newb bank verzamelde al ruim 3,5 miljoen euro verlies

COMPTES ANNUELS EN EUROS

Dénomination: NEW B

Forme juridique: Société Européenne

Adresse: RUE BOTANIQUE N°: 75 Boîte:

Code postal: 1210 Commune: Saint-Josse-ten-Noode

Pays: Belgique

Registre des personnes morales (RPM) - Tribunal de Commerce de: Bruxelles, néérlandophone

Adresse Internet:

Numéro d'entreprise BE 0836.324.003

Date du dépôt de l'acte constitutif ou du document le plus récent mentionnant la date de publication desactes constitutif et modificatif(s) des statuts.

17-05-2011

Comptes annuels approuvés par l'assemblée générale du 11-06-2016

et relatifs à l'exercice couvrant la période du 01-01-2015 au 31-12-2015

Exercice précédent du 01-01-2014 au 31-12-2014

Les montants relatifs à l'exercice précédent sont identiques à ceux publiés antérieurement.

Documents joints aux présents comptes annuels:

Numéros des sections du document normalisé non déposées parce que sans objet:

A 5.2.1, A 5.2.2, A 5.4, A 5.5, A 5.7, A 5.9

LISTE COMPLETE avec nom, prénoms, profession, domicile (adresse, numéro, code postal et commune) et fonctionau sein de l'entreprise des ADMINISTRATEURS, GERANTS ET COMMISSAIRES

VAN KEIRSBILCK Felipe

RUE DES COTEAUX 3011030 SchaerbeekBELGIQUE

Début de mandat: 06-05-2011 Administrateur

WYCKMANS Ferdinand

LANGE KROONSTRAAT 202530 BoechoutBELGIQUE


WYCCKAERT Nico

Cyriel Verschaevestraat 248510 Marke

1/36

20

NAT.

30/06/2016

Date du dépôt

BE 0836.324.003

N°

36

P.

EUR

D. 16268.00029 A 1.1

BELGIQUE


LEVIE François

Rue des Bruyères 66110 Montigny-le-TilleulBELGIQUE


VAN NUFFEL Nicolas

Rue Edmond Rostand 431070 AnderlechtBELGIQUE

Début de mandat: 06-05-2011 Fin de mandat: 16-11-2015 Administrateur

BAYOT Bernard

Chaussée de la Hulpe 3621170 Watermael-BoitsfortBELGIQUE

Début de mandat: 06-05-2011 Président du Conseil d'Administration

COLLARD Marie-Caroline

Avenue du Roi 2041190 ForestBELGIQUE


BRISSAUD Olivier

Avenué Hergé 15/181050 IxellesBELGIQUE


CHOME Frédéric

Chemin de la Bruyère 381473 GlabaisBELGIQUE


COECKELBERGH Dirk

Haachtstraat 1863020 HerentBELGIQUE

Début de mandat: 13-12-2014 Administrateur délégué

DHAENE Leon

Neerrechenmstraat 379770 KruishoutemBELGIQUE


DOM Koenraad

Bergenstraat 152

2/36

3053 HaasrodeBELGIQUE


BERGAMINI Serena

Avenue Germinal 611420 Braine-l'AlleudBELGIQUE


HENDRIX Guy

Mechelsestraat 58/3013000 LeuvenBELGIQUE


DEMELENNE Anne

staartmolenslaan 7/483A1200 Woluwe-Saint-LambertBELGIQUE


JEAN-LOUIS PRIGNON (A01120)

BE 0473.452.248Rue de Chaudfontaine 134020 LiègeBELGIQUE

Commissaire

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DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE

L'organe de gestion déclare qu'aucune mission de vérification ou de redressement n'a été confiée à une personne qui n'y est pasautorisée par la loi, en application des articles 34 et 37 de la loi du 22 avril 1999 relative aux professions comptables et fiscales.

Les comptes annuels n'ont pas été vérifiés ou corrigés par un expert-comptable externe, par un réviseur d'entreprises qui n'est pas lecommissaire.

Dans l'affirmative, sont mentionnés dans le tableau ci-dessous: les nom, prénoms, profession et domicile; le numéro de membreauprès de son institut et la nature de la mission:

A. La tenue des comptes de l'entreprise*,

B. L’établissement des comptes annuels*,

C. La vérification des comptes annuels et/ou

D. Le redressement des comptes annuels.

Si des missions visées sous A. ou sous B. ont été accomplies par des comptables agréés ou par des comptables-fiscalistes agréés,peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque comptable agréé ou comptable-fiscalisteagréé et son numéro de membre auprès de l'Institut Professionnel des Comptables et Fiscalistes agréés ainsi que la nature de samission.

Nom, prénoms, profession, domicile Numéro demembre

Nature de lamission

(A, B, C et/ou D)

BOEKHOUDKANTOOR Q-BUS CVBA

BE 0475.877.347Grote Steenweg 1102600 Berchem (Antwerpen)BELGIQUE

70108566A,B

__________________________________* Mention facultative.

N° BE 0836.324.003 A 1.2

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BILAN APRÈS RÉPARTITION

Ann. Codes Exercice Exercice précédent

ACTIF

ACTIFS IMMOBILISÉS 20/28 387.809 22.405

Frais d'établissement 20 898

Immobilisations incorporelles 5.1.1 21 387.150 15.333

Immobilisations corporelles 5.1.2 22/27 608 6.174Terrains et constructions 22Installations, machines et outillage 23 608 6.174Mobilier et matériel roulant 24Location-financement et droits similaires 25Autres immobilisations corporelles 26Immobilisations en cours et acomptes versés 27

Immobilisations financières 5.1.3/5.2.1 28 50

ACTIFS CIRCULANTS 29/58 1.351.701 1.704.219

Créances à plus d'un an 29Créances commerciales 290Autres créances 291

Stocks et commandes en cours d'exécution 3Stocks 30/36Commandes en cours d'exécution 37

Créances à un an au plus 40/41 181.372 119.771Créances commerciales 40 121.863 4.057Autres créances 41 59.509 115.715

Placements de trésorerie 5.2.1 50/53

Valeurs disponibles 54/58 1.093.359 1.583.029

Comptes de régularisation 490/1 76.970 1.418

TOTAL DE L'ACTIF 20/58 1.739.509 1.726.624

N° BE 0836.324.003 A 2.1

5/36


PASSIF

CAPITAUX PROPRES 10/15 1.503.734 1.583.037

Capital 5.3 10 5.053.680 3.821.120Capital souscrit 100 5.053.680 3.821.120Capital non appelé 101

Primes d'émission 11

Plus-values de réévaluation 12

Réserves 13Réserve légale 130Réserves indisponibles 131

Pour actions propres 1310Autres 1311

Réserves immunisées 132Réserves disponibles 133

Bénéfice (Perte) reporté(e) (+)/(-) 14 -3.549.946 -2.238.083

Subsides en capital 15

Avance aux associés sur répartition de l'actif net 19

PROVISIONS ET IMPÔTS DIFFÉRÉS 16 16.363

Provisions pour risques et charges 5.4 160/5 16.363

Impôts différés 168

DETTES 17/49 235.776 127.224

Dettes à plus d'un an 5.5 17Dettes financières 170/4

Etablissements de crédit, dettes delocation-financement et assimilées 172/3Autres emprunts 174/0

Dettes commerciales 175Acomptes reçus sur commandes 176Autres dettes 178/9

Dettes à un an au plus 5.5 42/48 235.715 126.155Dettes à plus d'un an échéant dans l'année 42Dettes financières 43

Etablissements de crédit 430/8Autres emprunts 439

Dettes commerciales 44 214.570 110.641Fournisseurs 440/4 214.570 110.641Effets à payer 441

Acomptes reçus sur commandes 46Dettes fiscales, salariales et sociales 45 21.144 15.515

Impôts 450/3Rémunérations et charges sociales 454/9 21.144 15.515

Autres dettes 47/48

Comptes de régularisation 492/3 61 1.069

TOTAL DU PASSIF 10/49 1.739.509 1.726.624

N° BE 0836.324.003 A 2.2

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COMPTE DE RÉSULTATS


Produits et charges d'exploitationMarge brute d'exploitation (+)/(-) 9900 -860.895 -902.033

Chiffre d'affaires 70Approvisionnements, marchandises, services etbiens divers 60/61

Rémunérations, charges sociales et pensions (+)/(-) 5.6 62 224.823 201.637Amortissements et réductions de valeur sur fraisd'établissement, sur immobilisations incorporelles etcorporelles 630 118.913 21.792Réductions de valeur sur stocks, sur commandes encours d'exécution et sur créances commerciales:dotations (reprises) (+)/(-) 631/4Provisions pour risques et charges: dotations(utilisations et reprises) (+)/(-) 635/7 -16.363 16.363Autres charges d'exploitation 640/8 143.032 928Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de fraisde restructuration (-) 649

Bénéfice (Perte) d'exploitation (+)/(-) 9901 -1.331.301 -1.142.751

Produits financiers 5.6 75 2.596 1.483

Charges financières 5.6 65 15.152 198

Bénéfice (Perte) courant(e) avant impôts (+)/(-) 9902 -1.343.857 -1.141.467

Produits exceptionnels 76

Charges exceptionnelles 66

Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts (+)/(-) 9903 -1.343.857 -1.141.467

Prélèvements sur les impôts différés 780

Transfert aux impôts différés 680

Impôts sur le résultat (+)/(-) 67/77

Bénéfice (Perte) de l'exercice (+)/(-) 9904 -1.343.857 -1.141.467

Prélèvements sur les réserves immunisées 789

Transfert aux réserves immunisées 689

Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) 9905 -1.343.857 -1.141.467

N° BE 0836.324.003 A 3

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AFFECTATIONS ET PRÉLÈVEMENTS

Codes Exercice Exercice précédent

Bénéfice (Perte) à affecter (+)/(-) 9906 -3.581.941 -2.238.083Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) 9905 -1.343.857 -1.141.467Bénéfice (Perte) reporté(e) de l'exercice précédent (+)/(-) 14P -2.238.083 -1.096.617

Prélèvements sur les capitaux propres 791/2

Affectations aux capitaux propres 691/2au capital et aux primes d'émission 691à la réserve légale 6920aux autres réserves 6921

Bénéfice (Perte) à reporter (+)/(-) 14 -3.549.946 -2.238.083

Intervention d'associés dans la perte 794 31.994

Bénéfice à distribuer 694/6Rémunération du capital 694Administrateurs ou gérants 695Autres allocataires 696

N° BE 0836.324.003 A 4

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ANNEXEETAT DES IMMOBILISATIONS


IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8059P XXXXXXXXXX 45.990

Mutations de l'exerciceAcquisitions, y compris la production immobilisée 8029 484.267Cessions et désaffectations 8039Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8049

Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8059 530.257

Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8129P XXXXXXXXXX 30.657

Mutations de l'exerciceActés 8079 112.450Repris 8089Acquis de tiers 8099Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8109Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8119

Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8129 143.107

VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 21 387.150

N° BE 0836.324.003 A 5.1.1

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IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8199P XXXXXXXXXX 16.818

Mutations de l'exerciceAcquisitions, y compris la production immobilisée 8169Cessions et désaffectations 8179Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8189

Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8199 16.818

Plus-values au terme de l'exercice 8259P XXXXXXXXXX

Mutations de l'exerciceActées 8219Acquises de tiers 8229Annulées 8239Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8249

Plus-values au terme de l'exercice 8259

Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8329P XXXXXXXXXX 10.644

Mutations de l'exerciceActés 8279 5.565Repris 8289Acquis de tiers 8299Annulés à la suite de cessions et désaffectations 8309Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8319

Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice 8329 16.210

VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 22/27 608

N° BE 0836.324.003 A 5.1.2

10/36


IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES

Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8395P XXXXXXXXXX

Mutations de l'exerciceAcquisitions 8365 50Cessions et retraits 8375Transferts d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8385Autres mutations (+)/(-) 8386

Valeur d'acquisition au terme de l'exercice 8395 50

Plus-values au terme de l'exercice 8455P XXXXXXXXXX

Mutations de l'exerciceActées 8415Acquises de tiers 8425Annulées 8435Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8445

Plus-values au terme de l'exercice 8455

Réductions de valeur au terme de l'exercice 8525P XXXXXXXXXX

Mutations de l'exerciceActées 8475Reprises 8485Acquises de tiers 8495Annulées à la suite de cessions et retraits 8505Transférées d'une rubrique à une autre (+)/(-) 8515

Réductions de valeur au terme de l'exercice 8525

Montants non appelés au terme de l'exercice 8555P XXXXXXXXXX

Mutations de l'exercice (+)/(-) 8545

Montants non appelés au terme de l'exercice 8555

VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE 28 50

N° BE 0836.324.003 A 5.1.3

11/36

ETAT DU CAPITAL ET STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT


ETAT DU CAPITAL

Capital socialCapital souscrit au terme de l'exercice 100P XXXXXXXXXX 3.821.120Capital souscrit au terme de l'exercice 100 5.053.680

Codes Montants Nombre d'actionsModifications au cours de l'exercice

Augmentation 1.301.550 0diminuation -68.990 0

Représentation du capitalCatégories d'actions

Parts A 550.000 275Parts B 4.503.680 225.184

Codes Montant non appelé Montant appelé non versé

Capital non libéréCapital non appelé 101 XXXXXXXXXXCapital appelé, non versé 8712 XXXXXXXXXX 13.000Actionnaires redevables de libération

Capital appelé, nin versé 0 13.000

Codes Exercice

Actions propresDétenues par la société elle-même

Montant du capital détenu 8721Nombre d'actions correspondantes 8722

Détenues par ses filialesMontant du capital détenu 8731Nombre d'actions correspondantes 8732

Engagement d'émission d'actionsSuite à l'exercice de droits de conversion

Montant des emprunts convertibles en cours 8740Montant du capital à souscrire 8741Nombre maximum correspondant d'actions à émettre 8742

Suite à l'exercice de droits de souscriptionNombre de droits de souscription en circulation 8745Montant du capital à souscrire 8746Nombre maximum correspondant d'actions à émettre 8747

Capital autorisé non souscrit 8751

Codes Exercice

Parts non représentatives du capitalRépartition

Nombre de parts 8761Nombre de voix qui y sont attachées 8762

Ventilation par actionnaireNombre de parts détenues par la société elle-même 8771Nombre de parts détenues par les filiales 8781

STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT DE L'ENTREPRISE À LA DATE DE CLÔTURE DE SES COMPTES, TELLE QU'ELLE RÉSULTE DESDÉCLARATIONS REÇUES PAR L'ENTREPRISE

N° BE 0836.324.003 A 5.3

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RÉSULTATS


PERSONNEL ET FRAIS DE PERSONNEL

Travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclarationDIMONA ou qui sont inscrits au registre général du personnel

Nombre total à la date de clôture 9086 5 5Effectif moyen du personnel calculé en équivalents temps plein 9087 4,2 3,3Nombre d'heures effectivement prestées 9088 6.526 5.879

Frais de personnelRémunérations et avantages sociaux directs 620 172.858 156.776Cotisations patronales d'assurances sociales 621 37.297 31.968Primes patronales pour assurances extralégales 622Autres frais de personnel 623 14.668 12.893Pensions de retraite et de survie 624

RÉSULTATS FINANCIERS

Subsides accordés par les pouvoirs publics et imputés au comptede résultats

Subsides en capital 9125Subsides en intérêts 9126

Intérêts intercalaires portés à l'actif 6503

Montant de l'escompte à charge de l'entreprise sur la négociation decréances 653 0

Montant par solde des provisions à caractère financier constituées(utilisées ou reprises) (+)/(-) 656

N° BE 0836.324.003 A 5.6

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RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIÉES, LES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES

Codes Exercice

ENTREPRISES LIÉES

Créances sur les entreprises liées 9291

Garanties constituées en leur faveur 9294

Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur 9295

LES ADMINISTRATEURS ET GÉRANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUICONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT L'ENTREPRISE SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CIOU LES AUTRES ENTREPRISES CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CESPERSONNES

Créances sur les personnes précitées 9500Taux et durée des créances

Taux et durée des créances

Garanties constituées en leur faveur 9501

Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur 9502

LE(S) COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS)Les honoraries du commissaire : EUR 8.500 HTVA

Exercice

TRANSACTIONS AVEC DES PARTIES LIÉES EFFECTUÉES DANS DES CONDITIONS AUTRES QUE CELLESDU MARCHÉ

Les sociétés anonymes mentionnent les transactions qui sont contractées directement ouindirectement entre la société et ses principaux actionnaires et entre la société et les membres desorganes de direction, de surveillance ou d'administration

N° BE 0836.324.003 A 5.8

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BILAN SOCIAL

Numéros des commissions paritaires dont dépend l'entreprise: 218

Travailleurs pour lesquels l'entreprise a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registregénéral du personnel

Au cours de l'exercice et del'exercice précédent

Codes 1. Temps plein 2. Temps partiel 3. Total (T) ou totalen équivalents

temps plein(ETP)

3P. Total (T) outotal en

équivalentstemps plein

(ETP)

(exercice) (exercice) (exercice) (exercice précédent)

Nombre moyen de travailleurs 100 1,7 3,8 4,2 ETP 3,3 ETP

Nombre d'heures effectivementprestées 101 2.888 3.638 6.526 T 5.879 T

Frais de personnel 102 T 201.637 T

A la date de clôture de l'exerciceCodes 1. Temps plein 2. Temps partiel 3. Total en

équivalentstemps plein

Nombre de travailleurs 105 3 2 4,2

Par type de contrat de travail

Contrat à durée indéterminée 110 3 2 4,2

Contrat à durée déterminée 111

Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini 112

Contrat de remplacement 113

Par sexe et niveau d'études

Hommes 120 2 2

de niveau primaire 1200

de niveau secondaire 1201

de niveau supérieur non universitaire 1202

de niveau universitaire 1203 2 2

Femmes 121 1 2 2,2

de niveau primaire 1210

de niveau secondaire 1211

de niveau supérieur non universitaire 1212

de niveau universitaire 1213 1 2 2,2

Par catégorie professionnelle

Personnel de direction 130

Employés 134 3 2 4,2

Ouvriers 132

Autres 133

N° BE 0836.324.003 A 6

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Tableau des mouvements du personnel au cours de l'exercice

Codes 1. Temps plein 2. Temps partiel 3. Total enéquivalentstemps plein

Entrées

Nombre de travailleurs pour lesquels l'entreprise aintroduit une déclaration DIMONA ou qui ont été inscritsau registre général du personnel au cours de l'exercice 205 2 5 6,1

Sorties

Nombre de travailleurs dont la date de fin de contrat aété inscrite dans une déclaration DIMONA ou auregistre général du personnel au cours de l'exercice 305 7 5,4

Renseignements sur les formations pour les travailleurs au cours de l'exercice

Codes Hommes Codes Femmes

Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractèreformel à charge de l'employeur

Nombre de travailleurs concernés 5801 5811

Nombre d'heures de formation suivies 5802 5812

Coût net pour l'entreprise 5803 54 5813 26

dont coût brut directement lié aux formations 58031 58131

dont cotisations payées et versements à des fonds collectifs 58032 54 58132 26

dont subventions et autres avantages financiers reçus (à déduire) 58033 58133

Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractèremoins formel ou informel à charge de l'employeur



Coût net pour l'entreprise 5823 5833

Initiatives en matière de formation professionnelle initiale à charge del'employeur



Coût net pour l'entreprise 5843 5853

N° BE 0836.324.003 A 6

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RÈGLES D'ÉVALUATION

Frais d'établissementLes frais d'établissement sont amortis par tranche annuelle de 20 %, sauf pour les frais d'émission d'emprunts dont l'amortissement peut êtreréparti sur toute la durée de l'emprunt.. Immobilisations incorporellesLes immobilisations incorporelles sont comptabilisées à leur valeur d'acquisition ou coût de revient, y compris les frais accessoires et T.V.A.non déductible. Les amortissements d'au minimum 20 % l'an, débutent l'année de la prise en compte, et sont calculés par année complète.. Immobilisations corporellesLes immobilisations corporelles sont comptabilisées à leur valeur d'acquisition ou coût de revient, y compris les frais accessoires et T.V.A.non déductible.Les frais d'entretien et de grosses réparations sont pris en charge par l'exercice ou sont prélevés sur les provisions déjà constituées à ceteffet. Ils ne seront constitutifs d'immobilisés que dans les cas estimés exceptionnels par le Conseil d'Administration.Pour les immobilisations corporelles dont l'utilisation est limitée dans le temps, les amortissements sont pratiqués selon la méthode linéaireet débutent l'année de la prise en compte, et sont calculés par années complètes. Ils sont pratiqués pour la première fois l'année del'acquisition de l'immobilisé et pour la dernière fois l'année précédant sa sortie..Les taux annuels suivants sont appliqués :. Terrains : non amortis. Constructions : 33 ans. Travaux d'aménagement : 10 ans. Installations et machines : 5 à 10 ans. Mobilier : 5 à 10 ans. Matériel roulant neuf : 5 ans. Matériel roulant occasion : 3 à 5 ans. Matériel informatique : 3 à 5 ans. Matériel en leasing : durée du contrat. Frais d'aménagement d'immeubles et d'équipements pris en location, amortissement sur la durée juridique certaine du bail et, à défaut debail, en 15 annuités.. Immobilisations en cours et acomptes versés sur immobilisations corporelles : pas d'amortissement. Le transfert des immobilisations en coursne se fera qu'à la fin des travaux.Pour les immobilisations corporelles dont l'utilisation n'est pas limitée dans le temps, des réductions de valeur sont pratiquées en cas dedépréciation durable. Elles peuvent être réévaluées.. Créances à un an au plusLes créances sont valorisées à leur valeur nominale ou à leur valeur d'acquisition. Des réductions de valeur sont actées dans la mesure où il ya une dépréciation. Les créances d'une ancienneté supérieure à 24 mois peuvent faire l'objet d'un transfert en créances douteuses et d'uneréduction de valeur à 100%.. Placements de trésorerieChaque placement est comptabilisé à sa valeur d'acquisition, non compris les frais accessoires pris en charge par le compte de résultat. Si lavaleur de réalisation est inférieure à la valeur d'acquisition, une réduction de valeur est actée.. Subsides en capitalLes subsides en capital sauf dérogation du pouvoir subsidiant, sont pris en résultats au même rythme que les amortissements des immobilisationscorporelles qui font l'objet du subside.. SubsidesLes subsides (hors subsides en capital) sont comptabilités en fonction de la période couverte (pro rata temporis), la partie afférente àl'exercice en classe 73, la partie afférente aux exercices suivant en classe 493. Néanmoins, dans des cas particulier et si le système du prorata temporis n'est pas justifié économiquement, les subsides pourront être pris en résultat en fonction des dépenses éligibles pour la mêmepériode ou du projet utilisé. Provisions pour risques et chargesLe Conseil d'Administration procède chaque année à un examen complet des provisions antérieurement constituées ou à constituer en couverturedes risques et charges auxquels l'association est soumise et procède aux ajustements nécessaires.. Engagements et recoursLe Conseil d'Administration valorisera les engagements et recours à la valeur nominale de l'engagement juridique mentionné dans le contrat; àdéfaut de valeur nominale ou dans les cas limites, ils seront mentionnés pour mémoire.. La continuitéLe conseil d'administration a constaté que la continuité de la société était assurée en fonction des mesures suivantes :- une surveillance étroite du budget et de la liquidité, étant donné le constat que la société est toujours dans une phase de lancement, ce quiimplique que les frais ne sont pas encore couverts par des recettes opérationnelles ;- la stimulation de l'injection de capital par les coopérateurs : d'une part par le recrutement de nouveaux coopérateurs et d'autre part eninvitant les coopérateurs existants pour, dans la mesure de leurs possibilités, d'apporter du capital supplémentaire. Suite aux décisions del'assemblée générale du 13 décembre 2014, les coopérateurs B peuvent apporter jusqu'à 1.000 € pour les personnes physiques et jusqu'à 5.000 €pour les personnes morales ;- le monitoring de la liquidité prévue pour qu'elle ne tombe pas sous le seuil des engagements pris ;- 2 nouvelles catégories de produits ont été lancées en avril 2016 ;- pour la seconde moitié de l'année 2016, il est prévu l'introduction d'autres produits financiers dans le cadre de programmes d'affinité (encollaboration avec les coopérateurs A) ;- de nouveaux produits générateurs de revenus seront proposés lors de l'assemblée générale ;- un premier coopérateur C s'est présenté dans le cadre d'une coopération relative au développement de produits.De cette manière, la coopérative compte générer du revenu à partir de 2016.

N° BE 0836.324.003 A 7

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NewB - Société coopérative européenne à responsabilité limitée

Rue Botanique 75 - 1210 Saint-Josse-ten-Noode - RPM Bruxelles 0836.324.003

Rapport annuel 2015 Chers coopérateurs,

Le Conseil d’administration vous présente le rapport annuel des activités menées par

notre coopérative en 2015.

Nous commencerons par citer les faits et chiffres les plus marquants. Ensuite, nous vous

donnerons une présentation thème par thème.

En 2015, l'actualité a, une fois encore, été souvent dominée par des nouvelles du

monde financier : d’une part à la suite de la baisse des taux et de la politique menée

par la Banque centrale européenne, d’autre part en raison des critiques sur certaines

banques de la part de la presse, de clients et de l'opinion publique. Dans ce contexte,

il a été fait allusion plus d'une fois à NewB comme une alternative qui mérite

l'attention. Ça ne nous a pas échappé !

Étant donné la situation actuelle, il n'a pas été facile pour NewB d'engranger des

progrès concrets en 2015. Toutefois, jour après jour, nous avons également ressenti le

soutien et l'enthousiasme de tant de coopérateurs pour qui NewB occupe une place

croissante dans le paysage social et dans leur engagement. Désormais, nous pouvons

leur proposer, à eux, mais aussi à un plus large public de nouveaux clients potentiels,

nos premiers produits. Le défi, pour l'ensemble des membres de la coopérative,

consiste à présent à faire en sorte que ces produits soient assimilés, qu'ils soient

réellement utilisés et qu'ils contribuent ainsi à nous rapprocher de la banque que nous

projetons.

Nous tenons à profiter de l'occasion pour remercier tout particulièrement les

coopérateurs qui s'engagent volontairement et bénévolement sur tous les fronts, tant

sur scène qu'en coulisse, afin de réaliser le projet que nous poursuivons tous ensemble.

En 2016, les choses s’accélèrent. Nous pouvons déjà dire que 2016 est une année

charnière pour NewB.

Bernard Bayot

Président

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Rapport annuel 2015 - NewB - Société coopérative européenne à responsabilité limitée

Rue Botanique 75 - 1210 Saint-Josse-ten-Noode - RPM Bruxelles 0836.324.003 2

1. Faits marquants en 2015

1er janvier Au début de l'année, NewB disposait de 3.821.120 € de capital et le

capital disponible s'élevait à 1.583.037 €.

Janvier La nouvelle réglementation européenne relative aux cartes de paiement

est annoncée.

16 janvier Première Voix de votre Épargne de 2015, qui sera suivie de 4 autres.

30 janvier Le Conseil d'administration installe un Comité stratégique, un Comité

d'audit et un Comité des Nominations et des Rémunérations.

27 février Le Conseil d’administration adopte la décision de principe de mettre sur le

marché une carte prépayée NewB, en collaboration avec un partenaire

financier à sélectionner.

23 mars Décision de principe visant à étudier un dossier concernant un possible

partenaire pour une licence bancaire.

1er juin Décision de principe en vue de travailler avec Rabobank pour le dépôt de

l'argent versé sur la NewB Card.

8 juin Signature du contrat avec PFS comme émetteur de la NewB Card.

13 juin Une Assemblée générale ordinaire réunissant des membres A et des

membres B approuve les comptes annuels de 2014 et découvre la NewB

Card.

26 juin Entretien avec le gouverneur de la Banque Nationale de Belgique.

21 septembre Première soirée francophone NewB on Tour à Seraing.

25 septembre Première soirée de la CNE à La Louvière.

6 octobre Première soirée néerlandophone NewB on Tour à Tielt.

30 décembre 14.650 abonnés sur Facebook (+ 5.000 en 2 ans) et 2.200 sur Twitter.

31 décembre À la fin de l'année, NewB enregistrait un capital cumulé de 5.059.680 € et

les fonds propres disponible s'élevaient à 1.503.734 €.

2. 2015 en chiffres

Évolution du nombre de membres

Nombre de nouveaux membres A en 2015 6

Nombre de membres A démissionnaires en 2015 1

Total nombre de membres A : fin 2015 133

Différence en % comparé à 2014 +5 %

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Nombre de nouveaux membres B en 2015 1.029

Nombre de membres B démissionnaires en 2015 60

Nombre de coopérateurs décédés 41

Total nombre de membres B : fin 2015 48.922

Différence en % comparé à 2014 +2,15 %

Situation financière

Total capital au 31/12/2015 5.053.680 €

Pertes en 2015 -1.343.857 €

Pertes : cumulées depuis la création -3.549.946 €

Capital disponible au 31/12/2015 1.503.734 €

Nouveau capital membres A en 2015 12.000 €

Nouveau capital membres B en 2015 1.220.560 €

Nouveau capital membres C en 2015 0 €

Total nouveau capital en 2015 1.232.560 €

Total dépenses en 2015 1.429.036 €

Souscription moyenne / coopérateur B 92,05 €

Nombre de coopérateurs à 20 € en avril 2016 30.900

Nombre de coopérateurs à 40 € > 100 € en avril 2016 6.600

Nombre de coopérateurs à 120 € > 480 € en avril 2016 9.370

Nombre de coopérateurs à 500 € > 1.000 € en

avril 2016

2.500

Valeur comptable d'une action A fin 2015 595.10 €

Valeur comptable d'une action B fin 2015 5,95 €

Information et communication

Newsletters électroniques envoyées aux

coopérateurs en 2015

42

Taux d'ouverture des newsletters en 2015 42,18 %

Nombre de courriels reçus en 2015 2.331

Taux de réponse aux questions posées en 2015 99,9 %

Taux de réponse dans les 14 jours en 2015 99,7 %

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Nombre d'appels téléphoniques reçus en 2015

(approximatif)

4.000

Nombre d'abonnés sur Facebook fin 2015 14.650

Différence Facebook comparé à 2014 +12 %

Nombre d'abonnés sur Twitter 2.220

Différence Twitter comparé à 2014 +8 %

3. 2015 en quelques mots

Que contenait le programme 2015 que nous vous avons exposé lors de l'assemblée

générale du 13 décembre 2014 et pour lequel vous avez approuvé un budget y

afférent ? Trois volets : le lancement de la NewB Card comme premier produit,

l'obtention d'une licence bancaire et la poursuite du développement de la

coopérative. Où en sommes-nous aujourd'hui pour chacun de ces trois volets ?

3.1 Le lancement de la NewB Card

Dans la perspective d'une future banque à part entière, nous désirons d'ores et déjà

commencer à commercialiser de nouveaux produits. Ainsi, NewB devient une réalité

visible et tangible. Les coopérateurs disposent dès lors d'un moyen de contribuer à la

construction de la banque. NewB peut acquérir des revenus propres et montrer, dans

la pratique, qu'elle peut générer des produits et des services innovants, conformes à

ses valeurs.

Le premier produit est la gamme de NewB GOODPAY Prepaid MasterCards. Cette

carte est émise par Prepaid Financial Services Ltd (« PFS ») au Royaume-Uni : une

« FinTech » spécialisée en cartes de paiement. Une grande partie de l'année 2015 a

été consacrée au développement de ce produit, avec ses 9 « goodies », une réelle

innovation.

Quelles ont été les étapes à franchir pour y parvenir ? Le Conseil d'administration et

la direction ont choisi un partenaire/émetteur (PFS) et différents partenaires

techniques : MasterCard, Gemalto, le leader mondial de fabrication de cartes,

Rabobank, une banque solide et coopérative qui assure le dépôt de l’argent versé

sur les cartes. Le fait que ces trois leaders du monde des cartes de paiement

s’associent à un projet éthique et durable nous rassure pour la bonne suite du produit.

Un logiciel a été spécifiquement développé. Les aspects juridiques et légaux ont dû

être mis au point. Les tarifs, les prix et les marges ont dû être définis et ont été

convenus. Un site Internet a été créé.

La préparation a cependant duré plus longtemps qu'escompté. En cours de route,

quelques difficultés ont surgi, ce qui a quelque peu perturbé le processus :

Le choix du partenaire/émetteur a pris plus de temps que prévu : il n'était pas

évident pour les candidats de répondre aux exigences spécifiques concernant

les « goodies » ;

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En janvier 2015, une nouvelle réglementation européenne est annoncée. Cela

contraint l'équipe à revoir entièrement le plan d'affaires, ainsi que l'estimation

des coûts et des revenus ;

L’équipe a dû réviser son business plan en conséquence, ainsi que les

estimations des coûts et revenus.

En sélectionnant un partenaire anglais début juin 2015, c'est la législation

britannique qui entre en ligne de compte et le travail de traduction a nécessité

du temps supplémentaire.

Parallèlement, un second produit a été développé : le GOODPAY Acquiring : la

gestion des transferts de paiements entre la carte de paiement et les boutiques en

ligne ou les terminaux de commerçants. NewB deviendra apporteur d'affaires pour le

groupe PFS, qui sera l'opérateur de ce programme.

3.2 L'obtention d'une licence bancaire

Cet objectif est, bien entendu, celui que nous voulons tous atteindre. Conformément

à notre approche progressive, nous avons décidé lors de l'Assemblée générale du 13

décembre 2014 de lancer d'abord un certain nombre de produits durables et

éthiques. Ceux-ci permettent non seulement de tester notre capacité à répondre aux

attentes des coopérateurs, mais ils doivent également générer des revenus. Nous

souhaitons ainsi poser les bases de la banque coopérative que nous projetons et

élargir le marché des produits durables et éthiques. Ces actions ont aussi pour but de

renforcer notre attractivité auprès des investisseurs : les coopérateurs actuels et futurs.

Dans ce cadre, nous avons poursuivi en 2015 l'étude de différentes pistes, nous avons

entretenu des contacts informels avec les responsables de la Banque Nationale de

Belgique et nous avons continué à exercer une veille stratégique dans le domaine de

la réglementation, qui est en constante évolution. En effet, des règles spécifiques

destinées aux banques coopératives sont en chantier. Le 26 juin 2015, une rencontre

a eu lieu avec le gouverneur de la Banque Nationale de Belgique. Il a été convenu

de rester discret sur le contenu de la conversation.

3.3 Le développement de la coopérative

3.3.1 Les ambassadeurs et stewards

Au niveau local, les ambassadeurs et les stewards forment la cheville ouvrière. À

l'heure actuelle, 11 ambassadeurs (tous élus par un forum local), 23 candidats

ambassadeurs et 42 stewards sont actifs. Nous avons organisé des forums locaux en

10 endroits. Nous voulons être plus ambitieux les prochaines années.

3.3.2 Les membres

Membres A : nous avons accueilli en 2015 6 nouveaux membres A – des organisations

qui investissent au moins 2.000 euros : AAIM asbl, Scouts et Guides Pluralistes asbl,

FEBRAP asbl, Nevelland Graphics cvba, Fonds de sécurité d’Existence pour les

Entreprises de Travail Adapté, Pro Vélo asbl.

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Membres B : les coopérateurs B, les citoyens qui investissent au moins 20 euros. Leur

nombre est passé de 47.893 à 48.922 : plus 1029. Ceci signifie une moyenne de 3

nouveaux membres par jour. À noter cependant que 61 membres B se sont retirés en

2015, et 40 sont décédés.

Membres C : les actionnaires C, une catégorie qui, selon nos statuts, est réservée à de

plus grands investisseurs qui disposent d'une expertise financière. Divers contacts sont

en cours. A l'assemblée générale du 11 juin 2016, un premier actionnaire C sera

proposé. Parmi les contacts qui ne se sont pas encore prononcés, divers arguments

sont avancés, entre autres : des questions concernant le pouvoir accordé lors de

l'élaboration de la politique menée (en raison du principe d'un coopérateur/une

voix), le manque de perspective de rendement financier (pas de plus-value possible

sur une action, pas de dividende supérieur à 6%), la composition du Conseil

d’administration, la participation de certains actionnaires A, le fait que le CEO de la

future banque ne soit pas connu, la complexité et la mauvaise réputation du secteur

bancaire, ainsi que l'attitude négative des autorités. Les atouts de NewB sont que le

projet est axé sur l'avenir et réunit un grand nombre de clients motivés intéressés par

une action reposant sur des valeurs.

3.3.3 Le capital et les finances

Le capital de la société s'est accru de 1.232.560 €, au cours de l'année 2015, passant

de 3.821.120 € à 5.053.680 €. Il s'agit du résultat de l'apport des nouveaux membres

ainsi que des nouveaux investissements des coopérateurs existants. En

décembre 2014, le montant maximal pouvant être investi par chaque coopérateur B

individuel a été relevé de 120 € à 1.000 €, ce qui a amené de nombreux coopérateurs

à investir des capitaux supplémentaires. En 2015, le capital a également joué un rôle

fondamental dans le financement de nos activités, d'autant plus qu'en raison du

retard que nous avons pris avec la carte, nous n'avons pas réalisé notre chiffre

d'affaires potentiel.

En 2015, la croissance du capital de 1.232.560 € a été moins importante que celle

budgétée (2.775.000 €). Étant donné l'engagement pris de ne dépenser que les

ressources dont nous disposerions, cela a signifié que nous avons dû réduire les

dépenses que nous comptions engager, principalement le développement de

produits, l'activité commerciale, le marketing et la vie coopérative.

La croissance des fonds propre de 1.232.560 € a été moins importante que le résultat

comptable arrêté (1.343.857 €). Les coûts contiennent un montant d'amortissement

de 118.913 €, principalement lié à l'investissement lié au développement de la NewB

Card. Nous attirons l'attention qu'un montant de 387.150 € figure à l'actif du bilan à

titre d'immobilisations incorporelles : il s'agit principalement du montant net des coûts

de développement de la NewB Card, qui devront continuer à être amortis au cours

des 4 prochaines années.

En ce qui concerne la liquidité, elle se situe au 31 décembre 2015 à un niveau de

1.093.359 €, meilleur que le montant prévu au budget (735.650 €). En comparaison

avec le montant de 1.589.029€ au 31 décembre 2014, cette liquidité s'est réduite en

étant également sous pression suite au lancement de la NewB Card, mais elle est

restée suffisante que pour assurer le fonctionnement quotidien de la coopérative.

La perte de 1.343.857 € en 2015 s'ajoute aux pertes cumulées des années antérieures

pour atteindre fin 2015 un montant total de 3.581.941 €. Les montants remboursés aux

coopérateurs doivent également entrer en ligne de compte. En effet, les

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coopérateurs qui ont demandé le remboursement avant le 30 juin 2014 ont été

remboursés à un niveau de 829 € par part pour les parts A et 8,29 € par part pour les

parts B. La différence globale de 31.994 €, qui constitue la différence entre la valeur

nominale et le montant remboursé, vient en diminution de la perte cumulée, qui de

ce fait s'établit à 3.549.946 €. Ce montant vient en déduction du capital souscrit, ce

qui porte la valeur des fonds propres disponibles à un niveau 1.503.734 au 31

décembre 2015.

En résumé, nous pouvons constater que d'un point de vue financier, l'année 2015 est

à considérer pour NewB comme une année d'investissement, principalement dans la

NewB Card. Ces investissements, ainsi que les frais de fonctionnement, ont pu être

couverts par l'apport en capital des coopérateurs. Et le fait que cet apport a été

moins important que celui budgété a eu pour conséquence que nos activités ont été

développées de manière moins ambitieuse que prévu.

3.3.4 NewB on Tour

Depuis le mois d'octobre 2015, une tournée intitulée « NewB on Tour » a été mise sur

pied : dans une cinquantaine de villes et communes, des soirées d'information ont eu

lieu, un effort qui a continué en 2016. Elles ont pour but d'expliquer les projets,

d'écouter les membres et d'en acquérir de nouveaux. En particulier nous avons eu

l’occasion de présenter le projet NewB lors d'une trentaine de réunions de notre

membre CNE.

3.3.5 La Voix de votre Épargne

L'enquête « La Voix de votre Épargne », une initiative qui avait été lancée fin 2014 et

qui vise à interroger les coopérateurs sur ce qu'ils veulent qu'il advienne de leur argent,

a reçu un très grand nombre de réponses : près de 25 % des coopérateurs y ont

participé. Les résultats sont étudiés par le comité sociétal et les premières conclusions

seront présentées à l’occasion de cette assemblée générale.

3.4 Assemblées générales

La coopérative a organisé une Assemblée générale le 13 juin 2015. À cette occasion,

les points prévus dans les statuts ont été traités et un nouveau commissaire réviseur a

été désigné, M. Jean-Louis (pour un mandat de 3 ans à partir de l'exercice 2015). Les

contours de la NewB Card ont également été présentés.

3.5. Conseil d’administration

Le Conseil d’administration s'est réuni à 16 reprises en 2015.

Les présences des administrateurs ont été notées comme suit :

Administrateur Présent ou

représenté

Excusé ou

absent

Bernard Bayot 16/16 -

Serena Bergamini 12/16 4/16

Olivier Brissaud 16/16 -

Frédéric Chomé 15/16 1/16

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Administrateur Présent ou

représenté

Excusé ou

absent

Dirk Coeckelbergh 16/16 -

Marie-Caroline Collard 2/14 12/14

Anne Demelenne 0/2 2 /2

Leon Dhaene 15/16 1/16

Koenraad Dom 16/16 -

Guy Hendrix 16/16 -

François Levie 13/16 3/16

Felipe Van Keirsbilck 10/16 6/16

Nicolas Van Nuffel 9/14 5/14

Nico Wyckaert 4/16 12/16

Ferre Wyckmans 3/16 13/16

Dans le courant de l'année 2015, des administrateurs ont démissionné pour diverses

raisons : Anne Demelenne, Nicolas Van Nuffel et Marie-Caroline Collard. En 2016, se

sont ajoutées les démissions de Ferre Wyckmans, Serena Bergamini, Leon Dhaene,

Frédéric Chomé et Koenraad Dom.

Certains administrateurs ont remis leur démission pour des motifs personnels

(problèmes de santé ou priorité donnée à d'autres activités professionnelles). D'autres

démissions sont cependant à voir dans la manière avec laquelle NewB a évolué :

d'une « start-up » vers un démarrage opérationnel. Il est bien entendu que les

administrateurs doivent se reconnaître dans cette évolution, en fonction de leur profil

personnel.

Actuellement (fin mai 2016), le Conseil compte 7 administrateurs : Bernard Bayot,

Olivier Brissaud, Dirk Coeckelbergh, Guy Hendrix, François Levie, Felipe Van Keirsbilck

et Nico Wyckaert.

Les mandats de François Levie, Nico Wyckaert et Felipe Van Keirsbilck se terminent le

11 juin 2016, lors de cette Assemblée générale.

Il est clair que le Conseil d’administration doit être étoffé et renforcé et que, dans

cette optique, les nouveaux défis qui attendent la coopérative sont une donnée

essentielle, tout comme l'équilibre visé hommes/femmes.

3.6 Équipe permanente de NewB

L'équipe de 10 collaborateurs (8,1 équivalents temps plein) travaille sous la direction

de l'administrateur délégué Dirk Coeckelbergh. Catherine Blancquaert, Marc

Bontemps, Stéphane Rieppi, Bernadette de Smedt et Judith Van Parys ont un contrat

d'employé (à temps plein ou partiel). Les collaborateurs suivants ont un statut de

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détaché (Cem Akkiz par 8Infini) ou facturent par l'intermédiaire d'une société : Yves

Konen (par Ysadi) , Koen de Visscher (par Kodevis) et Yves Mathieu (par Facy).

3.7 Comité sociétal

Le Comité sociétal a été constitué lors de l'Assemblée générale du

13 décembre 2014. Après la démission de Katrien Barrat et l'élection de Bérengère

Steppé, il compte à présent 11 membres. Le Comité est chargé de veiller au respect

des valeurs de NewB. Il s'est réuni 11 fois en 2015. Au sein de cet organe également,

nous recherchons au moins deux nouveaux membres afin d'améliorer les différents

équilibres. L’activité du Comité s'est essentiellement attelé au traitement de l'enquête

« La Voix de votre Épargne », à l'élaboration – à la demande de l'Assemblée

générale – d'une proposition liée à la possibilité d'exclure des membres, à la rédaction

d'un règlement destiné aux lanceurs d'alerte et à la gestion de nombreux points

ponctuels qui se sont présentés.

Les présences des membres ont été notées comme suit :

Participation au Comité

sociétal

Présent / nombre de

réunions

Excusé / nombre de

réunions

Bart Vranken 6/11 5/11

Bérengère Steppé (à partir

du 19/06/2015) 5/6 1/6

Herman Siebens 10/11 1/11

Herwig Peeters 9/11 2/11

Katrien Barrat (démission le

18/11/2015) 2/11 9/11

Kyoko Sakuma-Keck 5/11 6/11

Leida Rijnhout 5/11 6/11

Luc Weyn 9/11 2/11

Philippe Baret 9/11 2/11

Koenraad Hendrickx 4/11 7/11

Xavier Marichal 4/11 7/11

Victor Ntacorigira 11/11 -

4. Les valeurs de NewB

En 2015, nous avons relevé les éléments suivants concernant les douze valeurs qui

nous guident :

Inclusion sociale

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Les nouveaux coopérateurs A et B renforcent notre présence au sein des différents

secteurs de la société civile.

Simplicité

La matière traitée par NewB n'est pas la plus simple. L'objectif de communiquer, de

mener des concertations et de prendre des décisions dans une langue

compréhensible, tant oralement que par écrit, représente un défi majeur. Les

obligations réglementaires, le caractère bilingue de NewB et multilingue de la NewB

Card ne nous ont pas facilité la tâche. Nous avons régulièrement fait appel à des

rédacteurs bénévoles. Pour la Voix de votre Épargne, nous avons pu compter sur un

groupe de lecteurs composé de coopérateurs : une expérience positive.

Sécurité

La coopérative est claire envers ses membres : acquérir une part de NewB n'est pas

sans risque. Par ailleurs, la valeur d'une action restera encore un certain temps sous la

valeur nominale. L'instauration d'un nombre maximum d'actions pouvant être

souscrites est un moyen de mettre l'accent sur cette réalité. Le 31 décembre 2015, la

valeur d'une action s'élevait à 5,95 €, contre 8,29 € un an auparavant.

Notre trésorerie est placée sur des comptes à vue et des comptes d'épargne

classiques de banques dont nous estimons que la politique menée est suffisamment

sûre : Crelan et VDK.

Durabilité

Nous promouvons la durabilité à la fois sur le plan sociétal et sur le plan écologique.

En termes d'écologie, nous avons accordé une attention particulière à l'usage

partagé du bâtiment (et des salles de réunion) que nous occupons. Quant à la

mobilité, nos bureaux sont proches des transports publics. Nous offrons une

indemnisation complète des transports domicile-travail pour les collaborateurs et un

abonnement Cambio, mais nous refusons les voitures de société. Nous employons

systématiquement du papier recyclé. Les sandwiches proposés lors des repas

professionnels sont, la plupart du temps, végétariens. La NewB Card a été créée en y

intégrant différents aspects durables.

Transparence

Garantir une communication transparente sur les retards accumulés par la

coopérative par rapport au calendrier prévu fut une gageure. Et ce, d'autant plus

que, pour la NewB Card par exemple, nous dépendons de tiers, que nous gérons de

nombreuses informations confidentielles et que nous n'avons pas d'influence sur de

multiples facteurs circonstanciels. Néanmoins, NewB souhaite informer ses

coopérateurs de la manière la plus correcte et transparente possible. À cet égard,

nous avons continué à investir dans le site Internet et les médias sociaux.

Cette année, nous avons envoyé 42 newsletters (dont celles relatives à la Voix de

votre Épargne). Nous avons enregistré un taux d'ouverture moyen de 42,18 %.

Innovation

La NewB Card et le concept de GOODPAY représentent des innovations uniques en

matière d'éthique et de développement durable. L'objectif est de poursuivre sur cette

voie dans le cadre des prochains produits sur lesquels nous nous penchons.

Participation

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Les réactions qui nous sont parvenues sur le site, sur la page Facebook ainsi qu'à

l'adresse électronique [email protected] illustrent l'ampleur de l'implication

de nombreux membres. La direction a mis un point d'honneur à y répondre – presque

toujours – personnellement et de manière étayée.

En termes de participation, la Voix de votre Épargne fut un réel succès : plus de 25 %

des coopérateurs y ont pris part. Le Comité sociétal s'est chargé d'évaluer le projet et

d'en tirer des conclusions.

En 2015, la croissance de la participation par le biais des médias sociaux s'est

poursuivie.

Inclusion

La NewB Card a été accueillie par plusieurs personnes et organisations actives dans

le domaine de l'inclusion. En tant que carte prépayée, la NewB Card peut présenter

dès lors un avantage.

Sobriété

Le fonctionnement de NewB témoigne de sa sobriété sur différents plans :

En matière de politique de rémunération, la tension salariale de 1 à 5 (tous frais

compris, à l'exception des frais propres à l'employeur ou au client) est

respectée. Il n'y a pas d'options, de bonus ou d'autres frais de personnel

cachés, ni de paquets d'actions gracieusement offerts, de titres-repas ou

d'assurances « confort ».

Comme le prévoient nos statuts, le mandat d'administrateur n'est pas

rémunéré.

L'aménagement est modeste : tous les collaborateurs (indépendamment de

leur fonction ou de leur statut) disposent des mêmes installations. Lors des

réunions, nous nous contentons d'une restauration simple.

Le fait que le développement du projet (de banque et de produits financiers)

dure plus longtemps que prévu implique des coûts supplémentaires.

Diversité

En termes de diversité, l'accent a été mis principalement sur l'équilibre des genres. Les

femmes sont structurellement sous-représentées à tous les niveaux. Parmi les

coopérateurs, la proportion s'élève à 35% de femmes pour 65% d'hommes. S'agissant

de la participation des femmes sur les médias sociaux, nous observons un rapport

semblable. Pour les mandataires élus, le Conseil d’administration vise un quota d'au

moins 40 % pour chaque sexe, mais ce taux n'a pas été atteint ni au sein du Conseil

d’administration ni au sein du Comité sociétal. Au niveau de l'équipe de

« permanents » (salariés et indépendants), nous comptions, au 30 avril 2016, 5 femmes

et 7 hommes.

Quant à la pyramide des âges des coopérateurs, nous remarquons une sous-

représentation des jeunes.

Le maintien d'un équilibre sur le plan linguistique dans l'organisation constitue un

objectif essentiel pour la direction. Nous avons convenu de nous intéresser plus

spécifiquement aux Belges germanophones, notamment en diffusant des

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publications en allemand et en permettant de commander la NewB Card en

allemand (et aussi en anglais).

Proximité

Les réunions locales des forums locaux se sont progressivement développées en 2015,

entre autres, à Anvers, Anderlecht, Gand, Dilbeek, Louvain-la-Neuve, Gembloux,

Namur, Tielt et Tournai.

Les 7 caractéristiques d'une coopérative

NewB est agréée par le Conseil national belge de la Coopération.

Elle est membre de Coopkracht et a été acceptée, en 2015, au sein de l'Assemblée

générale du Conseil national de la Coopération. Nous avons participé à de multiples

reprises à des activités d'autres coopératives, en tant qu'intervenant ou co-

intervenant.

Au niveau mondial, l'Alliance coopérative internationale (ACI) a identifié

7 caractéristiques que les coopératives doivent satisfaire. Leur mise en œuvre est

assurée par notre Comité sociétal : le contrôle démocratique, la participation

économique, l'autonomie et l'indépendance, la formation et l'information, la

coopération entre les coopératives, l'engagement envers la communauté et

l'adhésion volontaire et ouverte à tous. S'agissant du refus ou de la suppression de

membres, le Comité sociétal a élaboré une procédure à cet effet au cours de

l'année 2015. Après concertation avec le Conseil d’administration, celle-ci est à

présent soumise à l'Assemblée générale.

Si vous avez des questions ou des suggestions, n’hésitez pas à les soumettre

via email à [email protected] ou par courrier postal à :

NewB - Rue Botanique 75 à 1210 Saint-Josse-ten-Noode

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mailto:[email protected]

Rapport d’exploitation 2015 - NewB - Société coopérative européenne à responsabilité limitée


Rapport d'exploitation 2015

Du conseil d’administration de la société coopérative européenne à responsabilité

limitée NewB ayant son siège social rue Botanique 75 à 1210 Saint-Josse-ten-Noode

et inscrite au registre des entreprises à Bruxelles sous le numéro 0836.324.003

À l'assemblée des actionnaires qui a lieu le 11 juin 2016

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Mesdames et Messieurs, chers coopérateurs,

Bien qu'en vertu de l'article 94 du Code des sociétés, les petites sociétés non cotées

comme NewB ne sont pas tenues à la rédaction d'un rapport annuel, le Conseil

d’administration a tout de même choisi de vous présenter ce rapport concernant

l'exécution de son mandat du 1er janvier au 31 décembre 2015. Nous voulons ainsi

appliquer les valeurs de la transparence et de la participation telles qu'elles ont été

définies par la coopérative.

Nous avons l'honneur de vous soumettre pour approbation les comptes annuels de

l'exercice du 1er janvier au 31 décembre 2015.

Total du bilan au 31 décembre 2015 : 1.739.509,39 €

Destination du résultat :

La perte de l'exercice précédent à affecter s'élève à -1.343.857,19 €

Nous proposons de l'affecter comme suit :

Perte reportée : -1.343.857,19 €

1. Commentaires sur les comptes annuels en vue de décrire de

manière fidèle la situation et l'évolution de la coopérative

Il ressort des comptes annuels que la société a enregistré un résultat d'exploitation qui

entre dans les limites du budget.

En 2015, la coopérative a adapté sa stratégie en vue d'aboutir à la création d'une

nouvelle banque coopérative. Nous avons, en effet, abandonné le projet que nous

avions au début de 2015, qui consistait à déposer, dans le courant de l'année, en

fonction de l'obtention d'une licence bancaire, un dossier conceptuel auprès de la

Banque Nationale de Belgique. Les causes de ce changement de cap sont multiples.

En raison de la baisse des taux d'intérêt sur le marché, il faudra plus de temps avant

d'atteindre le seuil de rentabilité escompté pour les activités bancaires que nous

prévoyions. Le modèle économique initialement défini a dû être revu. En offrant des

services à nos coopérateurs, nous souhaitons engranger des recettes financières.

Ainsi, nous comblerons l'effritement du capital et rendrons la coopérative plus

attrayante pour les futurs bailleurs de fonds. En effet, il est apparu, lors des contacts

noués avec de potentiels candidats-investisseurs, que l'absence d'activités

économiques concrètes constituait un handicap.

En 2015, nous nous sommes dès lors attelés concrètement au développement de

deux premiers groupes de produits financiers (la NewB GOODPAY prepaid

MasterCard et le GOODPAY Acquiring), en collaboration avec les partenaires

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spécialisés requis dans chacun de ces domaines. Nous avons, en outre, jeté les bases

en vue de proposer de nouveaux produits dans le courant de 2016.

Dans l'optique d'élaborer des produits concrets et étant donné la nécessité de les

préfinancer, il a été décidé, au mois de décembre 2014, de relever le montant

maximum que chaque coopérateur-actionnaire B pouvait investir à 1.000 € pour les

particuliers et à 5.000 € pour les organisations et les entreprises. De nombreux

coopérateurs ont profité de cette opportunité en 2015. Au total, entre le 1er janvier et

le 31 décembre 2015, les actionnaires A ont souscrit de nouveaux capitaux pour un

montant net de 12.000 € et les actionnaires B pour 1.220.560 €.

Le 31 décembre 2015, nous comptions 133 actionnaires A (soit une augmentation de

5 % en un an) et 48.922 actionnaires B (soit une hausse de 2,1 % en un an, avec une

moyenne de 3 nouveaux coopérateurs par jour). Nous avions en outre enregistré un

engagement de souscrire une part C dès l'obtention de la licence bancaire.

Au niveau administratif

En 2015, la coopérative a organisé l'Assemblée générale statutaire le 13 juin 2015. À

cette occasion, les points prévus dans les statuts ont été traités, un nouveau

commissaire réviseur, M. Jean-Louis Prignon, a été désigné pour un mandat de 3 ans

à partir du 1er janvier 2015 et la NewB Card a été présentée.

Le Conseil d’administration a tenu 16 séances.

Dans le courant de l'année 2015, trois administrateurs ont démissionné : Anne

Demelenne, Nicolas Van Nuffel et Marie-Caroline Collard.

Sur le plan financier, l'année 2015 a été marquée par les chiffres suivants :

Total des dépenses : 1.429.035,84 €, dont :

o Frais de personnel (salariés et indépendants) : 760.873,92 €

o Frais de développement de produits : 112.449,78 €

o Frais de consultance et services divers : 148.383,29 €

o Frais liés à la vie coopérative : 31.994,22 €

o Frais en informatique : 120.245,81 €

o Frais divers : 255.088,82 € (dont 142.595,72 € de TVA non déductible)

Total des recettes : 85.178,75 € €

Perte de 2015 : 1.343.857,19 €

Intervention d'associés dans la perte : 31.994.35 €

En ajoutant la perte reportée de 2.238.083,46 € en 2015, la coopérative

enregistre une perte cumulée de 3.549.946,30 €

Total de l'apport en capital par les organisations membres et les actionnaires

individuels au 31/12/2015 : 5.053.680 €

Capital disponible au 31/12/2015 : 1.503.733,70 €

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En 2015, nous avons continué à investir dans nos projets, afin de parvenir

progressivement à une banque coopérative durable, en commençant, plus

particulièrement, par le développement de produits. Les ressources utiles à ces

investissements ont été apportées par les coopérateurs. Dans ce cadre, la

coopérative a eu recours à la possibilité offerte aux coopératives agréées de lever,

sur 12 mois, jusqu'à 5 millions d'euros de capitaux sans devoir publier un prospectus

devant être approuvé par la FSMA.

La valeur comptable d'une part A s'élevait au 31 décembre 2015 à 595,10 €. La valeur

comptable d'une part B s'élevait au 31 décembre 2015 à 5,95 €. Il s'agit de la valeur

qui sera versée aux coopérateurs ayant communiqué leur volonté de se retirer avant

le 30 juin 2015.

2. Données relatives à d'importants événements qui seraient

survenus après la clôture de l'exercice

La campagne de récolte de capitaux, démarrée le 13 décembre 2014 et poursuivie

en 2015, a également été prolongée pour l'année 2016. Entre le 1er janvier et le

30 avril 2016, des capitaux ont été souscrits par les actionnaires A, pour un montant

de 10.000 € et par les actionnaires B, pour un montant de 57.520 €.

Le 30 avril 2016, le capital total (parts A et B) souscrit s'élevait à 5.121.200 €.

La « carte de paiement durable » NewB GOODPAY Prepaid MasterCard a finalement

été lancée au mois d'avril 2016 et rapidement suivie par un 2e produit : le GOODPAY

Acquiring. Le chiffre d'affaires qui sera ainsi généré permettra à la coopérative de

moins dépendre du capital pour financer ses activités.

3. Application des règles comptables en vue de la continuité

Le conseil d'administration a constaté que la continuité de la société était assurée

en fonction des mesures suivantes :

- Une surveillance étroite du budget et de la liquidité étant donné le constat que la

société est toujours dans une phase de lancement, ce qui implique que les frais ne

sont pas encore couverts par des recettes opérationnelles ;

- La stimulation de l'injection de capital par les coopérateurs : d'une part, par le

recrutement de nouveaux coopérateurs et, d'autre part, en invitant les

coopérateurs existants à apporter, dans la mesure de leurs possibilités, du capital

supplémentaire. Suite aux décisions de l'assemblée générale du 13 décembre 2014,

les coopérateurs B peuvent apporter jusqu'à 1.000 € pour les personnes physiques et

jusqu'à 5.000 € pour les personnes morales ;

- Le contrôle de la liquidité prévue pour qu'elle ne tombe pas sous le seuil des

engagements pris ;

- Deux nouvelles catégories de produits ont été lancées en avril 2016 ;

- Pour la seconde moitié de l'année 2016, il est prévu l'introduction d'autres produits

financiers dans le cadre de programmes d'affinité (en collaboration avec les

coopérateurs A) ;

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- De nouveaux produits générateurs de revenus seront proposés lors de l'assemblée

générale ;

- Un premier coopérateur C s'est présenté dans le cadre d'une coopération relative

au développement de produits.

De cette manière, la coopérative compte générer du revenu à partir de 2016.

4. Activités en matière de recherche et développement

Dans le cadre des objectifs de la société, un certain nombre d'analyses et d'initiatives

ont été menées et pourront être développées à l'avenir :

- Concernant le crowdfunding : sujet non retenu par le Conseil d’administration en

raison de la rentabilité faible et tardive ;

- Concernant le lancement de produits financiers traditionnels ou non, novateurs ou

non : l'étude débutée en 2014 et portant sur 26 produits possibles a été maintenue. En

2015, nous avons examiné de nouvelles propositions. Lors de l'Assemblée générale du

11 juin 2016, certaines d'entre elles seront présentées. Plusieurs nouvelles pistes ont

aussi été analysées, mais sans être (pour le moment) retenues ;

- Divers sondages ont été réalisés au sujet des attentes des coopérateurs à court et

plus long terme et de leur intérêt quant à de nouvelles souscriptions s'ils y étaient

invités ;

- Les résultats de la « Voix de votre Épargne » ont été traités et une suite est en

préparation pour 2016 ;

- Concernant la thématique des familles plus pauvres ou connaissant des problèmes

financiers, le Conseil d’administration n'a retenu qu'une partie restreinte de cette ligne

d'action, essentiellement en raison du manque de rentabilité et d'un intérêt limité au

sein des organisations impliquées.

5. Divers

- A ce jour, l'arrivée d'un coopérateur dans le collège C est susceptible de favoriser

grandement le développement de produits financiers nouveaux. Hormis ce point,

aucun autre élément marquant n'est susceptible d'influencer de manière notable le

développement de la coopérative ;

- La coopérative ne dispose d'aucune succursale.

Je vous invite à donner décharge au Conseil d’administration et au commissaire pour

leur gestion pendant l'exercice du 1er janvier 2015 au 31 décembre 2015.

Bruxelles, le 25 mai 2016

Bernard Bayot,

Président, au nom du Conseil d'administration

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