ อ.ระแงะ - ทุก อปท. อ.แวง - ทต.บูเกะตา - อบต.กายูคละ - อบต.ฆอเลาะ - อบต.แมดง - อบต.โละจูด - อบต.แวง - อบต.เอราวัณ อ.สุไหงโก-ลก - ทต.ปาเสมัส - อบต.มูโนะ

- 37 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

7. มีคําสั่งมอบหมายให

เ จ า ห น า ที่ ดํ า เ นิ น ก า ร

สํ า ร ว จ ข อ มู ล ก า ร ใ ช

ประ โยชน ในท รัพย สิ น

ทุกเดือน

8. ประสานความรวมมือระหวาง อปท. กับกรมที่ดิน และที่ดินอําเภอเพื่อป รับปรุงขอมูล เจ าของทรัพยสินใหเปนปจจุบัน

อ.สุไหงปาด ี- ทุก อปท. อ.ศรีสาคร - อบต.กาหลง - อบต.ตะมะยูง - อบต.ศรีสาคร - อบต.ซากอ - อบต.เชิงคีรี - อบตศรีบรรพต อ.สุคิริน - ทุก อปท.

- 38 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

20. การจัดซื้อจัดจางและการบริหารงานดานพัสด ุวัตถุประสงค ๑. เพื่อใหการบริหารพัสดุสอดคลองกับแผนการใชจายเงิน และแผนการจัดซื้อจัดจาง 2. เพื่อใหการกําหนดความตองการพัสดุตรงกับความตองการเพียงพอตอการใชงานและสามารถดําเนินการจัดหาไดดวยวิธีการที่เหมาะสม ๒. เพื่ อ ใหมี กา รจัดทํ า การควบคุม รายรับ – รายจาย วัสดุ ครุภัณฑ การดูแลรักษาครุภัณฑ และการตรวจสอบพัสดุประจําปอยางมีประสิทธิภาพ ๓. เพื่อใหการบริหารพัสดุ เปนไปตามระเบียบ กฎหมาย และหนังสือสั่งการที่

1. เจาหนาที่ปฏิบัติงานดานพัสดุไมเพียงพอตอการปฏิบัติงาน 2. ความรูความเขาใจดานพัสดุของบุคลากร 3. ไมมีอาคารสถานที่เก็บพัสดุ 4. เจาหนาที่ยังไมเขาใจ ร ะ เ บี ย บ ก ร ะ ท ร ว ง การคลัง วาดวยการจัดซื้อจัดจางและการบ ริ ห า ร พั ส ดุ ภ า ค รั ฐ พ.ศ. 2560

๑.คําสั่งแบงงานภายในกองคลังแตงตั้งไว ๒ . หั ว ห น า ง า น แ ล ะผู บ ริ ห า ร ป ฏิ บั ติ ต า มระเบียบอยางเครงครัด 3 . ดํ า เนิ นกา รสรรหาบุคลากรเพิ่ม 4. สนับสนุนใหเจาหนาที่ เขารับการอบรมดานพัสดุและทรัพยสิน 5 . ป ฏิบั ติ ง า น โ ดย ยึ ดระเบียบกระทรวงการคลัง วาดวยการจัดซ้ือจัดจาง

การควบคุมที่มีอยูยังไมเพี ย งพอ เนื่ อ งจากบุคลากรขาดความรูความเขาใจ สงผลใหก า ร ป ฏิ บั ติ ง า น ไ มเปนไปตามกฎหมาย ระเบียบที่กําหนดไว

1. ป ริมาณงานมากเกินไป เจาหนาที่ ไมเพียงพอ 2. เจาหนาที่ผูปฏิบัติงานขาดความรูความเขาใจเ ก่ี ย ว กั บ กฎหมา ย ระเบี ยบเก่ียวกับกา รจัดซื้อจัดจางและการบ ริหา รพั สดุ ภาค รั ฐ 3. แต ละฝ า ย /กอง กําหนดรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะของพัสดุที่จะซื้อหรือจาง

1. แจงฝายบุคคลใหดําเนิน การสรรหาเจาหนาที่เพิ่ม 2. สนับสนุนใหบุคลากรเขารับการอบรมดานพัสดุและทรัพยสินเพิ่มเติม 3. แจงไปยังเจาหนาที่/กอง ที่จะซื้อหรือจาง ควรปรึกษากับเจาหนาที่ฝายจัดหาพัสดุและทรัพยสินกอนที่กําหนดรายละเอียดคุณลักษณะเฉพาะของพัสดุที่จะซื้อหรือจาง

- อบจ.นราธิวาส - ทม.นราธิวาส - ทม.สุไหงโก-ลก - ทม.ตากใบ อ.เจาะไอรอง - อบต.บูกิต อ.บาเจาะ - ทต.ตนไทร - อบต.บาเระใต - อบต.บาเจาะ - อบต.กาเยาะมาต ีอ.ยี่งอ - ทต.ยี่งอ - อบต.ยี่งอ - อบต.ลุโบะบายะ - อบต.จอเบาะ

- 39 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

เก่ียวของ อยางถองแท

แ ล ะ ก า ร บ ริ ห า ร พั ส ดุภาครัฐ พ.ศ. 2560 และกฎมายอ่ืน ๆ ที่เก่ียวของ

4. การจัดเ ก็บยั ง ไมเปนระบบและจํานวนทรัพยสินที่มีมาก 5 . ส ถ า น ที่ จั ด เ ก็ บทรัพยสินที่คับแคบมาสอดคลองกับจํานวนทรัพยสิน 6. การจัดระบบจัดเก็บและทําลายไมตอเนื่อง เหตุจาการโอนยายของเจาหนาที่ผูรับผิดชอบในเร่ืองของงานพัสด ุ

4 . ใ ห เ จ า หน า ที่ ติ ด ต า มต ร ว จ ส อ บ แ ล ะ คั ด แ ย กจํานวนทรัพยสินทั้งหมดใหเปนหมวดหมู และจัดทํ าทะ เบียน คุมท รัพยสิน ใหครบถวน 5 . ใ ห เ จ า ห น า ที่ ศึ ก ษ าระเบียบฯหนังสือสั่ งการต า ง ๆ ที่ เ ก่ี ย ว ข อ ง แ ล ะดําเนินการทําลายทรัพยสินในสวนที่ชํารุดเสียหายจนไมสามารถใชงานได

อ.ระแงะ - ทุก อปท. อ.แวง - ทต.บูเกะตา - อบต.ฆอเลาะ - อบต.แวง - อบตเอราวัณ อ.สุไหงโก-ลก - ทต.ปาเสมัส อ.สุไหงปาด ี- ทุก อปท.

- 40 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

21. งานสุขาภิบาลและอนามัยและสิ่งแวดลอม วัตถุประสงค 1.เพื่อใหการจัดเก็บใบอนุญาตสถานป ระ กอ บก า ร คร อบ คลุ มทุ ก ส ถ า นประกอบการ 2.เพื่อใหผูประกอบการมีความรูความเขาใจเก่ียวกับการข้ึนทะเบียนสถานประกอบการและการชําระคาใบอนุญาตสถานประกอบการตามระเบียบสถานประกอบการ

1. การจัดเก็บใบอนุญาตสถานประกอบการไมไดตามเปาหมาย 2. ผูประกอบการยังขาด

ความรู ความเขาใจใน

การเรียกเก็บคาธรรมเนียม

ไ ม ไ ด ผ ล ต อ บ รั บ ที่ ดี

เ ท า ที่ ค ว ร จ า ก

ผูประกอบการรานคา

1. จัดเจาหนาที่ดําเนินการออกสํารวจและจัดเ ก็บใ บ อ นุ ญ า ต ส ถ า นประกอบการตามแผนการดําเนินงาน 2. ประชาสัมพันธ ใหความรูขอมูลเก่ียวกับการข้ึนทะเบียนและการชําระคาใบอนุญาตของสถานประกอบการให เปนไปตามระเบียบการประกอบกิจการ

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูเพียงพอในระดับหนึ่ง แ ต ยั ง ไ ม บ ร ร ลุเปาหมายที่กําหนดไว

1 . ประชาชนยั ง ไมเขาใจ ในกฎระเบียบแบบแผนการทํางาน ของหนวยงานของรัฐ 2 . บ า ง ร า น ไ ม ใ ห ความรวมมือในการเ สี ย ค า ธ ร ร ม เ นี ย มรานคา 3. เจาหนาที่จัดเก็บใ บ อ นุ ญ า ต ส ถ า นป ระกอบ กา รยั ง ไ มครอบคลุมทุกพื้นที ่

1. ให เจ าหนาที่ เผยแพรขอมูลดานกฎระเบียบในการ ออกใบอนุญาตรานคาตางๆ อยางตอเนื่อง และทั่วถึง 2. กําชับใหเจาหนาที่ปฏิบัติตามกฎหมายระเบียบอยางเครงครัด 3. ตั้งงบประมาณจางเหมาเจาหนาที่จัดเก็บใบอนุญาตสถานประกอบการ

- ทม.นราธิวาส - ทม.ตากใบ

- 41 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

22. การบันทึกบญัชีดวยระบบบัญชีคอมพิวเตอร วัตถุประสงค เพื่ อใหการปฏิบัติงานในระบบบัญชี

คอมพิวเตอรสําหรับองคกรปกครองสวน

ทองถ่ิน (e-LAAS) เปนไปอยางมี

ประสิทธิภาพ

1. ระบบ e-laas มีการปรับปรุงอยูตลอดเวลา 2. สํานัก/กองตางๆไมป ฏิ บั ติ ต า ม ร ะ เ บี ย บกฎหมายขอบังคับ

1. มีคําสั่งมอบหมายใหเจาหนาที่ ไดปฏิบัติงานตามระบบบัญชี (e-LAAS) จากผูบ ริหารอย าง เปนทางการ 2. เจ าหนาที ได รับการฝกอบรมจากกรมสงเสริมการปกครองทองถ่ิน เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพในการปฏิบัติงาน

การควบคุมที่มีอยูยังไมเพียงพอเนื่องจากยังมีการปฏิบัติงานลาชา

1. เกิดปญหาการสงข อมู ล เ ข าสู ร ะบบที่ลาชาทําใหไมสามารถปฏิบัติงานใหแลวเสร็จภายในเวลาที่กําหนดได 2. สํานัก/กองตางๆ ส ง ห ลั ก ฐ าน ก า ร ใ ชจายเงินไมครบถวน ไมป ฏิบัติ ตามระ เบียบหรือหนังสือสั่งการที่เก่ียวของ

1. ให เจาหนาที่ได รับการฝกอบรมเพื่อเพิ่มพูนความรูและทักษะในการปฏิบัติงานอยางสม่ําเสมอ 2. ประสานกับเจาหนาที่ข อ ง สํ า นั ก / ก อ ง ต า ง ๆ เพื่อใหปฏิบัติตามระเบียบห นั ง สื อ สั่ ง ก า ร อ ย า งเครงครัด

- ทม.สุไหงโก-ลก อ.เจาะไอรอง - อบต.จวบ

- 42 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

23. การตรวจสอบฎีกาเบิกเงนิ วัตถุประสงค 1. เพื่อใหมีการตรวจสอบฎีกาเปนไปอย า ง ถูกต อง ครบถ วนก อนทํ าการเบิกจายและการเก็บฎีกาหลังการเบิกจายปลอดภัยงายตอการตรวจสอบ

การจัดทําเอกสารไมมีการสอบทานกอนทําการเบิกจาย ทําใหเอกสารประกอบการเบิกจายไมครบถวนสมบูรณ

1. การตรวจทานเอกสารประกอบการเบิกจายใหเกิดความผิดพลาดนอยที่สุด

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูเพียงพอในระดับหนึ่งแตยังมีการปฏิบัติงานไมถูกตอง ครบถวน

3. สํานัก/ กอง ฝาย ต า ง ๆ ล ะ เ ล ย ก า รปฏิบัติตามคําแนะนําของหนวยรับตรวจ เอกสารประกอบการจัดทําฎีกาเบิกจายเงินไมครบถวนสมบูรณ

1. มีการตรวจสอบเอกสารทางการเงินอยางเครงครัดกอนการจายเงินงบประมาณ 2. กําชับ เจ าหน าที่ หมั่ นศึกษาระเบียบฯ ที่เก่ียวของ

- ทม.นราธิวาส - ทม.ตากใบ อ.จะแนะ - อบต.ชางเผือก - อบต.ดุซงญอ อ.ศรีสาคร - ทต.ศรีสาคร อ.ระแงะ - ทุก อปท.

- 43 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

2. เพื่อให หนวยงานผูเบิกมีงบประมาณ เพียงพอในการเบิกจาย 3. เพื่ อใหการเบิกจ ายและรายงานการเงิน ถูกตอง และมีความนาเชื่อถือ

2. จัดอบรมเจาหนาที่ ผู รับผิดชอบดานการเงินเ ข า รั บ ก า ร อ บ ร ม เ พื่ อพั ฒ น า ศั ก ย ภ า พ ด า นความรูใหสามารถปฏิบัติหนาที่ไดอยางถูกตองตามระเบียบ 3. หัวหนาหนวยงานยอยแ ต ล ะ ก อ ง / สํ า นั กตรวจสอบเอกสารพรอมรับรองความถูกตองกอนการเบิกจาย 4. มีการแบงคําสั่งในการปฏิบัติงานของเจาหนาที่อย า งชั ด เจน เปนลายลักษณอักษร

กับการเบิกจ ายและการจัดทําฎีกา

อ.เจาะไอรอง - อบต.มะรือโบออก - อบต.บูกิต อ.บาเจาะ - ทต.ตนไทร - อบต.บาเจาะ - อบต.กาเยะมาตี - อบต.บาเระเหนือ - อบต.บาเระใต - อบต.ปะลุกาสาเมาะ - อบต.ลุโบะสาวอ อ.แวง - ทต.บูเกะตา - อบต.โละจูด - อบต.แวง อ.สุไหงปาดี - ทุก อปท.

- 44 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

24. งานการบริหารงานกอสราง/การออกแบบ/การควบคุมการกอสรางและการตรวจการจาง วัตถุประสงค 1. เพื่อใหการดําเนินงานการบริหารงานกอสราง/การออกแบบ/การควบคุมการกอสรางและการตรวจการจางเปนไปตามร ะ เ บี ย บ แ ล ะ ข อ บั ง คั บ อ ย า ง มีประสิทธิภาพ 2. เพื่อใหการสํารวจ การออกแบบ การเขียนแบบโครงการตางๆ ประมาณราคาถูกตองเปนไปตามระเบียบ 3. เพื่อใหการปฏิบัติงานเปนไปตามระเบียบกระทรวงมหาดไทยวาดวยการพัสดุฯและหลักวิชาการชาง 4. เพื่อใหงานโครงสรางพื้นฐานมีความ

1.ขาดงบประมาณในการดําเนินงาน ในขณะที่โครงการที่ประชาชนตองการมีจํานวนมาก 2. ไมมีเจาหนาที่ออกแบบเขียนแบบ 3. มีการมอบหมายงานใหชางควบคุมงานทําการปฏิบัติงานใหเปนไปตามข้ันตอน และตามสัญญาจาง มีผลทําใหงานลดปริมาณความ

1.ขอรับการสนับสนุนง บ ป ร ะ ม า ณ จ า กหนวยงานที่มีศักยภาพ 2.จัดทําแผนการปฏิบัติงาน 3. จัดหานายชางที่มีความชํานาญในการออกแบบ เขียนแบบงานก อสร างต าง ๆ 4. สงเจาหนาที่เขารับการอบรมหลักสูตรตางๆ เพื่อพั ฒ น า ศั ก ย ภ า พ ก า รปฏิบัติงาน 5. การกอสราง และวัสดุ

การควบคุมที่มีอยูยังไมเพียงพอเนื่ องจากการปฏิบัติงานยังไมเปนไปตามเปาหมายที่กําหนดไว

1. งบประมาณมีจํากัดไ ม เ พี ย ง พ อ ใน ก า รบ ริ ห า ร จั ด ก า รโครงการตางๆ 2. การปฏิบัติงานไมไดเปนไปตามแผนที่วางไว เนื่ องจากป จจั ยต า ง ๆ เ ช น ส ภ า พภูมิอากาศที่มีฝนตกชุก เหตุการณความไมสงบในพื้นที่ 3. ขาดเจาหนาที่

1. จัดหาแหลงงบประมาณอุดหนุนที่มีศักยภาพเพิ่มเติม 2. สํารวจ ตรวจสอบ งานที่ต อ ง ป ฏิ บั ติ ป รั บ ป รุ งแผนงานใหสอดคลองกับการปฏิบัติงาน 3. แจงผูบริหารใหทราบเพื่อจัดสรรบุคลากรที่มีวุฒิหรือมีความชํานาญเฉพาะดานในการออกแบบ 4. มีการมอบหมายงานใหชางควบคุมงานทําการ

- อบจ.นธ อ.จะแนะ - อบต.จะแนะ อ.เจาะไอรอง - อบต.มะรือโบออก

- อบต.บูกิต อ.บาเจาะ - ทต.บาเจาะ - ทต.ตนไทร - อบต.กาเยาะมาต ี- อบต.บาเระใต - อบต.ปะลุกาสาเมาะ

- อบต.บาเจาะ - อบต.ลุโบะสาวอ อ.ยี่งอ - อบต.ตะปอเยาะ

- 45 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

มั่นคง แข็งแรง ไดรับการดูแลรักษาและสนองตอบความตองการของประชาชนอยางทั่วถึง

4. งานดานกอสรางที่เป นสมบัติ ส าธารณะไมไดชวยกันดูแลรักษาเทาที่ควร 5. ประสานงานควบคุมงานของโครงการตางๆห รื อ ง า น ที่ ไ ด รั บม อ บ ห ม า ย จ า กผูบังคับบัญชาทําใหเกิดความลาชากับงานที่ตองทํา 6 . ผู ควบ คุมงานไมมีอํานาจในการตัดสินใจเมื่อเกิดปญหาข้ึน 7 . ความผันผวนราคา วั ส ดุ ก อ ส ร า ง แล ะค าน้ํามันมีการเปลี่ยนแปลง

ที่ ใช ไม เปนไปตามแบบแปลนที่วางไว 6. ทําคําสั่งมอบหมายงาน ใหเจาหนาที่ควบคุมงานกอสรางเปนลายลักษณอักษร 7.ตรวจสอบงานกอสรางเปนระยะๆ เปนข้ันตอน

ออกแบบเขียนแบบโดยตรง ทํ า ให ง านลาชา 4. เจาหนาที่ขาดทักษะความชํานาญพิเศษในก า ร อ อ ก แ บ บ ที่ มีลักษณะพิเศษหรืองานข้ันสูง 5. การกอสราง และวัสดุที่ใชไมเปนไปตามแบบแปลนที่วางไว

ปฏิบัติ งานให เปนไปตามข้ันตอน และตามสัญญาจาง มีผลทําใหงานลดปริมาณค ว า ม ล า ช า แ ล ะ เ พิ่ มประสิทธิภาพงาน 5. ตรวจสอบวัสดุกอสราง กอนนําไปใชใหถูกตอง 6. กําชับชี้แนะผูนําชุมชน/ประชาคมหมูบานให รับรูบทบาทหนาที่ของตนเองในการชวยสอดสองดุแลงานกอสรางในพื้นที่ของตนเอง 7. คัดเลือกโครงการที่มาจากแผนพัฒนาทองถ่ิน 8.ควรใช Factqr F ปรับเปลี่ยนตามสถานการณ

- อบต.ลุโบะบายะ - อบต.ยี่งอ - อบต.ละหาร อ.ศรีสาคร - ทต.ศรีสาคร - อบต.เชิงคีรี อ.สุคิริน - ทุก อปท. อ.สุไหงโก-ลก - ทุก อปท. อ.สุไหงปาด ี- ทุก อปท. อ.แวง - อบต.ฆอเลาะ

- 46 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

อยางรวดเ ร็วจึงทําใหกา รประมาณราคามีความคลาดเคลื่ อนไปบางจากราคาที่กอสรางจริง ณ ราคาในปจจุบัน 8 เค ร่ืองมือ ครุภัณฑ ง า น ก อ ส ร า ง ยั ง มี ไ มเพียงพอ

ในปจจุบนัเพื่อจะไดไมมีการคลาดเคลื่อนหรือมีนอยในการประมาณราคา 9. จัดเวรควบคุมงานหากมีการทํางานวนัหยุดราชการ

- 47 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

25. งานสารบรรณและงานธุรการ วัตถุประสงค เพื่อสนับสนุนงานธุรการ งานสารบรรณ งานเลขานุการ งานรัฐพิธี งานประชาสัมพนัธ งานขอมูลขาวสารทั่วไป งานรักษาความสะอาด งานรักษาความปลอดภัย งานประสานหนวยงานอ่ืน ๆ และงานอ่ืนทีไ่มอยูในความรับผดิชอบของสวนราชการใดใหดําเนินการสําเร็จลุลวง

เจ าหนาที่ ขาดความ รูค ว า ม เ ข า ใ จ ใ น ก า รป ฏิ บั ติ ง า น ด า น ส า รบรรณ มีความลาใชในการปฏิบัติงาน

1. กํากับใหเจาหนาที่ถือปฏิบัติตามระเบียบงานสารบรรณ พ.ศ. 2526 2. ปฏิบัติงานตามคําสั่งมอบหมายหนาที่ ความรับผิดชอบ 3. ใหเจาหนาที่เขารับการฝกอบรม

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูสามารถลดความเสี่ยงในระดับหนึ่งแตยังมีงานบางอยางที่ยังตองปรับปรุง

1. ระบบการสื่อสารภายใน ไดแก โทรศัพท โทรสารและอินเตอรเน็ต ไมเสถียรตอการใชงาน 2. อุปกรณการจัดเก็บเอกสารไมเพียงพอ 3 . วัสดุ อุปกรณ ไมเพียงพอ ชํารุดเสียหาย 4 . ส ถ า น ที่ จั ด เ ก็ บเอกสารมีความคับแคบ

1. ประสานผู รับผิดชอบที่เก่ียวของดําเนินการแกไขระบบการสื่อสารภายใน 2. จัดซื้ อ อุปกรณ ในการ จัดเก็บเอกสารเพิ่มเติม

- อบจ.นราธิวาส - ทม.นราธิวาส - ทม.ตากใบ อ.เมืองนราธิวาส - ทต.กะลุวอเหนือ - อบต.โคกเคียน - อบต.มะนังตายอ - อบต.ลําภู อ.ระแงะ - ทุก อปท. อ.สุไหงปาด ี- ทต.ปะลุรู

อ.จะแนะ - อบต.ชางเผือก

- 48 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

26. กิจกรรมสถาบันพระมหากษัตริยและสรางความปกปองเทิดทูนปรองดองสมานฉันท วัตถุประสงค ๑. เพื่อปกปองสถาบันพระมหากษัตริยใหคงอยูสืบไป ๒ . เพื่ อ น อมนํ า พระรา โช วาทของพระบาทสมเด็จพระเจาอยูหัว รัชกาลที่ ๙ ในเร่ืองคุณธรรม รู รักสามัคคี และปรัชญาเศรษฐกิจพอเพียง

ปญหาความขัดแยงทางความคิดดานการเมืองของประชาชนนํ า มาเ ก่ี ย วข อ ง กับสถาบั นพระมหากษัตริย

๑. อปท.ตองจัดกิจกรรมและใหความสําคัญเนื่องในวันสําคัญที่เก่ียวกับสถาบนัพระมหากษัตริย และการจัดกิจกรรมอ่ืน ๆ ๒. เชิญชวนประชาชนเขารวมกิจกรรมเนื่องในวันที่เก่ียวกับสถาบัน ฯ

การควบคุมที่มีอยูยังไมเ พี ย ง พ อ เ นื่ อ ง จ า กประชาชนยังมีความขาใจที่คลาดเคลื่อน

นักการเมืองบางกลุมเ อ า ส ถ า บั น ฯ ม าเก่ียวของกับการเมือง

๑. ใหความรูกับประชาชนเก่ียวกับสถาบัน ฯ ๒ . ส ง เ ส ริ ม แ ส ด ง ค ว า มจงรักภักดีตอสถาบัน ฯ ในทุกกิจกรรมขององคกร ๓. จัดกิจกรรมสรางความปรอ งดอ ง เพื่ อ ล ดคว ามแตกแยก ๔. ใหความรูดานการเมืองอยางถูกตองเพื่อลดการแบงฝาย

อ.เมืองนราธิวาส - อบต.ลําภู - อบต.มะนังตายอ อ.บาเจาะ - อบต.กาเยาะมาต ีอ.ระแงะ - ทุก อปท. อ.แวง - ทต.แวง - อบต.แมดง

- 49 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

27. การสงเสริมอาชีพในชุมชน วัตถุประสงค เพื่อเปนการสงเสริมผลิตภัณฑในทองถ่ิน

1. ประชาชนสวนใหญทําอาชีพเกษตรกรรมและขาดความรูใหมๆในการประอบอาชีพ ทําใหก า รส ร า ง มู ล ค า แ ล ะพัฒนาสินคาเปนไปไดยาก 2. การไมทํากิจกรรมโครงการอยางจริงจัง สาเหตุมาจากการขาดความเขาใจ ขาดความตอเนื่อง ขาดเงินทุนในการพัฒนาผลิตภัณฑ

1. จัดทําแผนงานโครงการที่ เ ก่ียวของกับการแกไขปญหาดานเศรษฐกิจ 2 . มีการ กําหนดแนวทางการปฏิบัติงานและมีก า ร ม อ บ ห ม า ย จ า กผู บ ริ ห า ร อ ย า ง เ ป นทางการในการรวบรวมและดําเนินงาน

ดํ า เ นิ น ก า ร จั ดกิ จ ก ร ร ม / ใ น ก า รสงเสริมผลิตภัณฑ ในท อ ง ถ่ิ น ทั้ ง สิ น ค า OTOP ทั้งการขยายฐานลูกคาและจัดหาตลาดใหอยางยั่ งยืน เพียงพอในระดับหนึ่งแ ต ยั ง ข า ด ค ว า มตอเนื่อง

1. ปญหาความยากจนของประชาชนในพื้นที่และขาดความรูที่จะมาพัฒนาใน อาชีพ 2. การไมทํากิจกรรมโครงการอยางจริงจัง สา เหตุมาจากการขาดความเขาใจ ขาดความตอเนื่อง ขาดเงินทุนในการพัฒนาผลิตภัณฑ

1. สรรหาวิทยากรมาใหความรูเพิ่มเติมเก่ียวกับการประกอบอาชีพและสงเสริมผลิตภัณฑในทองถ่ิน 2. ขอรับการสนับสนุนจากหนวยงานอ่ืนท้ังในด า น เ งิ น ทุ น แล ะ วั ส ดุอุปกรณ

อ.เมืองนราธิวาส - อบต.ลําภู - อบต.มะนังตานอ - อบต.กะลุวอ อ.บาเจาะ - อบต.กาเยาะมาต ีอ.สุไหงปาด ี- ทต.ปะลุรู อ.ระแงะ - ทุก อปท.

- 50 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

28. งานอุดหนุนโรงเรียนตํารวจ

ตระเวนชายแดน

วัตถุประสงค เพื่อปฏิบัติงานดานการสนบัสนุนโรงเรียน ตชด. ในพื้นที่จังหวัดนราธิวาส จํานวน 5 โรงเรียน ตามโครงการเพิ่มผลผลิตกิจกรรมการเกษตร เพื่ ออาหารเช านักเรียนโรงเรียน ตชด.

1. โรงเรียน ตชด. อยูในพื้นที่หางไกล ทําใหไมคอยสะดวกในการลงพื้นที่ 2. โรงเรียน ตชด. ยังไม คอยเขาใจแนวทางในกา รป ฏิบั ติ ง า น ก า รเ บิ ก จ า ย แ ล ะ ก า รรายงานผล เมื่อไดรับเงินอุ ด ห นุ น ข อ ง อ ง ค ก รปกครองสวนทองถ่ิน

ป ฏิ บั ติ ต า ม ร ะ เ บี ย บกระทรวงมหาดไทยวาดวยเงิน อุดหนุนขององคกรปกครองสวนทองถ่ิน พ.ศ. 2 5 5 9 แ ล ะ ร ะ เ บี ย บห นั ง สื อ สั่ ง ก า ร แ ล ะขอบังคับ

การแตงตั้งคณะทํางานติ ด ต า ม แ ล ะป ร ะ เ มิ น ผ ล ก า ร ใ ชจ า ย เ งิ น อุ ด ห นุ น กําหนดใหลงพื้นที่ตามโ ร ง เ รี ย น ต ช ด . สามารถควบคุมความเสี่ยงไดระดับหนึ่ง

1. ครูใหญ โรง เ รียน ตชด. บางคนยังเขาใจคลาดเคลื่ อนในการดํ า เ นิ น ง า น เ พื่ อ ใ หบรรลุวัตถุประสงค 2. การสงเอกสารผลการดําเนินงานลาชา แ ล ะ มี ก า ร แ ก ไ ขบอยคร้ัง

1 . แ จ ง เ จ า ห น า ที่ ข อ ง

โ ร ง เ รี ย น ต ช ด . แ ล ะ

ผูเก่ียวของ เขารวมประชุม

ชี้แจงการดําเนินงาน

2 . เ พิ่ ม ช อ ง ท า ง ก า รประสานงานและจั ดส งขอมูล เชน ไลน อีเมล เพื่อตรวจสอบความคืบหนาของรายงานเบื้องตน

อบจ.นราธิวาส

- 51 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

29. การปฏิบัติงานดานการตรวจสอบ วัตถุประสงค 1. เพื่อตรวจสอบการปฏิบัติงานของหนวยงานตาง ๆ ในดานงบประมาณ บัญชีและพัสดุ รวมทั้งตรวจสอบหลักฐานเอกสารทางการบัญชี การเงิน การทําสัญญา การจัดซื้อพัสดุ การเบิกจาย การลงบัญชี การจัดเก็บรักษาพัสดุในคลังพัสดุ ตรวจสอบการใช และเก็บรักษายานพาหนะใหประหยัด และถูกตองตามระเบียบของทางราชการ และปฏิบัติหนาที่อ่ืนที่เก่ียวของ

ในไตรมาส 1- 2 ขาดผูปฏิบัติงานตรวจสอบภ า ย ใ น ตํ า แ ห น งนักวิชาการตรวจสอบภายใน

1. มอบหมายใหบุคคลของสํานักปลัดปฏิบัติงานแทน ในตําแหนงรักษาการแ ท น หั ว ห น า ห น ว ยตรวจสอบภายใน 2. กําหนดแผนการตรวจสอบภายในประจําป และแจงใหทุกสํ านัก/กองทราบลวงหนา 3 . ยึ ด ก ฎ ร ะ เ บี ย บ หนังสือสั่งการ ขอบังคับที่เก่ียวของ เปนแนวทางในการปฏิบัติงาน

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูสามารถควบคุมความเสี่ยงไดในระดับหนึ่ง

1. หนวยรับตรวจบางห น ว ย ไ ม ไ ด เ ต รี ย มเอกสารใหตรวจสอบตามเวลาที่กําหนด ทําใหงานบางอยางไมไดรับการตรวจสอบ หรือไดรับการตรวจสอบแตยังไมเพียงพอ 2. เจ าหนาที่ ผูปฏิบัต ิ งานตรวจสอบภายในยังขาดทักษะในการปฏิบัติงาน

1 . กํ าหนดกิจกรรมการตรวจสอบใหชัด เจนและครอบคลุมมากข้ึน ตลอดจนกําหนดวิธีการ ขอบเขตการตรวจสอบใหชัดเจน และแจงเปนหนังสือใหทุกสํานัก/กองทราบ 2. มอบหมายและกําชับใหเจาหนาที่ตรวจสอบภายใน ศึกษากฎหมายระเบียบที่เก่ียวของ พรอมทั้งใหเขารับการอบรมในหลักสูตรตาง ๆ ที่ เ ก่ียวของอยางตอเนื่อง สม่ําเสมอ

อบจ.นราธิวาส

- 52 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

30. งานติดตามผลและรายงาน วัตถุประสงค เพื่อปองกันการร่ัวไหลเสียหายในการใชจายเงินและทรัพยสินของทางราชการ และตรวจสอบการดําเนินงานใหถูกตองตามกฎหมายและระเบียบของทางราชการ ให สอดคล อง กับแผนงาน โครงการ และนโยบายของสวนราชการ

1. ใน ไตรมาส 1 - 2 ข า ด ผู ป ฏิ บั ติ ง า นต ร ว จ ส อ บ ภ า ย ใ นตํ า แหน งนั ก วิ ช ากา รตรวจสอบภายใน 2. เจาหนาที่ผูเก่ียวของของแตละสํานัก/กอง ยังขาดความรูความเขาใจใ น ก า ร ติ ด ต า ม แ ล ะรายงานผล

1. มอบหมายใหบุคคลของสํานักปลัดปฏิบัติงานแทน ในตําแหนงรักษาการแ ท น หั ว ห น า ห น ว ยตรวจสอบภายใน 2 . กํ า ห น ด แ ผ น ก า รตรวจสอบภายในประจําป และแจงใหทุกสํานัก/กองทราบลวงหนา 3 . ยึ ด ก ฎ ร ะ เ บี ย บ หนังสือสั่งการ ขอบังคับที่เก่ียวของ เปนแนวทางในการปฏิบัติงาน

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูสามารถควบคุมความเสี่ยงไดในระดับหนึ่ง

1. การติ ดตามและรายงานผลของบางสํานัก/กอง ยังลาชา 2. เจาหนาที่ผูปฏิบัติงานตรวจสอบภายในยั งข า ด ทั ก ษ ะ ใ น ก า รปฏิบัติงาน

1. ใหเจาหนาที่ที่เก่ียวของของแตละหนวยงานยอยเขารับการอบรม เพื่อเพิ่มเติมความรู 2. มอบหมายและกําชับใหเจาหนาที่ตรวจสอบภายใน ศึกษาระเบียบที่เก่ียวของ

อบจ.นราธิวาส

- 53 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

31. การจัดระเบียบแผงลอยและการติดตั้งปายโฆษณาในที่สาธารณะ วัตถุประสงค 1. เพื่อความเปนระเบียบเรียบรอยของ บานเมือง 2. เพื่อใหประชาชนปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบขอบังคับของทองถ่ิน

ประชาชนไม ใหความร ว มมื อ ในก า ร รั กษ าระเบียบกฎหมายของทองถ่ิน

1. มีการแนะนํา ชี้แจงระเบียบ ขอกฎหมายและเทศบัญญัติ ใหประชาชนเขาใจ 2. เจาหนาที่เทศกิจออกตรวจพื้นที่รับผิดชอบเปนประจําทุกวัน 3. มีการออกใบเตือนและปรับผูกระทําการฝาฝนระ เบียบ กฎหมายเทศบัญญัติ

ก า ร ค ว บ คุ ม ที่ มี อ ยูเพียงพอระดับหนึ่งแตยั งมีความเสี่ ย งจาก ปจจัยภายนอก

ปร ะ ช า ช นยั ง ไ ม ใ หความรวมมือในการรักษาระเบียบกฎหมายของทองถ่ินโดยเฉพาะกิจการแผงลอยที่ยังตั้งขายในที่สาธารณะและติดตั้งปายโฆษณาโดยไมไดรับอนุญาต

1. เพิ่มความถ่ีในการออกตรวจตราและชี้แจงระเบียบกฎหมายในการรักษาความสงบ เรียบรอยใหประชาชนและผูประกอบการทราบ 2. กวดขันและดําเนินการกับผูฝาฝนระเบียบกฎหมายขอบัญญัติของทองถ่ินตาม ข้ันตอนอยางเขมงวด

- ทม.นราธิวาส

- 54 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

32. การซอมเสริมและปรับพ้ืนฐาน วัตถุประสงค 1. เพื่อใหนักเรียนมีความรูความสามารถในทักษะการอานมากข้ึน 2. เพื่อพัฒนาผลสัมฤทธิ์ทางการ เรียนทุกกลุมสาระการเรียนรู

1. เนื่องจากสภาพชุมชนของท อ ง ถ่ิน ใ ช ภ าษ ามาลายูในการสื่อสารเปนภาษาหลัก 2. นั ก เ รี ยน ให คว ามส น ใ จ ต อ ก า ร เ รี ย นนอยลง

1. บรรจุ โครงการสอนซอมเสริมและปรับพื้นฐานในแผนพัฒนาการศึกษา 2. สงเสริมใหเด็กมีนิสัยรักการอาน 3. ดําเนินการซอมเสริมให แ ก นั ก เ รี ยน ในคา บสุดทายและกอนเปดภาคเรียนที่ 1

การควบคุมที่มีอยูยังไมเพียงพอเนื่องจากยังมีเด็กที่มีผลสัมฤทธิ์ทางภ า ษ า ไ ท ย แ ล ะภาษาอังกฤษต่ํ ากวาเกณฑ

1. ใชภาษามาลายูในการสื่อสารเปนภาษาหลัก 2. นักเรียนสนใจการอานหนังสือนอยลง

1 . เพิ่ ม กิ จ กรรม ในกา รแขงขันทักษะทางวิชาการเพื่อกระตุนผูเรียนใหเกิดการพัฒนาศักยภาพ 2. ประสานหนวยงานตางๆ ในการชวยเหลือดูแลและจัดกิจกรรมใหความรูเพิ่มเติม 3. เนนผูสอนใหดําเนินการและจัดกิจกรรมการ สอนอยางมีประสิทธิภาพและ เ กิ ดผลสั มฤทธิ์ สู ง สุ ดต อผูเรียน

- ทม.สุไหงโก-ลก

- 55 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

33. โครงการวิถีพุทธและวิถีอิสลาม วัตถุประสงค ๑. เพื่ อ ใหนักเ รียนมีพฤติกรรมที่พึ งประสงค ๒. เพื่อพัฒนาคุณธรรมจริยธรรมตามหลักศาสนาที่นักเรียนนับถือ ๓. เพื่อใหผู เ รียนเห็นความสําคัญและบทบาทของการเปนคนด ี

นั ก เ รี ย น ข า ด ก า รเสริมแรงตองกระตุนและสรางแรงจูงใจในการทําความดี

1. บรรจุโครงการวิถีพุทธแ ล ะ วิ ถี อิ ส ล า ม ใ นแผนพัฒนาการศึกษา 2. จัดอบรมคุณธรรมใหนักเรียนทุกวันศุกร 3. จัดกิจกรรมตามหลักศาสนาและวันสําคัญทางศาสนา 4. จัดคายคุณธรรม

การควบคุมทีมีอยูยังไมเ พี ย ง พ อ เ นื่ อ ง จ า กนักเรียนขาดจิตสํานึกในการใหความสําคัญต า ม ห ลั ก ป ฏิ บั ติ ใ นศาสนาของตน

นักเรียนใชเวลาวางไมกอประโยชน เชน เลนเกมส เที่ยวเตร ฯลฯ

1. ใหมีการกํากับ ติดตามดานการทํา กิจกรรมตามหลักศาสนาอยางจริงจังและตอเนื่อง 2. จัดใหมี กิจกรรมเสริมแ ร ง จู ง ใ จ อ ย า ง ทั่ ว ถึ ง 3. จัดหาสื่อเทคโนโลยีมาชวยสนับสนุนกิจกรรมดานศาสนา

ทม.สุไหงโก-ลก

- 56 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

34. การสงเสริมทันตสุขภาพและเฝาระวังภาวะโภชนาการเด็ก วัตถุประสงค 1 . เ พื่ อ ใ ห ผู ป กค รอ ง และ เด็ ก เ ห็ น ความสําคัญของสุขภาพในชองปาก และรูจักแปรงฟนไดดวยตนเองอยางถูกวธิี 2. เพื่อเฝาระวัง เด็กที่มีน้ํ าหนักและสวนสูงต่ํากวาเกณฑมาตรฐานกําหนด

ผูปกครองละเลยคุณคาทางโภชนาการ ใหเด็กรั บ ป ร ะ ท า น อ า ห า รสําเร็จรูป ขนมขบเค้ียว น้ําอัดลม ลูกอม และไมกวดขันเร่ืองการแปรงฟน ๒ เวลาหลังอาหาร

1. มีการประชาสัมพันธใหผูปกครองและเด็กเขาใจถึ งปญหาของกา รขาดสารอาหาร 2. เจาหนาที่ทันตกรรม ใหบริการตรวจสุขภาพฟน อุ ด ฟ น แ ล ะ เ ค ลื อ บฟลูออไรดวานิช 3. สงเสริมการแปรงฟนหลังอาหาร

การควบคุมที่มีอยูยังไมเ พี ย ง พ อ เ นื่ อ ง จ า กผูปกครองขาดความรูความเขาใจเ ก่ียวกับสุ ขภาพในช องปากและดานโภชนาการ

1. ผูปกครองไมมีเวลาใ น ก า ร ดู แ ล เ ร่ื อ งสุขภาพ 2. เด็กสวนใหญไมไดรับการสงเสริมใหแปรงฟนกอนนอนและหลังรับประทานอาหาร 3. เด็ก รับประทานอาหารไมครบ 5 หมู

1. ประสานความรวมมือจากสาธารณสุขใหความรูดานโภชนาการและปญหาในชองปากแกครูผูปกครองและเด็ก 2. สนับสนุนการลดปริมาณน้ํ า ต า ล ใ น อ า ห า ร แ ล ะรณรงคใหเด็กแปรงฟนใหถูกวิ ธี อ ย า ง ต อ เ นื่ อ ง 3 . จั ด กิ จ ก ร ร มแ ล ะ ทํ าแ ผ น ก า ร ติ ด ต า ม ภ า ว ะ ทุพโภชนาการของเด็กอยางตอเนื่อง

- ทม.สุไหงโก-ลก

- 57 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

35. การควบคุมการฆาและจําหนายเน้ือสัตว วัตถุประสงค เพื่อลดความเสี่ยงจากเชื้อโรคที่ปนเปอนในเนื้อสัตวกอนนําไปจาํหนาย 36. กิจกรรมดานงานซอมแซมไฟฟา วัตถุประสงค ๑. เพื่อสงเสริมใหเจาหนาที่เกิดความรับผิดชอบตองานที่ไดรับมอบหมาย ๒. เพื่อใหงานเกิดประสิทธิภาพและประสิทธผิลของงาน และเกิดประโยชนอยางสูงสดุ

เนื้อสัตวที่นําไปจําหนายมีเชื้อโรคปนเปอน ๑. อุปกรณที่ใชในการซ อมแซม ไฟฟ า ยั ง ไ มครบถวน

จางเหมาบุคคลภายนอกที ่ มีความรู ความเชี่ยวชาญดูแลการฆาสัตว และระบบภายในอาคารโรงฆาสัตว มีการตั้ งงบประมาณในขอบัญญัติ งบประมาณรายจายประจําปสําหรับจัดซ้ือวัสดุอุปกรณไฟฟาเพื่อซอมแซมไฟฟาสาธารณะ

การควบคุมที่มีอยูยังไมเพียงพอเนื่องจากยังมีเชื้ อ โรคปนเป อนในเ นื้ อ สั ต ว ที่ นํ า ไ ปจําหนาย การควบคุมที่มีอยูยังไมเพียงพอ เนื่องจากขาดอุปกรณที่ทันสมัย และมีประสิทธิภาพ

ไมมีบุคลากรที่มีความรู ความเชี่ยวชาญในดานสัตวแพทยทําใหการฆาสัตวไมถูกตองตามหลักสุขลักษณะ 1. อุปกรณที่ใชในการซอมแซมไฟฟายังไมครบถวน ทั้งนี้เพื่อความปลอดภัย สะดวก รวดเร็ว ในการปฏิบัติงาน

ดําเนินการสรรหาตําแหนงสัตวแพทยเพื่อมาควบคุมการฆาสัตวและจําหนายเนื้อสัตว 1. จัดสรรงบประมาณใหสอดคลองกับอุปกรณไฟฟาที่ทันสมัย มีอายุการใชงานไดนานยิ่งข้ึน

ทม.สุไหงโก-ลก อ.ระแงะ - ทุก อปท. อ.แวง - ทต.บูเกะตา - อบต.โละจูด

- 58 - แบบ ปค. 5

องคกรปกครองสวนทองถิ่นระดับจังหวัดนราธิวาส รายงานการประเมินผลการควบคุมภายใน

สําหรับระยะเวลาการดําเนินงานส้ินสุดวันท่ี 30 กันยายน 256๑

ภารกิจตามกฎหมายท่ีจัดตั้งหนวยงานของรัฐหรือภารกิจตาม

แผนการดําเนินการหรือภารกิจอ่ืนๆ ท่ีสําคัญของหนวยงานของรัฐ/

วัตถุประสงค

ความเส่ียง การควบคุมภายใน

ท่ีมีอยู การประเมินผล

การควบคุมภายใน ความเส่ียง ท่ียังมีอยู

การปรับปรุง การควบคุมภายใน

หนวยงาน ท่ีรับผิดชอบ

๒. เจาหนาที่ขาดความรูเร่ืองการไฟฟา

2. เจาหนาที่ยังขาด ความรู ทักษะ และความเชีย่วชาญดานไฟฟาที่ถูกตองตามหลักของการไฟฟาสวนภูมิภาค

2. สงเจาหนาที่เขารับการอบรมดานไฟฟาเปนการเฉพาะทาง และศึกษาระเบียบ หลักเกณฑของหนวยงานที่เก่ียวของอยูเสมอ

อ.สุไหงปาด ี- ทุก อปท.

ลายมือชื่อ .............................................. ตําแหนง ............................................... วันท่ี เดือน มีนาคม พ.ศ. 2562