Experto Facilitador

Ricardo Sabella – es experto en materia de gestión de riesgos, compliance,

prevención del lavado de dinero y los delitos financieros. Es socio director de BST

Global Consulting y se desempeña como director de la especialidad en prevención

de lavado de dinero de la Universidad Católica de Uruguay. Acumula más de 20

años de experiencia en cumplimiento y gestión de riesgos. Fue oficial de

cumplimiento de puestos de bolsa y del sector bancario en Argentina y Uruguay. Ha

participado en más de 50 conferencias internacionales como expositor en todos los

países de Latinoamérica y ha sido instructor de las certificaciones más prestigiosas,

como la AECGR, ACAMS y AIRM (Certificación en gestión de riesgos por ALARYS-

Asoc. Latinoamericana de Administradores de Riesgos y Seguros). Ha sido

colaborador de Lavadodinero.com desde hace más de 10 años.

Sabella@bst.consulting

Contenido

Introducción.

Algunas definiciones sobre actos de corrupción pública.

Esquemas de corrupción.

Algunos casos relevantes en Argentina.

El papel de las entidades financieras y del sector real.

Buenas prácticas sobre tratamiento y detección.

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Conceptos Básicos

• Corrupción: es el uso indebido del poder público o de la

función pública, para conseguir una ventaja económica para el

propio funcionario o para otra persona.

• Concusión: funcionario público que con abuso de su calidad

de tal o del cargo que desempeña, indujera a dar o prometer a

él o a un tercero, dinero u otro provecho.

• Cohecho Simple/ Calificado: el funcionario público que, por

ejecutar un acto de su empleo, (Retardar u omitir) recibe por

sí mismo, o por un tercero, para sí mismo o para un tercero,

una retribución que no le fuera debida.

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Conceptos Básicos

• Soborno: el que indujere a un funcionario público a cometer

cualquiera de los delitos anteriores

• Fraude: funcionario público que, directamente o por interpuesta

persona, procediendo con engaño en dañare a la Administración,

en beneficio propio o ajeno.

• Conjunción del interés personal y del público: funcionario público

que, con o sin engaño, directamente o por interpuesta persona, se

interesare con el fin de obtener un provecho indebido para sí o

para un tercero en cualquier acto o contrato en que deba

intervenir por razón de su cargo, u omitiere denunciar o informar

alguna circunstancia que lo vincule personalmente con el

particular interesado en dicho acto o contrato.

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• Peculado: funcionario público que se apropie de dinero

o cosas muebles, que se encuentren en posesión por

razón su cargo, pertenecientes al Estado,

o a los particulares, en beneficio propio o ajeno.

• Abuso de funciones: funcionario público que con abuso

de su cargo, cometiere u ordenare cualquier acto arbitrario

en perjuicio de la Administración o de los particulares.

• Revelación de secretos: funcionario público que, con abuso de sus funciones, revele hechos,

publique o difunda documentos, por él conocidos o poseídos en razón de su empleo actual

o anterior, que deben permanecer secretos, o que facilite su conocimiento.

Conceptos Básicos

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• Tráfico de influencias: el que, invocando influencias reales o simuladas, solicita, recibe por sí

mismo o por otro, para sí o para otro, provecho económico, o acepta su promesa, con el fin de

influir decisivamente sobre un funcionario público para retardar u omitir un acto de su cargo, o

por ejecutar un acto contrario al mismo.

• Utilización indebida de información privilegiada:

funcionario público que, con el fin de obtener un provecho

beneficio económico para sí o para un tercero, haga

uso indebido de la información o de datos de carácter

reservado que haya conocido en razón o en ocasión

de su empleo.

Conceptos Básicos

Esquemas de Corrupción Pública

• Sobornos a través de sobreprecios para concesión

de licitaciones por compras u obras públicas.

• Expropiación/ adquisición a precios inusuales de

empresas privadas para luego utilizarlas en otros

esquemas de corrupción o para beneficio propio.

• Enriquecimiento de testaferros o personas

vinculadas a través del otorgamiento de licitaciones

o concesiones.

• Utilización de información privilegiada para adquirir

inmuebles o activos para interés propio.

Esquemas Típicos de Lavado de Activos Proveniente de Corrupción Pública

• Utilización de Testaferros para realizar tareas de

recaudación o inversión.

• Abuso de sociedades off-shore para el traslado de

divisas y encubrir activos.

• Utilización de estructuras y empresas para facturación

entre vinculadas.

• Financiamiento de campañas políticas y estructuras

partidarias o extra partidarias como ONG’s.

• Traslado y ocultamiento de dinero en efectivo sin

declaración.

Esquema Típico de Flujo de Fondos de Maniobras de Soborno

EmpresaAdjudicataria

Directorio Organismo

Empresa subcontratistaO proveedor

País BPaís C

País A

Caso Lavajato -Petrobras

Esquema de corrupción en Petrobras

Caso Lavajato -Petrobras

Utilización de sociedades para

el traslado de divisas o pagos.

Caso Lavajato - Petrobras

La Conexión Alemana

• Creación de una empresa en Argentina cuyos capitales aparecen

mágicamente, sin justificación contable. Jorge Antonio, es el artífice

de esta estructura, que cuenta con el conocimiento de Juan Domingo

Perón, presidente de Argentina a partir de 1946.

• 1951: nació Mercedes Benz Argentina y se transformó en un imperio

de sociedades anónimas dedicadas a disimular dinero y justificar

exportaciones a Alemania. Los documentos revelan un entramado de

decisiones gubernamentales económicas y cambiarias que favorecen

a la empresa y permiten tener increíbles ganancias.

• La publicación del libro ocasionó un juicio a la empresa Damler AG

(antiguamente llamada Daimler-Benz AG)

Caso Yomagate: 1991

• Se reveló la existencia de una organización dedicada a la

venta de cocaína en Europa y el lavado de dinero en

Argentina y Uruguay y desencadenó el retiro del Gobierno

de Amira Yoma, en ese momento Secretaria de Audiencias

del Presidente Carlos Saúl Menem.

• El dinero obtenido se ingresaba sin control al país. Parte de

la suma ingresada fue blanqueada con la compra de

inmuebles, la constitución de empresas y la adquisición de

joyas, y otra parte era enviada a Uruguay, donde se la

depositaba en las cuentas de otros involucrados. Amira

Yoma, a raíz del escándalo se vio obligada a abandonar su

cargo en el gobierno y fue sobreseída por la justicia en 1994.

Caso Riachuelo: 1993

• Se obtuvo financiamiento para realizar la limpieza del Riachuelo, se trata de un

curso de agua de 64 Km. al Este de Argentina.

• 1993: María Julia Alsogaray, en ese momento Secretaría de Medio Ambiente,

se comprometió a terminar el proceso de limpieza en un plazo de mil días.

• Entre 1996 y 2000, el Comité manejó más de US$35.000.000, de los cuales casi

US$22.000.000 fueron al rubro “servicios técnicos y profesionales”, es decir

consultorías que hicieron estudios sobre el origen de la contaminación.

• La justicia indagó a la ex secretaria de Recursos Naturales y Medio Ambiente,

María Julia Alsogaray, al ex director del Instituto Nacional del Agua y del

Ambiente, Mario de Marco Naón, y a otras cinco personas involucradas.

Caso Siemens – DNI : 1998

• La empresa alemana Siemens pagó sobornos por US$80 millones

al gobierno argentino para recibir el contrato para la digitalización

del Documento Nacional de Identidad.

• Se acusa al ex presidente Carlos Menem de haber cobrado un

soborno directo US$16 millones. También se involucra al ex ministro del interior, Carlos V. Corach,

y al ex director de migraciones, Hugo Franco.

• Un importante ejecutivo de la empresa alemana Siemens fue condenado por la justicia alemana

en julio de 2008 a dos años de prisión en suspenso y una multa de €108.000

• Red Flag: el ex ministro de justicia y ex juez de la Corte Suprema de Justicia era representante de

la empresa Siemens al mismo tiempo que era asesor del gobierno. Rodolfo Barra

Caso BANELCO Coimas en el Senado: 2000

• El Gobierno habría sobornado a varios senadores del peronismo a

cambio del voto favorable a la Ley de Reforma Laboral. Se estima el

pago de sobornos por US$ 5.000.000.

• La maniobra habría estado encabezada por el Ministro de Trabajo,

Alberto Flamarique: “Para los senadores tengo la Banelco”.

• Mario Pontaquarto, quien fuera secretario parlamentario, afirmó que

existió una reunión en la Casa Rosada en la que se le hizo saber al

presidente De La Rúa que el los senadores de la oposición necesitaban

de “otras cosas” para destrabar la sanción de la ley, el ex presidente

habría contestado: “Arréglenlo con (Fernando de) Santibañes” (el ex

jefe de la Secretaría de Inteligencia del Estado-SIDE).

Otros Funcionarios

• Fernando De La Rua -Presidente de la República.

• José Genoud – Pdte. Del Senado.

• Los senadores peronistas: José Cantarero, Alberto Tell, Remo Costanzo, Augusto Alasino y Ricardo Branda.

Caso IBM – Banco Nación: 2004

• Proyecto Bicentenario: Informatización de 525 sucursales del Banco de la Nación.

• La contratación por US$249 millones de dólares fue adjudicada a IBM y se comprobó el pago

de más de US$21 millones para obtener el contrato.

• El contrato fue anulado luego de conocerse un escándalo por denuncia de la DGI. El Banco

Nación, principal damnificado nunca se presentó como querellante en la causa penal.

• Se ha solicitado se revele el nombre del titular de una cuenta en Suiza, a la que se giraron

US$ 37 millones desde el Banco General de Negocios (BGN).

• 2009: fueron condenados a 2-3 años de prisión y al decomiso de US$4.711.425.

Caso Antonini Wilson: 2007

• 14 de agosto de 2007: arriba en el aeropuerto

Jorge Newbery de Argentina un avión

proveniente de Caracas con funcionarios

públicos de Argentina y Venezuela. También

llega el empresario Guido Antonini Wilson,

quien fue detenido al intentar ingresar una

valija en la que llevaba US$790.550 no

declarados. Se presume que era dinero para

la campaña presidencial de Cristina

Fernández.

• 24/10/2018: se amplió la causa contra

Claudio Uberti por “soborno internacional”.

Funcionarios

• Claudio Uberti – Dir. del Órgano de Control de las Concesiones Viales.

• Victoria Bereziuk – OCCOVI

• Exequiel Espinosa – Pdte. de Energía Argentina Sociedad Anónima.

• Daniel Uzcátegui Spetch, hijo del vicepresidente de Petróleos de Venezuela SA (PDVSA), Daniel Uzcátegui.

• Otros 3 ejecutivos de PDVSA.

Foto By Javier Cáceres Notiven.com [GFDL (http://www.gnu.org/copyleft/fdl.html) or CC BY-SA 3.0 from Wikimedia Commons

Guido Antonini WilsonConocido como “El Hombre del Maletín”

Caso Skanska: 2007

• Se investiga el supuesto pago de sobreprecios y de coimas para la construcción de los

gasoducto Norte y Sur en la provincia de Córdoba por parte de la empresa de origen

sueco Skanska.

• La empresa destinó US$3.408.495 al pago de servicios que nunca se prestaron.

• 23 empresas usadas para simular operaciones y generar fondos para el pago de

comisiones indebidas.

• Néstor Ulloa – ex titular de la Nación Fideicomisos.

• Fulvio Madaro – ex interventor del Ente Nacional Regulador del Gas.

• Julio De Vido – Ministerio de Planificación Federal.

• Roberto Baratta - Subsecretario de Coordinación del Ministerio.

Funcionarios Procesados

Caso Lázaro Báez: 2008

• Lázaro Báez es nombrado directivo adjunto durante la intervención

del Banco de Santa Cruz, cuando Néstor Kirchner era gobernador.

• 2003: asume la presidencia Néstor Kirchner. Se observa un

abultado crecimiento económico de Lázaro Báez.

• La constructora Gotti Hermanos (propiedad de Báez) accede al

82% de los contratos con la provincia de Santa Cruz. En 2008 ganó

el 12% de los contratos del Ministerio de Planificación que dirige

Julio De Vido. Otra de sus empresas obtuvo la licitación de 6 de las

14 zonas petroleras de Santa Cruz. Las otras fueron para Cristóbal

López también acusado de ser testaferro de Néstor Kirchner.

Caso Lázaro Báez: 2008

• Ruta del Dinero K: entramado de corrupción que conforman

diversos casos develados por investigaciones judiciales y

periodísticas. Se determina el enriquecimiento indebido de Lázaro

Báez.

• En 2013 se descubre un terreno en Uruguay valuado en US$ 14

millones a nombre de una sociedad cuyo beneficiario es Lázaro Báez.

• 20 personas acusadas de lavado de activos por haber montado entre

2008 y 2013 una estructura de sociedades y cuentas bancarias en el

exterior que permitieron el blanqueo de al menos US$ 60 millones.

• Se ha solicitado el desafuero de la ex presidenta y actual senadora

Cristina Fernández de Kirchner que será sometida a juicio oral.

Caso Schoklender: 2009

• Recursos del Ministerio de Planificación fueron

desfalcados a través de contrataciones hechas sin

licitación previa en municipios y provincias. El

balance del plan de viviendas arrojó que un 33%

fueron entregadas (822 de las 2470 auditadas)

cuando en total eran 4757 proyectadas.

• Sergio Schoklender se autoadjudicó pagos por $23

millones, su constructora Meldorek obtuvo $ 4,4

millones y su hermano Pablo recibió $13 millones

(Cifras en Pesos Argentinos)

Caso Schoklender: 2009

Operaciones sospechosas

• Transfirieron ARG$ 72.824.237 a empresas agropecuarias.

• Una sola persona cobró ARG$ 4 millones mediante

85 cheques.

• Se efectuaron pagos a personas que cobraron cheques

por sumas inferiores a ARG$ 50.000 por ventanilla

bancaria, por un monto total de ARG$ 30.000.000.

• También comprobó que la Fundación Madres de Plaza de

Mayo pagó a personas jurídicas cuya actividad no está

relacionada con la construcción.

Caso Schoklender: 2009

Alejandro Abraham Gotkin

Expedition S.A.(Socio y director suplente al 07/04/2010)

Fun Pro S.R.L.(Socio y gerente al 05/10/2009)

SABERO ARGENTINA S.A.(Dir supl. al 10/02/2009. Pres hasta 14/08/2007)

Armorin Systems S.A.(Director titular al 10/11/2006)

Sky Performance S.A. (Socio y presidente al 03/11/2005)

Urban Constructions S.A.(Socio y presidente al 26/09/2005)

Iturnet Systems S.A.(Socio y presidente al 31/08/2004)

Iturnet S.A.(Socio y presidente al 01/10/2003)

La Mailu S.A.(Socio y presidente al 03/07/2003)

Partner Human Resources S.A.(Socio y Presidente al 20/02/2002)

Eagle Security & Investigation S.A.(Presidente al 04/12/2000)

Marcela Nancy Zlotogorski

Envío Express S.R.L.(socio al 30/7/99)

Cónyuge

Antártica Argentina S.A.(Cfrt. Acta 22, Presidente 19/12/2008)

Meldorek S.A. - (Presidente al 28/4/11)

Caso Schoklender: 2009

Caso Schoklender: 2009

Caso Ciccone: 2010

Caso “Los Cuadernos de las Coimas”: 2018

Involucrados:

- Julio De Vido – Ex ministro.

- Roberto Baratta – Asistente de De Vido.

- Oscar Centeno - Chofer de Barrata.

Agosto de 2018: aparecen 8 cuadernos, en los que

Centeno registró detalladamente durante años los

nombres de los involucrados, los montos y el

recorrido de los bolsos con dinero, presuntamente

provenientes de sobornos millonarios que

empresas de la construcción, entre otras, pagaban a

los gobiernos kirchneristas.

Oscar Centeno

4 ex funcionarios kirchneristas y 9 empresarios fueron detenidos. Hay otros sospechosos en la

investigación sin orden de detención, como la ex presidenta Cristina Kirchner y otros altos ex funcionarios.

Caso “Los Cuadernos de las Coimas”: 2018