mkb pénztárak

MKB Pénztárak MKB Pénztárak

2011. január

Lehoczky László

Létszám, vagyonLétszám, vagyon

Létszám (ezer fő)

Vagyon (Mrd Ft)

Önkéntes ág 98 88

Magán ág 38 63

Nyugdíjpénztár összesen

136 151

Egészségpénztár 133 8,5

Mindösszesen 269 160

Megalakulása óta az MKB Nyugdíjpénztár magán ág egésze, Megalakulása óta az MKB Nyugdíjpénztár magán ág egésze, illetve választható portfoliói által elért éves nettó hozamráták illetve választható portfoliói által elért éves nettó hozamráták (%)(%)

2010 2009 2008 2007 2006 2005

Pénztár egésze - - -9,32 6,28 7,04 12,31

Klasszikus portfolió 7,86 10,96 - - - -

Kiegyensúlyozott 8,02 13,56 - - - -

Növekedési portfolió 9,34 11,2 - - - -

Infláció (KSH adat) 4,9 (előzetes) 4,2 6,1 8 3,9 3,6

2004 2003 2002 2001 2000 1999 1998

Pénztár egésze 15,78 2,78 9,32 8,66 9,81 15,31 17,24

Infláció 6,8 4,7 5,3 9,2 9,8 15,31 14,3

Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési

2010. évi 10 éves átlagos 2010. évi 10 éves átlagos 2010. évi 10 éves átlagos

Nettó hozamráta 7,86 6,97 8,02 7,23 9,347,13

Referenciahozam

Vagyonnövekedési mutató

Infláció 4,9

10 éves nettó hozamráták (%)10 éves nettó hozamráták (%)

Megalakulása óta a Pénztár önkéntes Megalakulása óta a Pénztár önkéntes ágában elért éves nettó hozamráták (%)ágában elért éves nettó hozamráták (%)

2010. 2009. 2008. 2007. 2006. 2005 . 2004. 2003.

Hozam-ráta

Kiszámítható 6,23

14,57 -11,16 6,09 7,01 12,41 15,89 3Klasszikus 5,68

Kiegyensúlyozott 8,24

Növekedési 9,76

infláció (KSH adata) 4,9 (előzetes) 4,2 6,1 8 3,9 3,6 6,8 4,7

2002. 2001. 2000. 1999. 1998. 1997. 1996.

hozamráta 9,3 8,45 7,46 15,84 17,25 33,29 37,49

infláció (KSH adata) 5,3 9,2 9,8 10 14,3 18,3 23,6

10 éves nettó hozamráták (%)10 éves nettó hozamráták (%) Kiszámítható Klasszikus Kiegyensúlyozott Növekedési

2010. évi10 évesátlagos 2010. évi

10 éves átlagos 2010. évi

10 éves átlagos 2010. évi

10 éves átlagos

Nettó hozamráta 6,23 6,92 5,68 6,86 8,24 7,12 9,76 7,27

Referenciahozam Vagyonnövekedési mutató

Infláció 4,9

2011. évi kilátások

Törvényi változások Törvényi változások

Vissza lehet lépni a TB-be 2011. jan. 31-ig (különleges esetben febr. 28-ig)

aki maradni akar a magánnyugdíjpénztárban annak a TB-ben (nyugdíjbiztosítási , vagy nyugdíjfolyósító irodában ONYF-on, külföldön tartózkodóknak a külképviseleten) kell személyesen nyilatkoznia

Maradók + Az elvont tagdíj nem kerül vissza az egyéni számlára, hanem a 2010.

november -2011. december közötti kieső 14 hónapra arányosan 100 % állami nyugdíjat kapnak

2012. januártól a 10 % nyugdíjjárulék a nyugdíjpénztárba mehet - Kiiratkoznak a TB-ből, már nem nő a szolgálati idejük 2011. november után az

állami nyugdíj szempontjából (a 24 % nyugdíj-hozzájárulás lesz) Hozamgarancia marad, de mögötte már nem lesz állami garancia, a Garancia

Alap is meggyengül, arányos részét viszik a visszalépők

Pénztár is lényegében ellehetetlenül - Működési költség 0,9 %, vagyonkezelési díj 0,2 %


Visszalépőknek semmi teendőjük nincs (márc. 1-én kerülnek a TB-be) Egyéni számlájuk lesz, erre kerül a nyugdíjpénztárból átvitt pénz Az infláció feletti hozam és a tagdíj-kiegészítés

Adómentesen felvehető amennyiben önkéntes pénztárba utaltatják, az összeg

adómentesen kerül az önkéntes nyugdíjpénztári számlára és ezen kívül még az összeg 20 %-át (mint az egyéni befizetésnél adókedvezményt) az önkéntes pénztári számlájukra kérhetik (a maximum kedvezmény 300e Ft, azaz 1,5 m Ft-ig van kedvezmény)Kettős kedvezmény: ÉRDEMES BELÉPNI AZ MKB NYP ÖNKÉNTES ÁGÁBA kérni az összeget, illetve ha még nem tag BELÉPNI!

TB-be kérve levonás nélkül kerül az ott vezetett számlára Infláció alatti hozamot a TB egyéni számlán inflációs hozamra kiegészítik ki Az állami nyugdíjrendszerbe érkező befizetéseket nem lehet közvetlenül

megörökölni, nem jelölhető szabadon az örökös Özvegyi járadék: aki ilyet kap, elveszíti a most is létező özvegyi

nyugdíjjogosultságot


Visszalépők pénze Március 1-ig a TB megadja pénztárnak ki marad pénztártag Visszalépők március 1-ig nyilatkoznak mit kívánnak tenni a

tagdíj-kiegészítésükkel és a reál hozamukkal (aki nem nyilatkozik azt a pénztár március 31-ig levélben szólítja fel nyilatkozattételre, aki az ezt követő 30 napon belül sem nyilatkozik annak postán kiküldjük a kiszámított összeget)

A pénztárak számolják ki az Államnak értékpapírban megküldendő vagyont, a felvehető, ill. az önkéntes nyugdíjpénztárba áthozható

vagyont (a visszalépés és az elszámolás minden költségét a tag által felvehető összegből kell levonni)

A kifizetések ütemezésére április 15-ig tervet kell készíteni a pénztárnak

Áprilistól indul a kifizetés

2011-es SZJA változások 2011-es SZJA változások hatása az önkéntes NYP+EP-rehatása az önkéntes NYP+EP-re

A munkáltatói hozzájárulást az önkéntes nyugdíjpénztárban a minimálbér 50%-áig, egészségpénztárban 30%-áig

már csak 19,04% SZJA terheli

Egyéni befizetés kedvezménye 30%-ról 20%-ra csökken (az adókulcsok csökkenése

miatt) a limitek nem változnak

Egy önkéntes pénztárba történő befizetésnél: 500.000 Ft után 100.000 Ft (1956. jan. 1. előtt születetteknek: 650.000 után 130.000 Ft)adókedvezmény

Két önkéntes pénztárba történő befizetésnél: 600.000 Ft után 120.000 Ft, (1956. jan. 1. előtt születetteknek: 750.000 Ft után 150.000 Ft) adókedvezmény

Kedvezményes béren kívüli Kedvezményes béren kívüli juttatások (2011.)juttatások (2011.)Csak SZJA terheli: a jövedelem 1,19-szerese után kell megfizetni a 16 %

SZJA-t, azaz a teher a korábbi 25 %-ról 19,04%-ra csökkenÉrtékhatárokhoz kötött egyedileg szabályozott lényegében nem

változott jogcímek éspedig: Önkéntes Nyugdíjpénztár (min. bér 50%) Önkéntes Egészségpénztár (min. bér 30%) Üdülési csekk és üdülési szolgáltatás (minimál bér/fő/év) Étkezési hozzájárulás, hideg is (18 eFt/fő/hó) Internet (5 eFt/fő/hó) Iskolakezdési támogatás (min. bér 30%/gyermek) Helyi utazási bérlet Széchenyi Pihenő kártya (300 e Ft/fő/év)

Magánnyugdíjpénztári tagdíj-kiegészítés munkáltató általi befizetésének kedvezménye megszűnik

MKB Nyugdíjpénztár MKB Nyugdíjpénztár önkéntes ágát érintő önkéntes ágát érintő változások változások Az alaptagdíj 2.000 Ft / hó (tagdíjfelosztás

változatlan maradt) Belépési díj: 2.000 Ft A nemfizető tagoktól a korábbi 600 Ft helyett

1.200 Ft vonható le egy évben a hozamból (nemfizető nyugdíjas tagoktól levonás nincs)

Valamennyi kifizetéssel kapcsolatos utalási költség minden esetben - így banki utalás esetén és postai kifizetés esetén is - a tagot terhelik

A kilépés/elszámolás költsége 3.000 Ft + banki utalás vagy postai kifizetés költsége

A jogszabályalkotó támogatja A jogszabályalkotó támogatja az önkéntes nyugdíjpénztártaz önkéntes nyugdíjpénztárt

Az adókedvezmények az alacsonyabb adókulcsok mellett is megmaradtak A munkáltatói hozzájárulás adója csökken Öngondoskodás elismert cél A kormányzati média sem támadja az önkéntes nyugdíjpénztárt

Az Önkéntes Nyugdíjpénztárt a változások nem érintik! A TB-be visszalépőket meg kell győzni, hogy legcélszerűbb, ha a nekik járó

pénzt az önkéntes nyugdíjpénztárba utaltatják Fontos tudnivaló, hogy a magánpénztárból átutalt tagdíj-kiegészítés és

reálhozam után járó adókedvezmény nem számít bele az egyéni befizetések után járó adókedvezmény korlátjába, az 300.000 Ft-ig jár.

Aki nem tag lépjen be az MKB Nyugdíjpénztár Önkéntes Ágába

MKB NyugdíjpénztárMKB NyugdíjpénztárÖnkéntes Ága megfelelő Önkéntes Ága megfelelő

lehetőség a jövőjüket lehetőség a jövőjüket biztonságban tudni biztonságban tudni akarók számára akarók számára

MKB Nyugdíjpénztár előnyeMKB Nyugdíjpénztár előnye 1995. óta minden évben december 31-én 100.000 Ft-ot befizet Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) 2010. végére 4,5 m Ft lenne a számláján, ez havi 26 e Ft

nyugdíj-kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) Ugyanezt a bankba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval

csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 3 m Ft lenne a számláján 2010. végén

év éves pénztári hozam

éves banki kamat


éves banki kamat

1996 37,49% 25,00% 2004 15,89% 10,00%

1997 33,29% 20,00% 2005 12,41% 8,90%

1998 17,25% 16,75% 2006 7,01% 5,40%

1999 15,84% 15,13% 2007 6,09% 7,8%

2000 7,46% 12,63% 2008 -11,16% 6,25%

2001 8,45% 8,63% 2009 14,57% 6,40%

2002 9,30% 8,25% 2010 8, 24% 6,12%

2003 3,00% 7,25%

MKB Nyugdíjpénztár előnyeMKB Nyugdíjpénztár előnye 1995. óta minden évben december 31-én 100.000 Ft-ot befizet Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) 2010. végére 4,5 m Ft lenne a számláján, ez havi 26 e Ft

nyugdíj-kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) Ugyanezt éves állampapírba tette volna (kamatot kap /van mikor

kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 3,2 m Ft lenne a számláján 2010. végén


éves állampapír hozam


éves állampapír hozam

1996 37,49% 22,90% 2004 15,89% 11,11%

1997 33,29% 20,51% 2005 12,41% 8,63%

1998 17,25% 19,22% 2006 7,01% 6,40%

1999 15,84% 15,88% 2007 6,09% 7,95%

2000 7,46% 12,37% 2008 -11,16% 7,47%

2001 8,45% 11,54% 2009 14,57% 8,78%

2002 9,30% 9,01% 2010 8,24% 6,08%

2003 3,00% 7,45%

MKB Nyugdíjpénztár előnyeMKB Nyugdíjpénztár előnye 1995.-1999. között minden évben december 31-én

200.000 Ft-ot befizet 2000.-2009. között minden évben december 31-én

250.000 Ft-ot befizet Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) 2010. végére közel 10 m Ft lenne a számláján, ez havi 60

e Ft nyugdíj-kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) Ugyanezt a bankba tette volna (kamatot kap /van mikor

kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 6,7 m Ft lenne a számláján 2010. végén

Ugyanezt éves állampapírba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 7,2 m Ft lenne a számláján 2010. végén

Mennyi jut azonos költségből (2011. év)?(MKB Nyugdíjpénztár)250 ezer Ft bruttó bérjuttatásra, az ennek megfelelő vállalati költségre számítva

JogcímBérjuttatás0 gyermek

Bérjuttatás1 gyermek

Bérjuttatás3 gyermek

Önk. pénztári hozzájárulás

Adomány

1.Havi bér, ill. juttatás évi v. egyszeri

250.000 250.000 250.000 269.867 321.250

2.Vállalati teher (28,5%, 19,04%, 0%)

71.250 71.250 71.250 51.383 -

3. Összes váll. teher (1+2) 321.250 321.250 321.250 321.250 321.2504. dolgozót terhel:5. SZJA adójóváírással 49.300 39.300 0 - -6. Dolgozói járulék (1.*17,5%) 43.750 43.750 43.750 - -

7.Pénztári levonás (5%- 3 %ig, ill. 3%)

-11.096

9.638

8. Nettó juttatás 156.950 166.950 206.250 258.771 311.612

9.Adomány adózása, szaldó: 16% adó és 20% visszaigénylés

- - -998

10.

Összes nettó juttatás (8+9) 156.950 166.950 206.250 258.771 310.614

11.

Dolgozói többlet nettó bérhez: (10-8)

101.821 (0 gyermek)

152.414( 0

gyermek)

12.

A dolgozói többlet %-a a nettó bérhez: 11/10

+ 64,87%( 0 gyermek)

+96,3%( 0

gyermek)13.

Nettó juttatás a vállalati költség %-ában: 10/3

48,86% 51,97% 64,2% 80,55% 96,69%

Öngondoskodást!Öngondoskodást! A nyugdíjfinanszírozásban és az egészségügyi

ellátásban láthatóan az állami szerepvállalás csökkenő, a lakossági közvetlen finanszírozás egyre növekvő

Ezek igénylik, hogy az aktív években előre képezzünk megtakarításokat

Meg kell keresni a legnagyobb állami támogatást nyújtó öngondoskodási formákat: ezek az önkéntes pénztárak

Jó tanács: ne költsünk el fogyasztásra mindent, előtakarékoskodjunk hosszú távon a nyugdíjpénztárban, rövidebb távon az egészségpénztárban

A munkáltató juttatásaiból tegyünk a pénztárakba, valamint az egyéni befizetések általános 20%-os állami támogatását is használjuk ki

A 3 m magánnyugdíjpénztári tagból legalább 1,7 m nem önkéntes nyugdíjpénztári tag Őket is meg kell nyerni!!!

Köszönöm a figyelmet!Köszönöm a figyelmet!

mkb pénztárak

Documents