Slide 1

S.C. OMV PETROM S.A.

Autori: DRNG CRISTIAN SPUNACHE CERASELA DANIELA BUDEANU STEFAN

2. Informaii despre societateS.C. OMV PETROM S.A. este o societate infiintata in anul 1991 avand sediul la adresa Adresa: str. Coralilor 22 Bucuresti, judet: municipiul Bucuresti si inregistrata la Registrul Comertului cu numarul J40/8302/1997.

3. Macromediul Mediul demografic: filiale peste tot in Romania => populatia atinsa este de 20 de milioane locuitori.Mediul politic: climat politic instabil, influente asupra mediului de afaceri;

S.C. OMV PETROM S.A.Mediul juridic:legi destinate reglementarii concurentei de piata (protejarea ntreprinzatorilor contra concurentei neloiale, preturilor discriminatorii etc.);legi pentru protectia consumatorului (garantarea sigurantei produselor utilizate); legi de interes general pentru societate (reducerea poluarii mediului, conservarerea unor resurse, calitatii vietii etc).Mediul natural: cheltuieli pentru reducerea poluarii.4. Micromediul Furnizori: Lufkin (sonde petroliere), Energy Holding (energie);Clienti: persoane fizice si juridice, 153 de statii in toata tara;Concurenti: Rompetrol, Lukoil, Mol;Public: persoane peste 18 ani.

23.01.20152S.C. OMV PETROM S.A.

5. Profilul firmei din poziia de consumator de bunuri economicea) Consumuri de active circulante: Energie, gazb) Consumuri de active imobilizate:- corporale (terenuri i mijloace fixe): Active aferente produciei de iei i gaze metoda unitilor de producie, conducte de gaze, centrala electrica in ciclu combinat, sisteme de conducte, cladiri pentru productie sau activitati administrative- necorporale: software, Concesiuni, licene i alte imobilizri necorporale;- financiare: actiuni detinute la entitati afiliate;c) Consumuri de resurse umane: 2012: 19.016; 2013: 20.508d) Consum de resurse financiare: Capital propiu: 2012: 22.911 2013: 26.164Datorii totale: 2012: 6.860 2013: 5.4446. Profilul firmei din poziia de productor de bunuri / serviciia) Structura ofertei: Carburanti, Lubrifianti, GPL, furnizare energie electrica, titei, gazolina, produse chimice si petrochimice

b) Producia vndut (venituri din Q vndut):2012 : 19.122 2013: 18.087

c) Numr de salariai : 2012: 19.016 2013: 20.508

d) Producia medie vndut: 2012 : 1,005 2013: 0,88

e) Indicele produciei medii: 0,875

f) Corelaia dintre variaia Q i variaia nr. de salariai2012: -0,46 2013: -12,807. Analiza costurilor

a) Costul total:2012: 11.567 2013: 9.221 b) Costuri materiale:2012: 9.530 2013: 7.191% n costul total: 2012: 82% 2013: 78%c) Costuri aferentei resursei umane:2012 : 2.037 2013: 2.030 % n costul total: 2012: 18% 2013: 22%d) Costuri de desfacere:2012 : 4.679 2013: 4.360 % n costul total: 2012: 40% 2013: 47%d) Costuri de productie: 2012: 6.888 (60%) 2013: 4.861 (53%)e) Costuri fixe:2012: 2.162 2013: 2.185% n costul total: 2012: 19% 2013: 19% f) Costuri variabile:2012: 9.405 2013: 7.036% n costul total: 2012: 81% 2013: 81%8. Analiza costurilor pe baza indicilor

a) Indicele costurilor totale (Ic): 0,79Costuri totale 2012: 11.567.76 2013: 9.221.88 b) Indicele veniturilor totale (vt): 0,95Venituri totale 2012: 20.962 2013: 19.936c) Indicele cifrei de afaceri (ICA): 0,92Cifra de afaceri: 2012: 19.510 2013: 18.071

Comparaii:

Ic < Iv, interpretare: aspect pozitiv: ritmul de crestere al costurilor a fost mai mic decat ritmul de crestere al veniturilor.

Ic < ICA, interpretare: aspect pozitiv: ritmul de crestere al costurilor a fost mai mic decat ritmul de crestere al cifrei de afaceri.

ICA < Iv, interpretare: ritmul de crestere al veniturilor depaseste ritmul de crestere al cifrei de afaceri deoarece firma inregistreaza si alte venituri precum: din investitii, dobanzi.

9. Analiza dinamic a produciei i a costurilor

a) Identificai pragul de rentabilitate- Venituri totale: 2012: 20.962 2013: 19.936- Cheltuieli totale: 2012: 16.379 2013: 14.269

2012: ct=vt=16379; 2013: ct=vt=14.269

b) Identificai poziia firmei fa de nivelul optimCosturile societatii cresc, profitul scade, iar remunerarea actionarilor scade=> Firma se indeparteaza de nivelul optim710. Analiza costurilor capitalurilora) Costul capitalului mprumutat:- cheltuieli cu dobnzile: 2012: 857 2013: 382- datorii (purttoare de dobnd): 2012: 3.210 2013: 1.786- exprimarea % a costului datoriei: 2012: 26% 2013: 21%(ch. cu dob. / datorii purt. de dob.) x 100

b) Costul capitalului propriu (Cp capital propriu)- dividende distribuite: 2012 1.741 2013 1.574- capital propriu: 2012: 22.911 2013: 26.164- exprimarea % a costului Cp: 2012: 8% 2013: 6%(dividende distribuite /Cp) x 100

11. Analiza global a eficieneiSchema general a indicatorilor de eficien- mrimea rezultatelor la o unitate de cheltuial: Prof Exp/ Ch. T; Prof Net/ Ch T

a) 2012 (144/ 11,567) = 0,01 2013 (245 / 9,221) = 0,02

b) 2012 (3,820/ 11,567) = 0,33 2013 (4839 / 9,221) = 0,52

- mrimea cheltuielilor la o unitate de rezultat. Cost R.U. / CF; Dob / Prof Net

a) 2012 (2,037 / 19.510) = 0,1 2013 (2,030 / 18.071) = 0,11

b) 2012 (857/ 3,850) = 0,22 2013 (382/ 4,839) = 0,07

- % unei categorii de efect n volumul total al efectului: Prof exp/ Vn. T;Prof Exp / Prof Net;

a) 2012 (144 / 20,962) = 0,006 2013 (245 / 19.936) = 0,01

b) 2012 (144 / 3,850) = 0,03 2013 (245 / 4,839) = 0,05

- % unei categorii de cheltuieli n volumul total al cheltuielilora) 2012 (.. / ..) = .. 2013 (.. / ..) = ..

b) 2012 (.. / ..) = .. 2013 (.. / ..) = ..

(prezentai utiliznd simboluri indicatorii a cror valoare o utilizai)

12. Analiza general a eficienei

- Capacitatea de producie: 2012.. 2013 .(producia n mii lei)

- Numrul de salariai2012 : 19.016 2013 : 20.508

- Productivitatea muncii2012 : 1.00 2013 : 0.88

- Cheltuieli la 100 lei producie 2012: 60 2013: 50- Producia realizat la 100 lei cheltuieli 2012 165 2013 196

13. Analiza indicatorilor de mobilitate (rotaie) 13.1. Analiza calitii lichiditii- active circulante: 2012: 37.410 2013 : 38.894- stocuri: 2012: 1.725 2013: 1.526- disponibiliti: 2012 . 2013 .- datorii pe termen scurt: 2012: 6.040 2013 : 4.656

a) Lichiditatea curent2012 : 6,1 2013: 8,3

b) Lichiditatea rapid2012 : 5 2013 : 8

b) Lichiditatea imediat2012 .. 2013 ..

13. Analiza indicatorilor de mobilitate (rotaie)

13.2. Analiza eficacitii utilizrii activelor

- Capital propriu: 2012 : 22.911 2013 : 26.164 Datorii pe termen mediu i lung: 2012: 8.458 2013 : 8.073 - Capital permanent: 2012 : 31,369 2013 34,237Active imobilizate: 2012: 32.719 2013: 34.460Fondul de rulment (FR): 2012 : -1350 2013: -223 - Stocuri: 2012: 1.725 2013: 1.526- Creane: 2012: 2,616 2013 : 2,177Furnizori: 2012: 2,268 2013 : 2,341- Necesarul de fond de rulment: 2012 : 2,073 2013 : 1362- Vnzri nete: 2012 .. 2013 ..- Active fixe nete: 2012 .. 2013 ..a) Rotaia activelor: 2012 .. 2013 .b) Rotaia FR: 2012 .. 2013 .c) Trezoreria net: 2012 .. 2013 .

14. Analiza productivitii muncii

- Cifra de afaceri: 2012 19.510 2013 18.071- Venituri nete din vnzri: 2012 6.447 2013 6.494- Numr salariai: 2012: 19.016 2013 20.508

a) Productivitatea muncii (Wm)(CA) 2012: 1 2013 0,88

(Vnv) 2012 .. 2013 - Punctai factorii care au influenat variaia Wm:* Vanzarile consolidate in 2013 au scazut cu 8% comparativ cu 2012* Consumul a ramas scazut* * - Punctai soluii de cretere a Wm:Alocarea unui buget de investitii suplimentar* Proiecte de redezvoltare a zacamintelor *

15. Analiza profitului

- Profit din exploatare (Pexpl.): 2012: 144 2013: 245Profitul brut: 2012: 5.067 2013: 5.331Profitul net (Pn): 2012 3.850 2013: 4.839- Profitul normal: 2012 4.200 2013 4.300 (acesta l apreciai Dvs. presupunnd c suntei acionari ai societii nu se regsete in actele contabile)- Profitul economic: 0.84- Indicele Pexpl.: 0.58- Indicele profitului net: 1.25- Indicele CA: 0.92

ICA > IPexpl., interpretare: Aspect pozitiv, ritmul de crestere al CA > Ritmul de crestere al profitului din exploatare.

ICA < IPn., interpretare:

16. Analiza rentabilitii

- Profitul brut: 2012 5.067 2013 5.331- Profitul net (Pn): 2012 3.850 2013 4.839- Cifra de afaceri: 2012 19.510 2013 18.071- Capital propriu: 2012 22.911 2013 26.164- Capital permanent: 2012 31.369 2013 34.237- Cifra de afaceri: 2012 19.510 2013 18.071

- Rentabilitatea economic (%): 2012: 0,22% ? 2013: 0,20% - Rentabilitatea financiar (%): 2012: 0,16% ? 2013: 0,18%- Rentabilitatea comercial (%): 2012: 1,91% ? 2013: 2,15%

- Costul datoriei (%): 0,79 %- Comentai indicatorii prin prisma relaiei Rf = [Re+(ReRd)xD/Cp]x(1i/pr);- Comentai poziia firmei fa de pragul de nchidere- Costuri fixe: 2012 . 2013 .- profit/pierdere: 2012 .. 2013

17. Analiza capacitii de autofinanare

- Marja comercial: 2012 . 2013

- Producia exerciiului: 2012 .. 2013 ..

- Valoarea adugat: 2012 . 2013

- Excedentul brut de exloatare: 2012 .. 2013 ..

- Capital permanent: 2012 . 2013

- Cash flow-ul brut: 2012 . 2013

- Cash flow-ul net: 2012 . 2013

- Capacitatea de autofinanare: 2012 .. 2013 ..18. Analiza cererii i ofertei

1. Analiza purttorilor cererii pentru produsele firmei (criterii de segmentare a clienilor)---2. Analiza ofertei firmei---3. Punctai msura n care bunurile/serviciile oferite de firm sunt substituibile, respectiv, complementare.

4. Precizai impactul modificrii preului pieei (respectiv, venitului consumatorilor) asupra cererii pentru produsele firmei.

19. Analiza elasticitii cererii pentru produsele firmei(pentru o analiz pertinent, recomand centrarea analizei pe un produs/serviciu reprezentativ al firmei)

Natura bunului (benzina): bun normal;- ncadrai produsul/produsele/serviciile firmei n una din grupele: bunuri normale, bunuri inferioare, bunuri de lux.

a) Elasticitatea cererii n funcie de pre (Ec/p)- Variaia procentual a preului: 12 %;- Variaia % a cantitii cerute (Q vndut2013/2012): + 4 %;- Coeficientul Ec/p: 4/12 < 1(cerere inelastica)

b) Elasticitatea cererii n funcie de venit (Ec/v)- Variaia procentual a cantitii cerute: + 2%;- Variaia procentual a venitului: + 10%;- Coeficientul Ec/v: 2/10