UNITATEA DE INVATARE: Prelucrarea datelor cu ajutorul foilor de calcul –

Microsoft ExcelTEMA LECTIEI:

Functii financiare - Partea a II-a•Functii pentru obiective financiare•Functii pentru previziuni

INTREBARE  ESENTIALA/INTREBARI DERIVATE  

Microsoft Excel ofera utilizatorului

functii pentru obiective financiare si pentru previziuni?

Ce ştiu în legătură cu acest

subiect?

Ce vreau să cunosc în legătură cu acest

subiect?

Care sunt functiile pentru obiective financiare? Care sunt functiile  pentru previziuni?

INTREBARI DERIVATE 

Care sunt functiile pentru obiective financiare? Care sunt functiile  pentru previziuni?

Functii pentru obiective financiare:

Functia RATE Functia NPER

Functii pentru previziuni:

Functia NPVFunctia IRR

Functia RATE Formatul general al funcţiei este :

RATE (nper;plata;vp)Funcţia calculează rata dobânzii ce se percepe, pentru o sumă fixă împrumutată pe o perioadă determinată de timp, restituirile fiind periodice în rate egale pentru anuitate.

În acest format general, argumentele sunt:•nper perioada•plata vor fi restituirile periodice (marimea platii lunare);•vp este valoarea împrumutul; RATE.xlsx

O persoană a făcut un împrumut la banca "X" în valoare de 60 milioane lei pe o perioada de 2 ani. Care este rata dobânzii practicatâ de banca "X" ştiind că persoana respectivă plăteşte lunar suma de 3.000.000 lei.

Functia RATE O persoană a făcut un împrumut la banca "X" în valoare de 60 milioane lei pe o perioada de 2 ani. Care este rata dobânzii practicatâ de banca "X" ştiind că persoana respectivă plăteşte lunar suma de 3.000.000 lei.

Functia NPER Formatul general al funcţiei este:

NPER(dobânda;plata;vp;vv;tip)

Funcţia NPER calculează numărul de perioade necesare pentru a crea anuitatea specifică, prin argumentele date.

În acest format general, argumentele sunt:• dobânda va fi dobânda periodică;• plata vor fi restituirile periodice (valori negative);• vp este împrumutul;• vv valoarea viitoare a sumei (poate lipsi);• tip poate lua două valori: zero şi unu. Dacă are valoarea zero (implicită) dobânda se plăteşte la sfârşitul perioadei, cu valoarea 1 dobânda se va plăti la începutul perioadei.

Functia NPER Să se determine numărul de perioade ce trebuie avute în vedere la achitarea unui împrumut de 35 milioane lei, ştiind că rata dobânzii la care s-a contractat creditul este de 20% şi dispune să plătească lunar o suma de 1.200.000 lei.

NPER.xlsx

Functia NPV

Formatul general al funcţiei:

NPV(dobânda;valoare1;valoare2;…)

Functia NPV - determina valoarea prezenta actualizata a unui flux de venituri/ cheltuieli.

Pentru o investitie trebuie platiti 10.000 lei timp de 1 an. În urmatorii trei ani se obtin venituri anuale de 3.000 lei, 4.200 lei si 6.800 lei. Dobânda anuala este de 10%. Sa se calculeze valoarea neta actualizata a investitiei.

NVP.xlsx

Functia NPV Pentru o investitie trebuie platiti 10.000 lei timp de 1 an. În urmatorii trei ani se obtin venituri anuale de 3.000 lei, 4.200 lei si 6.800 lei. Dobânda anuala este de 10%. Sa se calculeze valoarea neta actualizata a investitiei.

Al doilea argument este negativ pentru ca reprezinta o cheltuiala.

Functia IRR Formatul general este:

IRR(valori;estimare)Funcţia calculează:• rata internă a profitului pentru o serie de beneficii nete plus dobânzile din estimare sau

• rata medie a profitului adus de o investiţie (vp), într-o perioadă de timp determinată (np), cu o anumită valoare a estimării

Doriti sa calculati randamentul unei investitii de 100.000 lei cu recuperarea investitiei intr-o perioada de 5 ani, in fiecare an recuperandu-se o anumita suma dupa cum urmeaza 15.000 lei, 20.000 lei, 25.000 lei, 25.000 lei si 30.000 lei.

IRR.xlsx

Functia IRRDoriti sa calculati randamentul unei investitii de 100.000 lei cu recuperarea investitiei intr-o perioada de 5 ani, in fiecare an recuperandu-se o anumita suma dupa cum urmeaza 15.000 lei, 20.000 lei, 25.000 lei, 25.000 lei si 30.000 lei.

IRR.xlsx

Va multumesc!