Servicios para la Industria AeroespacialPerspectivas de valor para fabricantes y proveedores

La industria aeroespacial en México vive uno de sus mejores momentos. Nuestro país se posicionará como uno de los proveedores de productos aeroespaciales más importantes para el año 2020; una ubicación geográfica privilegiada, acuerdos comerciales con otras naciones, mano de obra calificada, son algunos de los puntos fuertes que tiene a su favor

para salir fortalecido como uno de los principales centros de manufactura aeroespacial.

De acuerdo con la Federación Mexicana de la Industria Aeroespacial (Femia), la expectativa para 2016 es que el sector aeroespacial local concentre 330 instalaciones industriales, además de que se espera que al cierre del año la inversión extranjera directa en el país será en su mayoría de origen estadounidense y europeo, situación que perfila a nuestra nación como una de las receptoras de inversión más importantes en la industria aeroespacial global.

Actualmente, existen algunas megatendencias que afectan al sector, las cuales influirán en el rumbo que este tome a nivel local y detonarán oportunidades que, de ser aprovechadas de forma correcta por los principales actores de la industria, crearán una cadena de innovación y éxitos que permitirá el desarrollo sostenible de la misma.

Pr

oveedores

Com

petidores

EY ha identificado ocho megatendencias que podrían tener un impacto en el sector aeroespacial y de defensa (A&D) en México

Para obtener una ventaja competitiva, los fabricantes de equipo original (OEM, por sus siglas

en inglés) se están enfocando en generar productos y procesos más amigables con el medioambiente.

Clientes

¿Cómo tendrán que ser adaptados

los productos?

¿Cómo tendrán que ser adaptados

los modelos de negocio?

¿Cuáles son las nuevas dinámicas

del mercado?¿Cuáles serán las consecuencias de

estas megatendencias para la cadena de suministro/valor?

¿Cómo evolucionará

la demanda de aeronaves?

Ent

orno operativo

Los OEM han implementado proyectos de integración vertical

y alianzas estratégicas para construir redes de cadenas de

suministro globales.

Las compañías están trabajando de la

mano con el gobierno y la academia para

desarrollar soluciones que satisfagan la

creciente demanda de mano de obra calificada.

Las compañías están implementando acciones para

aumentar su productividad y controlar sus costos para

poder satisfacer la creciente demanda de productos.

Los OEM están trasladando sus centros de producción a regiones que estén más cerca de los EE. UU. para reducir los

plazos de entrega de su producción.

Las medidas reglamentarias y la formación de clústeres geográficos del sector

aeroespacial con capacidades especializadas darán impulso a la industria en México.

Las ventas en los segmentos de aeronaves ejecutivas y de pasillo

único están creciendo rápidamente, impulsadas por la demanda en los

mercados desarrollados.

Datos relevantes sobre México A nivel nacional, Mexico busca consolidarse como el 10.º exportador a nivel mundial para el 2020.

México actualmente es el 12.º mayor exportador de productos aeroespaciales a nivel mundial y es el 6.º proveedor más grande de la industria americana. Además, ha sido uno de los principales receptores a nivel mundial de inversión extranjera directa en el sector aeroespacial en los últimos cuatro años.

• Compañías del sector aeroespacial emplean a más de 34,000 personas en 18 estados de la República Mexicana.

• Se espera que el número de fabricantes de la industria aeroespacial en México crezca a 450 en 2020.

Compañías con sede en México ganarán terreno en el mercado de la industria aeroespacial

El porcentaje de empresas mexicanas aumentará del 8% en 2012 al 16% en 2020, mientras que el porcentaje de empresas de Estados Unidos disminuirá del 84% al 64% en el mismo período.

Las compañías del sector aeroespacial se están enfocando en crecer sus ventas en los mercados del Medio

Oriente, Asia, África y Latinoamérica para aumentar sus ingresos.

Nuestros servicios

Para alcanzar con éxito sus objetivos de negocio, necesita acceso no solo a la información sino al equipo correcto de asesores que lo apoye a tomar las decisiones adecuadas.

Nuestro compromiso implica anticiparle tendencias del mercado, identificar las implicaciones y desarrollar puntos de vista claros sobre la industria aeroespacial. Descubra cómo podemos ayudarle a alcanzar sus metas y competir de manera más eficaz a través de nuestros servicios.

Servicios de Aseguramiento

El aseguramiento sólido e independiente proporciona información crítica a los inversionistas y otros grupos de interés, una perspectiva robusta y clara a los Comités de Auditoría y retroalimentación oportuna y constructiva a la Administración.

Nuestros profesionales de Aseguramiento llevan a cabo una auditoría independiente de los estados financieros de una compañía siguiendo las normas contables adecuadas. También prestan otros servicios de atestiguamiento según lo requieran los reglamentos globales o locales, o ambos, como:

• Cumplimiento y presentación de información contable (incluyendo cumplimiento con los requisitos de presentación de información de la SEC y con las IFRS)

• Cumplimiento y presentación de información del control interno• Asistencia en fusiones y adquisiciones, incluyendo due diligence• Servicios de asesoría en contabilidad financiera• Realización de procedimientos previamente acordados y la presentación de

información correspondiente• Servicios de nuestras áreas especializadas:

ª Investigación de Fraudes y Asistencia en Litigios (FIDS por sus siglas en inglés) ª Climate Change and Sustainability Services (CCaSS)

Servicios de Asesoría

Si usted está enfocado en transformar su negocio o en sustentar su desempeño y ampliar sus logros, nosotros podemos ayudarle. Trabajamos con nuestros clientes para mejorar el desempeño y la efectividad de sus negocios al analizar a fondo los temas relacionados con la administración de la cadena de suministro, los procesos de negocio, sus oportunidades de crecimiento y rumbo futuro.

Mejore su desempeño con nuestros recursos en administración de programas, dirección estratégica, gente y organización y Asesoría en TI.

Algunas firmas de consultoría solo piensan en la estrategia de negocios y otras en distribuir la tecnología físicamente. Nosotros le ayudaremos a ejecutar iniciativas de transformación del desempeño a lo largo de toda su empresa. Asimismo, lo apoyaremos a que la estrategia sea una realidad. También contamos con servicios específicos para abordar los asuntos que enfrentan las compañías automotrices:

• Mejora del desempeño• Finanzas• Clientes• Cadenas de suministro• Riesgo• Riesgo y aseguramiento de TI

Servicios de Impuestos

Hemos creado una red de asesores fiscales que entienden las complejas realidades del mercado aeroespacial internacional. Nuestra línea de servicios de Impuestos para el sector aeroespacial cubre la amplia gama de servicios de asesoría y cumplimiento para clientes de impuestos corporativos y de impuestos personales.

Impuestos CorporativosBrindamos asesoría clara y práctica sobre impuestos corporativos que complementa y agrega valor a las operaciones comerciales principales de las compañías en todas las etapas del ciclo de vida de impuestos: planeación, provisión, cumplimiento y controversia. También proporcionamos servicios de cumplimiento y asesoría en impuestos personales para ejecutivos de alta dirección.

Capital HumanoOfrecemos servicios de asesoría y cumplimiento fiscal para compañías y sus asignados internacionales o nacionales. Estos servicios incluyen orientación en movilidad global, administración de asignaciones, evaluaciones de riesgo del proceso, temas migratorios y procesamiento de declaraciones de impuestos de expatriados. También asesoramos a los clientes sobre programas de desempeño y compensaciones.

Impuestos IndirectosNos enfocamos en servicios de asesoría y cumplimiento en torno a todos los aspectos y tipos de impuestos indirectos, incluyendo el impuesto al valor agregado (IVA), impuesto sobre bienes y servicios y derechos aduanales.

Impuestos InternacionalesProporcionamos asesoría de ISR corporativo transfronterizo sobre financiamientos y estructuras transfronterizos, precios de transferencia y administración de la cadena de suministro fiscalmente eficiente.

Impuestos sobre TransaccionesNos enfocamos en servicios de apoyo en transacciones, así como en due diligence, incluyendo asesoría de estructuración fiscal.

Servicios de Asesoría en Transacciones

Nuestros clientes acuden a los Servicios en Asesoría de Transacciones (TAS, por sus siglas en inglés) de EY en busca de apoyo a medida que consideran y ejecutan fusiones y adquisiciones, joint ventures, financiamientos y otras transacciones.

Asesoramos a las compañías durante todo el ciclo de vida de la negociación, desde la estrategia y el origen de la transacción hasta la ejecución, integración y el monitoreo posterior a la misma.

Además, nuestra presencia global y relaciones con la industria nos dan acceso y perspectivas desde casi todas las áreas geográficas, mercados y participantes en el mercado del sector aeroespacial.

Nuestras capacidades y amplia experiencia nos hacen uno de los asesores más integrales para esta industria a través de los siguientes servicios:

• Asesoría en fusiones y adquisiciones para el comprador/vendedor• Asesoría sobre estrategias para la industria y transacciones• Estructuración de transacciones, modelos financieros, entre otros• Aumentos de deuda y de capital• Asesoría sobre estructuras de capital• Análisis de alternativas de financiamiento• Servicios de valuación de negocios• Opiniones sobre la razonabilidad• Servicios de valuación de activos• Asignación de precios de compra y análisis de deterioro• Servicios de due diligence financiero• Servicios de impuestos sobre transacciones• Análisis y revisión de mejoras al capital de trabajo• Asesoría de reestructuración (es decir, pronósticos de flujos de efectivo de

13 semanas, proveedores con problemas, revisiones al plan de negocios y de pronósticos)

• Investigación del mercado y de la industria• Servicios de transacciones operativas (p. ej. análisis de sinergias,

evaluaciones de integración estratégica, administración del cambio, etcétera)

Contacto:Francisco Bautista Plancarte Socio Líder Industria Aeroespacial MéxicoTel: +52 (55) 5283 1454francisco.bautista@mx.ey.com

EY | Aseguramiento | Asesoría de Negocios | Fiscal-Legal | Fusiones y Adquisiciones

Acerca de EY

EY es líder global en servicios de aseguramiento, asesoría, impuestos y transacciones. Las perspectivas y los servicios de calidad que entregamos ayudan a generar confianza y seguridad en los mercados de capital y en las economías de todo el mundo. Desarrollamos líderes extraordinarios que se unen para cumplir nuestras promesas a todas las partes interesadas. Al hacerlo, jugamos un papel fundamental en construir un mejor entorno de negocios para nuestra gente, clientes y comunidades.

Para obtener más información acerca de nuestra organización, visite el sitio

www.ey.com/mx

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