isi kandungan penyata kewangan contents of financial statements · 2011. 1. 10. · akta syarikat,...

75
Isi Kandungan Penyata Kewangan Contents of Financial Statements Laporan Para Pengarah Bagi 77 - 82 Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Penyata Para Pengarah Berdasarkan 83 Kepada Seksyen 169(15) Akta Syarikat, 1965 Pengisytiharan Berdasarkan Kepada 84 Seksyen 169(16) Akta Syarikat, 1965 Laporan Juruaudit Kepada Para Ahli 85 - 86 Syarikat Takaful Malaysia Berhad Laporan Majlis Pengawasan Shariah 87 Kunci Kira-Kira Disatukan 88 - 89 Pada 30 Jun 2004 Penyata Pendapatan Disatukan 90 Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Penyata Perubahan Ekuiti Disatukan 91 Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Penyata Aliran Tunai Disatukan 92 - 93 Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Kunci Kira-Kira Pada 30 Jun 2004 94 - 95 Penyata Pendapatan 96 Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Penyata Perubahan Ekuiti 97 Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Penyata Aliran Tunai 98 - 99 Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan 100 - 142 Penyata Pendapatan Terperinci 143 Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Akaun Hasil Takaful Keluarga 144 - 145 Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Akaun Hasil Takaful Am 146 - 147 Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Akaun Hasil Takaful Semula Am 148 Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Akaun Hasil Takaful Keluarga 149 - 150 Berkelompok Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004 Directors' Report For The Financial 151 - 156 Year Ended 30 June 2004 Statement by Directors Pursuant to 157 Section 169(15) of the Companies Act, 1965 Statutory Declaration Pursuant to 158 Section 169(16) of the Companies Act, 1965 Report Of The Auditors To The Members 159 - 160 Of Syarikat Takaful Malaysia Berhad Report Of The Shariah Supervisory Council 161 Consolidated Balance Sheet 162 - 163 As At 30 June 2004 Consolidated Income Statement 164 For The Year Ended 30 June 2004 Consolidated Statement Of Changes 165 In Equity For The Year Ended 30 June 2004 Consolidated Cash Flow Statement 166 - 167 For The Year Ended 30 June 2004 Balance Sheet As At 30 June 2004 168 - 169 Income Statement For The Year 170 Ended 30 June 2004 Statement Of Changes In Equity 171 For The Year Ended 30 June 2004 Cash Flow Statement 172 - 173 For The Year Ended 30 June 2004 Notes To The Financial Statements 174 - 216 Detailed Income Statement 217 For The Year Ended 30 June 2004 Family Takaful Revenue Account 218 - 219 For The Year Ended 30 June 2004 General Takaful Revenue Account 220 - 221 For The Year Ended 30 June 2004 General Inward Retakaful Revenue Account 222 For The Year Ended 30 June 2004 Group Family Takaful Revenue Account 223 - 224 For The Year Ended 30 June 2004

Upload: others

Post on 03-Feb-2021

13 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

  • Isi Kandungan Penyata KewanganContents of Financial Statements

    Laporan Para Pengarah Bagi 77 - 82Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Penyata Para Pengarah Berdasarkan 83Kepada Seksyen 169(15)Akta Syarikat, 1965

    Pengisytiharan Berdasarkan Kepada 84Seksyen 169(16) Akta Syarikat, 1965

    Laporan Juruaudit Kepada Para Ahli 85 - 86Syarikat Takaful Malaysia Berhad

    Laporan Majlis Pengawasan Shariah 87

    Kunci Kira-Kira Disatukan 88 - 89Pada 30 Jun 2004

    Penyata Pendapatan Disatukan 90Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Penyata Perubahan Ekuiti Disatukan 91Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Penyata Aliran Tunai Disatukan 92 - 93Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Kunci Kira-Kira Pada 30 Jun 2004 94 - 95

    Penyata Pendapatan 96Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Penyata Perubahan Ekuiti 97Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Penyata Aliran Tunai 98 - 99Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan 100 - 142

    Penyata Pendapatan Terperinci 143Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Akaun Hasil Takaful Keluarga 144 - 145Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Akaun Hasil Takaful Am 146 - 147Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Akaun Hasil Takaful Semula Am 148Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Akaun Hasil Takaful Keluarga 149 - 150Berkelompok Bagi TahunBerakhir 30 Jun 2004

    Directors' Report For The Financial 151 - 156Year Ended 30 June 2004

    Statement by Directors Pursuant to 157Section 169(15) of theCompanies Act, 1965

    Statutory Declaration Pursuant to 158Section 169(16) of the Companies Act, 1965

    Report Of The Auditors To The Members 159 - 160Of Syarikat Takaful Malaysia Berhad

    Report Of The Shariah Supervisory Council 161

    Consolidated Balance Sheet 162 - 163As At 30 June 2004

    Consolidated Income Statement 164For The Year Ended 30 June 2004

    Consolidated Statement Of Changes 165In Equity For The Year Ended 30 June 2004

    Consolidated Cash Flow Statement 166 - 167For The Year Ended 30 June 2004

    Balance Sheet As At 30 June 2004 168 - 169

    Income Statement For The Year 170Ended 30 June 2004

    Statement Of Changes In Equity 171For The Year Ended 30 June 2004

    Cash Flow Statement 172 - 173For The Year Ended 30 June 2004

    Notes To The Financial Statements 174 - 216

    Detailed Income Statement 217For The Year Ended 30 June 2004

    Family Takaful Revenue Account 218 - 219For The Year Ended 30 June 2004

    General Takaful Revenue Account 220 - 221For The Year Ended 30 June 2004

    General Inward Retakaful Revenue Account 222For The Year Ended 30 June 2004

    Group Family Takaful Revenue Account 223 - 224For The Year Ended 30 June 2004

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 77

    Laporan Para Pengarah Bagi Tahun Berakhir30 Jun 2004

    Para Pengarah dengan sukacitanya membentangkan laporan mereka dan penyata kewangan Kumpulan dan Syarikat yangtelah diaudit bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2004.

    Kegiatan-kegiatan utama

    Kegiatan-kegiatan utama Syarikat adalah mengendalikan perniagaan takaful keluarga dan takaful am, manakala kegiatan-kegiatan utama anak-anak syarikat adalah seperti yang dinyatakan di Nota 3 pada penyata kewangan. Tiada sebarangperubahan yang ketara di dalam kegiatan-kegiatan utama di sepanjang tahun kewangan.

    Hasil

    Kumpulan SyarikatRM RM

    Keuntungan bersih bagi tahun semasa 24,064,244 23,011,628

    Rizab dan peruntukan

    Tiada pindahan penting kepada atau daripada rizab dan peruntukan disepanjang tahun kewangan dalam kajian.

    Dividen

    Sejak akhir tahun kewangan yang lalu, Syarikat telah membayar dividen akhir sebanyak 4.5% selepas cukai berjumlahRM4,633,200 berdasarkan modal diterbit dan berbayar berjumlah 143,000,000 bagi tahun berakhir 30 Jun 2003 pada 29Disember 2003.

    Dividen akhir yang disyorkan oleh Para Pengarah bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2004 adalah 6% selepas cukaiberjumlah RM6,177,600 berdasarkan modal diterbit dan berbayar berjumlah 143,000,000.

    Para Pengarah Syarikat

    Para Pengarah yang berkhidmat sejak dari tarikh laporan yang terakhir ialah:

    Dato’ Mohd Yusoff Haji NasirDato’ Ahmad Tajudin Abdul RahmanDato’ Tengku Hassan Tengku OmarHaji Taib RasakDato’ Fadzil YusoffDato’ Mohd Fadzli YusofDato’ Wan Abdul Wahid Wan HassanDato’ Ahmad Maher Abdul Manan

    Selaras dengan Seksyen 62, Tataurusan Pertubuhan Syarikat, Dato’ Ahmad Tajudin Abdul Rahman, Dato’ Tengku HassanTengku Omar dan Dato’ Mohd Fadzli Yusof bersara pada Mesyuarat Agung Tahunan yang akan datang dan, kerana layak,menawarkan diri mereka untuk dilantik semula.

  • Takaful Malaysia 2004 | 78

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Laporan Para Pengarah Bagi Tahun Berakhir30 Jun 2004

    Kepentingan Para Pengarah

    Berdasarkan Daftar Pemegangan Saham Para Pengarah, Para Pengarah yang berkhidmat pada akhir tahun kewangansemasa yang mempunyai kepentingan dalam bentuk saham Syarikat dan perbadanan berkait adalah seperti berikut:

    Bilangan saham biasaPada Pada

    1.7.2003 Dibeli Dijual 30.6.2004

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad

    Dato’ Ahmad Tajudin Abdul Rahman 10,000 16,000 - 26,000Dato’ Mohd Fadzli Yusof 8,000 12,800 - 20,800

    BIMB Holdings Berhad

    Dato’ Ahmad Tajudin Abdul Rahman 391,272 - - 391,272Dato’ Fadzil Yusoff 193,700 - - 193,700Dato’ Mohd Fadzli Yusof 21,000 - - 21,000

    Bilangan opsyen ke atas saham biasabernilai RM1.00 setiap satu

    Harga Pada Padaopsyen 1.7.2003 Dibena rkan Dilaksanakan 30.6.2004

    RM

    Syarikat Takaful Malaysia BerhadDato’ Mohd Fadzli Yusof 1.20 - 200,000 - 200,000

    BIMB Holdings BerhadDato’ Ahmad Tajudin Abdul Rahman 2.13 500,000 - - 500,000Dato’ Fadzil Yusoff 2.13 410,000 - - 410,000

    Para Pengarah lain yang memegang jawatan pada 30 Jun 2004 tidak mempunyai sebarang kepentingan di dalam sahambiasa Syarikat dan perbadanan berkait di sepanjang tahun kewangan.

    Manfaat kepada Para Pengarah

    Sejak akhir tahun kewangan yang lalu, tiada Pengarah Syarikat yang telah menerima atau berhak menerima sebarangmanfaat (selain dari manfaat yang termasuk di dalam ganjaran diterima atau akan diterima oleh Para Pengarah seperti yangdicatatkan dalam penyata kewangan) disebabkan dari perjanjian yang telah dibuat oleh Syarikat atau syarikat berkaitdengan Pengarah atau dengan firma di mana Pengarah adalah seorang ahli, atau dengan syarikat di mana Pengarahmempunyai kepentingan kewangan yang ketara.

    Tiada sebarang urusan yang dibuat di sepanjang dan di akhir tahun kewangan yang mempunyai matlamat membolehkanPara Pengarah mendapat manfaat melalui pengambilalihan saham atau debentur dalam Syarikat atau sebarang perbadananyang lain selain dari Skim Opsyen Saham Kakitangan Syarikat dan syarikat induk.

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 79

    Laporan Para Pengarah Bagi Tahun Berakhir30 Jun 2004

    Terbitan saham

    Di sepanjang tahun kewangan, Syarikat telah menerbitkan 11,000,000 saham biasa bernilai RM1.00 setiap satu sebagaiterbitan bonus dan 77,000,000 saham biasa bernilai RM1.00 setiap satu pada nilai tara untuk tunai.

    Tiada sebarang perubahan lain pada modal diterbit dan berbayar Syarikat semasa tahun kewangan.

    Pemberian opsyen saham-saham belum diterbitkan

    Tiada sebarang opsyen ditawarkan kepada sesiapa untuk mendapatkan saham-saham Syarikat yang belum diterbitkan disepanjang tahun ini, selain daripada opsyen-opsyen yang diterbitkan oleh Skim Opsyen Saham Kakitangan Syarikat dansyarikat induk.

    Pada Mesyuarat Agung Luarbiasa yang diadakan pada 28 Jun 2003, para pemegang saham Syarikat telah meluluskanpembentukan Skim Opsyen Saham Kakitangan yang tidak melebihi 10% daripada modal diterbit Syarikat kepada ParaPengarah dan kakitangan Kumpulan yang layak, kecuali syarikat-syarikat yang tidak aktif dan tidak diperbadankan diMalaysia.

    Opsyen yang ditawarkan untuk pengambilan saham-saham biasa yang belum diterbit bernilai RM1.00 setiap satu dan hargaopsyen adalah seperti berikut:

    Bilangan opsyen ke atas saham biasabernilai RM1.00 setiap satu

    Tarikh Harga Pada Padatawaran opsyen 1.7.2003 Dibenarkan Dilaksanakan 30.6.2004

    31.10.2003 RM1.20 - 13,563,000 - 13,563,000

    Juruaudit luar telah mengesahkan peruntukan opsyen-opsyen yang dibenarkan di sepanjang tahun kewangan.

    Ciri-ciri penting skim ini adalah seperti berikut:

    i) Kakitangan yang layak adalah merreka yang telah disahkan secara bertulis sebagai kakitangan Kumpulan (kecuali anak-anak syarikat yang tidak aktif dan tidak diperbadankan di Malaysia) untuk sekurang-kurangnya satu tahun sebelum tarikhtawaran.

    ii) Opsyen adalah peribadi kepada penerima opsyen dan tidak boleh dipindahmilik.

    iii) Harga opsyen ditentukan dari purata pertengahan penyiaran pasaran saham biasa Syarikat sebagaimana ditunjukkan didalam senarai rasmi harian yang dikeluarkan oleh Bursa Malaysia dalam masa lima hari urusniaga sebelum tarikhtawaran bertulis kepada penerima opsyen atau pada nilai tara saham biasa Syarikat, mana-mana yang lebih tinggi.

    iv) Opsyen-opsyen yang dibenarkan boleh dilaksanakan pada bila-bila masa sepanjang tempoh lima tahun dari tarikhtawaran opsyen atau untuk jangkamasa yang lebih pendek sebagaimana terkandung di dalam tawaran setelahpemberian notis bertulis.

    v) Opsyen-opsyen yang dibenarkan boleh dilaksanakan sepenuhnya atau kurang daripada bilangan saham biasa yangditawarkan, dengan syarat bilangannya tidak kurang daripada 1,000 saham baru dan tidak melebihi sepuluh peratus(10%) saham-saham yang dibenarkan di bawah skim ini.

  • Takaful Malaysia 2004 | 80

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Laporan Para Pengarah Bagi Tahun Berakhir30 Jun 2004

    Pengawasan korporat

    (a) Tanggungjawab Lembaga Pengarah

    Lembaga Pengarah bertanggungjawab sepenuhnya bagi mengawasi sumber-sumber Syarikat dengan baik, mencapaiobjektif-objektif korporat dan warga korporat yang baik dan melaksanakan tanggungjawab ini dengan mematuhi AktaTakaful (Pindaan) 1984, dan Garis Panduan Bank Negara Malaysia untuk Tugas-tugas dan Tanggungjawab ParaPengarah dan Ketua Eksekutif Syarikat Insurans (JPI/GPI 1) dan Rangkakerja Penguruskawalan Korporat SyarikatInsurans (JPI/GPI 25) dan lain-lain garis panduan, di samping pengamalan penguruskawalan korporat lain yang baik.

    Lembaga Pengarah terdiri daripada tujuh Pengarah bukan eksekutif bertujuan untuk memastikan isu-isudipertimbangkan dengan seimbang dan objektif, kerana ini membantu untuk mencapai keputusan yang optimal, danseorang pengarah eksekutif yang membantu di dalam proses membuat keputusan dengan menyediakan maklumat-maklumat pentadbiran dan operasi bagi isu-isu yang dibentangkan kepada Lembaga Pengarah.

    (b) Kebertanggungjawaban Pengurusan

    Syarikat mempunyai struktur organisasi yang menunjukkan kesemua struktur laporan dan dokumentasi penghuraiankerja-kerja yang jelas untuk pihak pengurusan dan kakitangan eksekutif.

    Had-had kuasa yang diluluskan oleh Lembaga Pengarah dinyatakan dengan jelas dan disediakan kepada semua kaki-tangan.

    (c) Kebebasan Korporat

    Semua urusniaga ketara dengan pihak yang berkaitan telah dinyatakan di Nota 31 kepada penyata kewangan.

    (d) Kawalan Dalaman dan Pengurusan Risiko Operasi

    Para Pengarah bertanggungjawab untuk membentuk pengurusan risiko dan sistem kawalan dalaman yang efektif.

    Syarikat melakukan proses berterusan untuk mengenalpasti, menilai dan mengurus risiko-risiko ketara yang dihadapioleh Syarikat menerusi fungsi-fungsi pengurusan yang berkaitan dan kawalan dalaman, meliputi had-had risiko operasiuntuk kesemua aktiviti-aktiviti utama. Syarikat telah membentuk kawalan dalaman yang merangkumi semua lapisanpekerja dan proses perniagaan untuk memastikan operasi Syarikat berjalan dengan efektif dan cekap disampingmenjaga aset-aset Syarikat dan pihak-pihak yang mempunyai kepentingan dalam Syarikat.

    Penilaian berterusan ke atas keberkesanan dan kecukupan kawalan dalaman, yang merangkumi pemeriksaan bebaskawalan oleh fungsi audit dalaman, memastikan pembetulan di mana perlu, diambil dengan segera. Laporan auditdalaman akan dibentangkan pada mesyuarat Jawatankuasa Audit yang pertama dijadualkan selepas tarikh penerimaanlaporan tersebut. Fungsi audit dalaman melapor terus kepada Para Pengarah menerusi Jawatankuasa Audit, danpenemuan dan cadangan dikomunikasikan ke pihak pengurusan dan semua peringkat kakitangan yang berkenaan.

    (e) Kebertanggungjawaban Awam

    Sebagai penjaga kepada dana awam, urusniaga Syarikat dengan pihak umum sentiasa dilaksanakan secara adil, jujurdan professional.

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 81

    Laporan Para Pengarah Bagi Tahun Berakhir30 Jun 2004

    (f) Laporan Kewangan

    Syarikat telah mematuhi kesemua keperluan yang ditetapkan dan mengamalkan amalan pengurusan yang selarasdengan prinsip-prinsip yang ditetapkan di bawah JPI/GPI 25: Rangkakerja Penguruskawalan Korporat Syarikat Insuransyang diterbitkan oleh BNM.

    Maklumat-maklumat berkanun lain

    Sebelum penyata kewangan Kumpulan dan Syarikat disediakan, Para Pengarah telah mengambil langkah-langkah yangmunasabah bagi memastikan bahawa:

    i) kesemua hutang lapuk yang diketahui telah dihapus kira dan peruntukan yang cukup telah dibuat untuk hutangragu;

    ii) semua harta semasa telah dinyatakan pada nilai terendah di antara kos dan nilai boleh diperolehi; dan

    iii) terdapat peruntukan yang mencukupi bagi tuntutan dibuat, termasuk tuntutan yang berlaku tetapi belum dilaporkan("IBNR").

    Pada tarikh laporan ini, Para Pengarah tidak menyedari wujudnya keadaan-keadaan:

    i) yang mungkin menyebabkan jumlah hutang yang dihapus kira atau peruntukan hutang ragu Kumpulan danSyarikat tidak mencukupi; atau

    ii) yang akan menyebabkan nilai yang diberi kepada harta-harta semasa dalam Kumpulan dan Syarikatmengelirukan; atau

    iii) yang akan menyebabkan dengan mematuhi kaedah menilai harta-harta dan tanggungan-tanggungan Kumpulandan Syarikat yang digunakan sekarang mengelirukan atau tidak sesuai; atau

    iv) selain daripada yang telah diambilkira dalam laporan atau penyata kewangan Kumpulan dan Syarikat ini, yangakan menyebabkan jumlah-jumlah yang dinyatakan dalam penyata kewangan Kumpulan dan Syarikatmengelirukan.

  • Takaful Malaysia 2004 | 82

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Laporan Para Pengarah Bagi Tahun Berakhir30 Jun 2004

    Pada tarikh laporan ini, tidak ada:

    i) sebarang harta Kumpulan atau Syarikat yang telah dicagar sejak akhir tahun kewangan ini dan telah menjadisandaran bagi tanggungan-tanggungan pihak lain; atau

    ii) sebarang tanggungan luarjangka yang berhubung dengan Kumpulan atau Syarikat sejak akhir tahun kewanganini.

    Tiada tanggungan luarjangka atau tanggungan-tanggungan lain bagi sebarang syarikat dalam Kumpulan ini yang akanberkuatkuasa, atau mungkin akan dikuatkuasakan dalam tempoh dua belas bulan selepas akhir tahun kewangan ini yangpada pendapat Para Pengarah, akan atau mungkin akan memberi kesan yang mendalam terhadap keupayaan Kumpulandan Syarikat untuk menyelesaikan tanggungan apabila tiba masanya.

    Pada pendapat Para Pengarah, keputusan dari operasi Kumpulan dan Syarikat bagi tahun kewangan berakhir 30 Jun 2004tidak dipengaruhi secara berkesan oleh sebarang perkara, urusniaga atau kejadian yang penting dan luarbiasa dan tiadasebarang perkara, urusniaga atau kejadian yang penting dan luarbiasa berlaku dalam tempoh di antara akhir tahunkewangan sehingga tarikh laporan ini.

    Juruaudit

    Juruaudit, Tetuan KPMG Desa Megat & Co., telah menyatakan kesanggupan mereka menerima perlantikan semula.

    Ditandatangani mengikut ketetapan Para Pengarah:

    ...........................................................................Dato’ Mohd Yusoff Haji Nasir

    ...........................................................................Dato’ Mohd Fadzli Yusof

    Kuala Lumpur,

    Tarikh: 26 Ogos 2004

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 83

    Penyata Para Pengarah Berdasarkan KepadaSeksyen 169(15) Akta Syarikat, 1965

    Pada pendapat Para Pengarah, penyata kewangan yang dibentangkan pada muka surat 88 hingga 142 telah disediakanmengikut peruntukan Akta Syarikat, 1965 dan piawaian-piawaian perakaunan berkenaan yang telah diluluskan di Malaysia,diubahsuai untuk mematuhi Hukum-Hukum Syarak, supaya memberi gambaran yang benar dan saksama tentangkedudukan Kumpulan dan Syarikat pada 30 Jun 2004 dan keputusan dari operasi serta aliran tunai bagi tahun berakhir padatarikh tersebut.

    Ditandatangani mengikut ketetapan Para Pengarah:

    ...........................................................................Dato’ Mohd Yusoff Haji Nasir

    ...........................................................................Dato’ Mohd Fadzli Yusof

    Kuala Lumpur,

    Tarikh: 26 Ogos 2004

  • Takaful Malaysia 2004 | 84

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Pengisytiharan Berdasarkan KepadaSeksyen 169(16) Akta Syarikat, 1965

    Saya, Mohamad Asri Haji Yusoff, pegawai yang terutama yang bertanggungjawab di atas pengurusan kewangan danrekod perakaunan Syarikat Takaful Malaysia Berhad, dengan ikhlas berikrar bahawa penyata kewangan yang dibentangkandi muka surat 88 hingga 142 adalah, sebaik-baik pengetahuan dan kepercayaan saya, betul dan saya membuat ikrar inidengan penuh kepercayaan bahawa ianya benar, dan menurut peruntukan-peruntukan Akta Akuan Berkanun, 1960.

    Ditandatangani dan diikrarkan oleh Mohamad Asri Haji Yusoff di Kuala Lumpur pada 26 Ogos 2004.

    ......................................................MOHAMAD ASRI HAJI YUSOFF

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 85

    Laporan Juruaudit Kepada Para AhliSyarikat Takaful Malaysia Berhad

    Kami telah mengaudit penyata kewangan yang dibentangkan di muka surat 88 hingga 142. Penyediaan penyata kewanganadalah tanggungjawab Para Pengarah Syarikat. Tanggungjawab kami adalah untuk memberi pendapat ke atas penyatakewangan berdasarkan pengauditan kami.

    Kami telah menjalankan pengauditan mengikut Piawaian-Piawaian Pengauditan yang telah diluluskan di Malaysia.Piawaian-piawaian tersebut memerlukan kami merancang dan melaksanakan pengauditan untuk mengumpul semuamaklumat dan penjelasan di mana kami merasakan perlu untuk melengkapkan kami dengan bukti untuk memberi jaminanyang wajar bahawa penyata kewangan adalah bebas dari salah nyata yang penting. Audit merangkumi pemeriksaan,berasaskan ujian, bukti yang berkaitan kepada jumlah dan pendedahan di dalam penyata kewangan. Audit juga termasukpenilaian terhadap prinsip-prinsip perakaunan yang digunakan dan anggaran-anggaran penting yang dibuat oleh ParaPengarah, beserta dengan penilaian yang menyeluruh terhadap kecukupan maklumat yang dibentangkan di dalam penyatakewangan. Kami percaya pengauditan kami memberi asas yang wajar terhadap pendapat kami.

    Pada pendapat kami:

    (a) penyata kewangan telah disediakan mengikut peruntukan Akta Syarikat, 1965, dan piawaian-piawaian perakaunan yangtelah diluluskan di Malaysia, diubahsuai untuk mematuhi Hukum-Hukum Syarak, untuk memberi gambaran yang benardan saksama terhadap:

    i) kedudukan hal ehwal urusan Kumpulan dan Syarikat pada 30 Jun 2004 dan penghasilan dari operasi serta alirantunai bagi tahun berakhir pada tarikh tersebut; dan

    ii) perkara-perkara yang dikehendaki di bawah Seksyen 169, Akta Syarikat, 1965 yang perlu diambilkira dalampenyata kewangan Kumpulan dan Syarikat; dan

    (b) rekod-rekod perakaunan dan lain-lain rekod dan termasuk daftar-daftar, yang dikehendaki oleh Akta Syarikat, 1965,supaya disimpan oleh Syarikat dan anak-anak syarikatnya di mana kami adalah juruaudit telah disimpan dengansempurna menurut peruntukan Akta tersebut.

  • Takaful Malaysia 2004 | 86

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Laporan Juruaudit Kepada Para AhliSyarikat Takaful Malaysia Berhad

    Anak-anak syarikat di mana kami tidak bertindak sebagai juruaudit dinyatakan pada Nota 3 kepada penyata kewangan dankami telah mengambilkira penyata kewangan dan laporan juruaudit mereka.

    Kami berpuas hati bahawa penyata kewangan anak-anak syarikat yang telah disatukan dengan penyata kewangan Syarikatadalah dalam bentuk dan kandungan yang sesuai dan wajar untuk menyediakan penyata kewangan disatukan dan kamitelah menerima maklumat dan penjelasan yang memuaskan seperti dikehendaki untuk tujuan tersebut.

    Laporan juruaudit bagi penyata kewangan anak-anak syarikat tidak tertakluk kepada sebarang syarat dan tidakmengandungi sebarang ulasan yang dikehendaki di bawah pecahan (3) Seksyen 174 Akta tersebut.

    KPMG Desa Megat & Co.Nombor Firma: AF 0759Akauntan Berkanun

    Abdullah Abu SamahRakan FirmaNombor Kelulusan: 2013/06/06(J)

    Kuala Lumpur,

    Tarikh: 26 Ogos 2004

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 87

    Laporan Majlis Pengawasan Syariah

    Kami, Datuk Haji Md. Yunus @ Yunus b. Haji Md. Yatim dan Mohd. Bakir b. Haji Mansor, daripada ahli MajlisPengawasan Syariah Syarikat Takaful Malaysia Berhad, bagi pihak Majlis mengesahkan bahawa pada pendapat kamioperasi perniagaan Syarikat bagi tahun berakhir 30 Jun 2004 telah dijalankan mengikut Hukum-Hukum Syarak.

    Bagi pihak Majlis:

    ...........................................................................Datuk Haji Md. Yunus @ Yunus b. Haji Md. Yatim

    ...........................................................................Mohd. Bakir b. Haji Mansor

    Kuala Lumpur

    Tarikh: 26 Ogos 2004

  • Takaful Malaysia 2004 | 88

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Kunci Kira-Kira Disatukan Pada 30 Jun 2004

    2004 2003Nota RM RM

    Hartanah, loji dan peralatan 2(a) 160,867,674 148,526,340Pelaburan dalam syarikat-syarikat bersekutu 4 940,535 984,412Penghutang pembiayaan 5 36,529,721 50,846,234Pelaburan 6 1,042,394,425 843,586,398Aset cukai tertunda 20 11,885,938 6,962,675

    1,252,618,293 1,050,906,059

    Harta semasaJumlah terhutang dari syarikat takaful semula 39,172,012 22,681,269Pelbagai penghutang 7 24,994,615 24,518,901Pelaburan jangka pendek 6 1,078,487,628 813,377,765Tunai dan baki di bank 8 31,140,839 54,242,467

    1,173,795,094 914,820,402

    Tanggungan semasaTuntutan-tuntutan yang diakui atau dilaporkan tetapi belum bayar 175,267,520 154,078,549Jumlah terhutang kepada syarikat takaful semula 74,348,771 47,517,888Pelbagai pemiutang 9 68,649,193 52,185,027

    318,265,484 253,781,464

    Harta semasa bersih 855,529,610 661,038,938

    2,108,147,903 1,711,944,997

    Dibiayai oleh:Modal dan rizab

    Modal saham 10 143,000,000 55,000,000Rizab 11 75,500,287 70,305,110

    218,500,287 125,305,110Kepentingan pemegang saham minoriti 12 12,044,020 8,525,202

    230,544,307 133,830,312

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 89

    Kunci Kira-Kira Disatukan Pada 30 Jun 2004

    2004 2003Nota RM RM

    Dana Takaful Dana Takaful Keluarga 13 1,581,207,221 1,353,895,852Dana Takaful Am 14 191,799,787 139,114,742Dana Takaful Keluarga Berkelompok 15 101,479,163 81,329,273Dana Takaful Semula Am 16 1,087,397 1,854,332Dana Takaful Semula ATG 17 800,409 1,544,780Dana Takaful Semula Keluarga 18 256,427 55,738Dana Takaful Lil-Istithmar 19 781,507 -

    1,877,411,911 1,577,794,717

    Tanggungan jangka panjang dan tertundaJumlah terhutang kepada syarikat berkait 9 191,685 319,968

    2,108,147,903 1,711,944,997

    Penyata kewangan ini telah diterima dan diluluskan oleh Lembaga Pengarah pada 26 Ogos 2004.

    Nota-nota yang dibentangkan di muka surat 100 hingga 142 adalah merupakan sebahagian dari penyata kewangan ini dan perlu dibaca bersama dengannya.

  • Takaful Malaysia 2004 | 90

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Penyata Pendapatan Disatukan Bagi TahunBerakhir 30 Jun 2004

    Nota-nota yang dibentangkan di muka surat 100 hingga 142 adalah merupakan sebahagian dari penyata kewangan ini dan perlu dibaca bersama dengannya.

    2004 2003Nota RM RM

    Pendapatan- Bahagian keuntungan bagi Kumpulan 22 117,272,770 99,578,567- Pendapatan pelaburan 23 5,961,936 3,512,713

    123,234,706 103,091,280

    Perbelanjaan pentadbiran (65,393,726) (50,925,246)Pelbagai perbelanjaan operasi (37,854,392) (33,750,708)Pelbagai pendapatan operasi 3,162,396 1,548,149

    Keuntungan operasi 24 23,148,984 19,963,475Kos kewangan (42,006) (51,295)Bahagian kerugian dalam syarikat-syarikat bersekutu (43,877) (705,327)

    Keuntungan sebelum zakat dan cukai 23,063,101 19,206,853Zakat (1,066,205) (1,305,425)Cukai 27 2,602,672 1,433,128

    Keuntungan selepas zakat dan cukai 24,599,568 19,334,556Tolak: Kepentingan pihak minoriti (535,324) (357,994)

    Keuntungan bersih bagi tahun semasa 24,064,244 18,976,562

    Perolehan sesaham asas (sen) 28 20.0 34.5

    Perolehan sesaham tercair (sen) 28 19.9 34.5

    Dividen sesaham biasa (sen) - (bersih) 29 6.0 11.7

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 91

    Penyata Perubahan Ekuiti Disatukan Bagi TahunBerakhir 30 Jun 2004

    Nota-nota yang dibentangkan di muka surat 100 hingga 142 adalah merupakan sebahagian dari penyata kewangan ini dan perlu dibaca bersama dengannya.

    RizabModal Premium tukaran Keuntungan

    saham saham asing tersimpan JumlahRM RM RM RM RM

    Pada 1 Julai 2002 55,000,000 12,663,761 (823,282) 43,027,383 109,867,862Perbezaan tukaran asing

    dari terjemahan penyatakewangan matawang asing - - 585,686 - 585,686

    Kerugian bersih yangtidak diiktiraf dalampenyata pendapatan - - 585,686 - 585,686

    Keuntungan bersih bagitahun semasa - - - 18,976,562 18,976,562

    Dividen 2002 - akhir - - - (4,125,000) (4,125,000)

    Pada 30 Jun 2003 55,000,000 12,663,761 (237,596) 57,878,945 125,305,110

    Pada 1 Julai 2003 55,000,000 12,663,761 (237,596) 57,878,945 125,305,110Perbezaan tukaran asing

    dari terjemahan penyatakewangan matawang asing - - (1,970,949) - (1,970,949)

    Kerugian bersih yangtidak diiktiraf dalampenyata pendapatan - - (1,970,949) - (1,970,949)

    Terbitan saham:- tunai 77,000,000 - - - 77,000,000- terbitan bonus 11,000,000 (11,000,000) - - -

    Perbelanjaan atasterbitan saham - (848,920) - - (848,920)

    Pencairan dari tambahan saham dibeli - - - (415,998) (415,998)

    Keuntungan bersih bagitahun semasa - - - 24,064,244 24,064,244

    Dividen 2003 - akhir - - - (4,633,200) (4,633,200)

    Pada 30 Jun 2004 143,000,000 814,841 (2,208,545) 76,893,991 218,500,287

    Nota 10

    Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkan

  • Takaful Malaysia 2004 | 92

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Penyata Aliran Tunai Disatukan Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Nota-nota yang dibentangkan di muka surat 100 hingga 142 adalah merupakan sebahagian dari penyata kewangan ini dan perlu dibaca bersama dengannya.

    2004 2003RM RM

    Aliran tunai dari aktiviti operasiKeuntungan sebelum zakat dan cukai 23,063,101 19,206,853Penyesuaian untuk:

    Bahagian kerugian dalam syarikat-syarikat bersekutu 43,877 705,327Susutnilai:- Dana Pemegang Saham 5,013,815 5,043,132- Dana Takaful Keluarga 1,124,576 868,542- Dana Takaful Am 596,137 375,399Pendapatan dari penghutang pembiayaan (1,596,519) (2,094,556)Pendapatan dari Akaun Pelaburan dan

    Bil Penerimaan Islam (27,876,747) (20,928,476)Pendapatan dividen (37,999,034) (31,908,663)Kerugian dari jualan saham tersiarharga 5,842,487 9,844,178Kerugian dari tukaran matawang asing (298,575) 268,468(Kirapulih)/Elaun rosot nilai bagi nilai saham

    tersiarharga, saham tak tersiarharga dan saham amanah:- Dana Pemegang Saham (2,686,667) (600,475)- Dana Takaful Keluarga 15,248,969 6,613,326- Dana Takaful Am 14,240,310 5,837,030- Dana Takaful Keluarga Berkelompok 2,054,398 1,696,935

    Keuntungan dari jualan hartanah, loji dan peralatan - (156,850)Keuntungan dari jualan Bon Islam (2,186,691) (18,020,158)Keuntungan dari jualan Sijil Pelaburan Kerajaan

    Malaysia (14,171,400) - Penyesuaian untuk hartanah, loji dan peralatan - 197,110Elaun bagi pembiayaan diragui:

    - Dana Pemegang Saham 5,503,891 5,582,423- Dana Takaful Keluarga 3,002,726 1,657,743- Dana Takaful Am 1,881,066 1,453,092- Dana Takaful Keluarga Berkelompok 383,353 72,829

    Kerugian operasi sebelum perubahan dalam modal kerja (8,816,927) (14,286,791)Penambahan dalam Dana Takaful Keluarga 206,436,252 243,141,283Penambahan dalam Dana Takaful Keluarga

    Berkelompok 18,059,385 18,799,270Penambahan dalam Dana Takaful Am 33,644,677 21,145,558(Pengurangan)/Penambahan dalam Dana Takaful

    Semula Keluarga 200,690 (214,138)Pengurangan dalam Dana Takaful Semula ATG (744,371) (301,021)(Pengurangan)/Penambahan dalam Dana Takaful

    Semula Am (766,935) 1,426,478Penambahan dalam Dana Takaful Lil-Istithmar 781,508 - Pendapatan dari jualan pelaburan (384,733,666) (176,830,692)

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 93

    Nota-nota yang dibentangkan di muka surat 100 hingga 142 adalah merupakan sebahagian dari penyata kewangan ini dan perlu dibaca bersama dengannya.

    2004 2003RM RM

    Pembelian Sijil Pelaburan Kerajaan Malaysia (54,783,223) (144,999,700)Pendapatan dari Akaun Pelaburan dan Bil Penerimaan

    Islam 27,876,747 20,928,476Pendapatan dividen 37,999,034 31,908,663Bayaran diterima dari penghutang pembiayaan 7,274,800 4,772,556 Penambahan dalam pemiutang (termasuk tuntutan

    yang diakui tetapi belumbayar) 64,507,772 6,698,171(Penambahan)/Pengurangan dalam pelbagai penghutang (23,156,098) 2,549,703

    Tunai (digunakan)/diperolehi dari operasi (76,220,355) 14,737,816Bayaran zakat (1,066,205) (1,624,949)Bayaran cukai (1,604,592) (2,178,101)

    Tunai bersih (digunakan)/diperolehi dari aktiviti operasi (78,891,152) 10,934,766

    Aliran tunai dari aktiviti pelaburanPembelian hartanah, loji dan peralatan (19,630,329) (10,841,804)Pembelian pelaburan dalam syarikat

    bersekutu - (196,499)Pembelian saham daripada pihak minoriti (1,225,600) - Hasil dari penjualan hartanah, loji dan peralatan 251,964 161,854

    Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pelaburan (20,603,965) (10,876,449)

    Aliran tunai dari aktiviti kewanganPerolehan dari terbitan saham 77,000,000 - Perolehan dari perbitan saham dalam anak syarikat

    kepada pihak minoriti 5,130,969 - Perbelanjaan atas terbitan saham (848,920) - Bayaran dividen (4,633,200) (4,125,000)Dividen dibayar kepada pihak minoriti (255,360) -

    Aliran tunai diperolehi/(digunakan) dalam aktiviti kewangan 76,393,489 (4,125,000)

    Pengurangan dalam tunai dan bersamaan tunai (23,101,628) (4,066,683)Tunai dan bersamaan tunai pada awal tahun 54,242,467 58,309,150

    Tunai dan bersamaan tunai pada akhir tahun 31,140,839 54,242,467

    Tunai dan bersamaan tunai terdiri daripada:Tunai dan baki di bank 31,140,839 54,242,467

    Penyata Aliran Tunai Disatukan Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

  • Takaful Malaysia 2004 | 94

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Kunci Kira-Kira Pada 30 Jun 2004

    2004 2003Nota RM RM

    Hartanah, loji dan peralatan 2(b) 150,719,179 145,079,261Pelaburan dalam anak-anak syarikat 3 60,116,672 20,454,149Pelaburan dalam syarikat-syarikat bersekutu 4 3,151,634 3,151,634Penghutang pembiayaan 5 30,100,940 39,526,115Pelaburan 6 1,032,445,501 838,996,075Aset cukai tertunda 20 11,785,000 6,821,549

    1,288,318,926 1,054,028,783

    Harta semasaJumlah terhutang dari syarikat takaful semula 36,097,798 18,599,946Pelbagai penghutang 7 23,191,111 22,549,852Pelaburan jangka pendek 6 971,532,969 743,482,444Tunai dan baki di bank 8 19,640,549 47,157,711

    1,050,462,427 831,789,953

    Tanggungan semasaTuntutan-tuntutan yang diakui atau dilaporkan tetapi belum bayar 113,367,179 98,849,928Jumlah terhutang kepada syarikat takaful semula 68,109,058 41,214,089Pelbagai pemiutang 9 65,365,883 47,988,613

    246,842,120 188,052,630

    Harta semasa bersih 803,620,307 643,737,323

    2,091,939,233 1,697,766,106

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 95

    Kunci Kira-Kira Pada 30 Jun 2004

    2004 2003Nota RM RM

    Dibiayai oleh:Modal dan rizab

    Modal saham 10 143,000,000 55,000,000Rizab 11 79,932,384 73,402,876

    222,932,384 128,402,876

    Dana TakafulDana Takaful Keluarga 13 1,582,532,207 1,355,080,635Dana Takaful Am 14 184,803,794 132,633,354Dana Takaful Keluarga Berkelompok 15 101,479,163 81,329,273

    1,868,815,164 1,569,043,262

    Tanggungan jangka panjang dan tertundaJumlah terhutang kepada syarikat berkait 9 191,685 319,968

    2,091,939,233 1,697,766,106

    Penyata kewangan ini telah diterima dan diluluskan oleh Lembaga Pengarah pada 26 Ogos 2004.

    Nota-nota yang dibentangkan di muka surat 100 hingga 142 adalah merupakan sebahagian dari penyata kewangan ini dan perlu dibaca bersama dengannya.

  • Takaful Malaysia 2004 | 96

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Penyata Pendapatan Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    2004 2003Nota RM RM

    Pendapatan- Bahagian keuntungan bagi Syarikat 22 91,994,877 77,771,900- Pendapatan pelaburan 23 5,760,644 3,553,509

    97,755,521 81,325,409

    Perbelanjaan pentadbiran (54,189,961) (42,267,215)Pelbagai perbelanjaan operasi (23,893,023) (21,394,528)Pelbagai pendapatan operasi 1,509,280 752,045

    Keuntungan operasi 24 21,181,817 18,415,711Kos kewangan (42,006) (51,295)

    Keuntungan sebelum zakat dan cukai 21,139,811 18,364,416Zakat (1,020,435) (1,181,202)Cukai 27 2,892,252 1,170,875

    Keuntungan bersih bagi tahun semasa 23,011,628 18,354,089

    Nota-nota yang dibentangkan di muka surat 100 hingga 142 adalah merupakan sebahagian dari penyata kewangan ini dan perlu dibaca bersama dengannya.

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 97

    Penyata Perubahan Ekuiti Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    Nota-nota yang dibentangkan di muka surat 100 hingga 142 adalah merupakan sebahagian dari penyata kewangan ini dan perlu dibaca bersama dengannya.

    Modal Premium Keuntungansaham saham tersimpan Jumlah

    RM RM RM RM

    Pada 1 Julai 2002 55,000,000 12,663,761 46,510,026 114,173,787

    Keuntungan bersih bagi tahun semasa - - 18,354,089 18,354,089

    Dividen 2002 - akhir - - (4,125,000) (4,125,000)

    Pada 30 Jun 2003 55,000,000 12,663,761 60,739,115 128,402,876

    Pada 1 Julai 2003 55,000,000 12,663,761 60,739,115 128,402,876

    Terbitan saham:- tunai 77,000,000 - - 77,000,000- terbitan bonus 11,000,000 (11,000,000) - -

    Perbelanjaan atas terbitan saham - (848,920) - (848,920)

    Keuntungan bersih bagi tahun semasa - - 23,011,628 23,011,628

    Dividen 2003 - akhir - - (4,633,200) (4,633,200)

    Pada 30 Jun 2004 143,000,000 814,841 79,117,543 222,932,384

    Nota 10

    Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkan

  • Takaful Malaysia 2004 | 98

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Penyata Aliran Tunai Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    2004 2003RM RM

    Aliran tunai dari aktiviti operasiKeuntungan sebelum zakat dan cukai 21,139,811 18,364,416Penyesuaian untuk:

    Susutnilai:- Dana Pemegang Saham 4,002,696 4,076,350- Dana Takaful Keluarga 1,124,576 868,542- Dana Takaful Am 596,137 375,399Keuntungan dari jualan hartanah, loji dan peralatan - (79,800)Pendapatan dari penghutang pembiayaan (1,596,519) (2,094,556)Pendapatan dari Akaun Pelaburan dan Bil Penerimaan

    Islam (24,116,453) (20,424,847)Pendapatan dividen (38,142,558) (31,908,663)Kerugian dari jualan saham tersiarharga 5,629,029 9,844,178Keuntungan dari jualan Bon Islam (2,127,838) (18,436,388)Keuntungan dari jualan Sijil Pelaburan Kerajaan

    Malaysia (14,171,400) - Elaun bagi pembiayaan diragui:

    - Dana Pemegang Saham 2,243,018 974,639- Dana Takaful Keluarga 3,002,726 1,657,743- Dana Takaful Am 1,881,066 1,453,092- Dana Takaful Keluarga Berkelompok 383,353 72,829

    (Kirapulih)/Elaun rosot nilai bagi nilai pelaburan:- Dana Pemegang Saham (2,686,667) (600,475)- Dana Takaful Keluarga 15,248,969 6,613,326- Dana Takaful Am 14,240,310 5,837,030- Dana Takaful Keluarga Berkelompok 2,054,398 1,696,935

    Kerugian operasi sebelum perubahan dalam modal kerja (11,295,346) (21,710,250)Penambahan dalam Dana Takaful Keluarga 206,576,455 243,141,283Penambahan dalam Dana Takaful Am 32,825,983 21,269,734Penambahan dalam Dana Takaful Keluarga Berkelompok 18,095,492 18,799,270Pendapatan dari jualan pelaburan (342,629,558) (153,233,687)Pembelian Sijil Pelaburan Kerajaan Malaysia (54,783,223) (144,999,700)Pendapatan dari Akaun Pelaburan dan Bil Penerimaan Islam 24,116,453 20,424,847Pendapatan dividen 38,142,558 31,908,663Bayaran diterima dari penghutang pembiayaan 4,665,255 4,894,563

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 99

    Penyata Aliran Tunai Bagi Tahun Berakhir 30 Jun 2004

    2004 2003RM RM

    Penambahan/(Pengurangan) dalam pemiutang (termasuk tuntutan yang diakui tetapi belum bayar) 58,661,207 (5,336,831)

    Penambahan dalam pelbagai penghutang (19,628,973) (3,155,661)

    Tunai (digunakan)/diperolehi dari operasi (45,253,697) 12,002,231Bayaran zakat (1,020,435) (1,578,432)Bayaran cukai (1,735,060) (2,315,537)

    Tunai bersih (digunakan)/diperolehi dari aktiviti operasi (48,009,192) 8,108,262

    Aliran tunai dari aktiviti pelaburanPembelian pelaburan dalam syarikat bersekutu - (196,499)Pembelian kepentingan tambahan dalam anak-anak syarikat (39,662,523) - Pembelian hartanah, loji dan peralatan (11,363,327) (9,324,124)Hasil dari penjualan hartanah, loji dan peralatan - 79,800

    _Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pelaburan (51,025,850) (9,440,823)

    Aliran tunai dari aktiviti kewanganDividen dibayar (4,633,200) (4,125,000)Perolehan dari terbitan saham 77,000,000 - Perbelanjaan atas terbitan saham (848,920) -

    Tunai bersih diperolehi/(digunakan) dalam aktiviti kewangan 71,517,880 (4,125,000)

    Pengurangan bersih dalam tunai dan bersamaan tunai (27,517,162) (5,457,561)Tunai dan bersamaan tunai pada awal tahun 47,157,711 52,615,272

    Tunai dan bersamaan tunai pada akhir tahun 19,640,549 47,157,711

    Tunai dan bersamaan tunai terdiri daripada:Tunai dan baki di bank 19,640,549 47,157,711

    Nota-nota yang dibentangkan di muka surat 100 hingga 142 adalah merupakan sebahagian dari penyata kewangan ini dan perlu dibaca bersama dengannya.

  • Takaful Malaysia 2004 | 100

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    1. Dasar-dasar perakaunan penting

    Dasar-dasar perakaunan berikut diamalkan oleh Kumpulan dan Syarikat dan sejajar dengan dasar-dasar yangdiamalkan dalam tahun-tahun yang lalu melainkan pengamalan MASB 29, Faedah-faedah Kakitangan, yangberkuatkuasa dalam tahun kewangan.

    Selain daripada polisi baru dan penambahan pendedahan-pendedahan yang dikehendaki oleh piawaian ini, ianyatiada kesan yang ketara ke atas penyata kewangan.

    (a) Asas perakaunan

    Penyata kewangan Kumpulan dan Syarikat telah disediakan berdasarkan konvensyen kos sejarah melainkandari yang dinyatakan di dalam nota penyata kewangan dan mematuhi peruntukan Akta Syarikat, 1965, AktaTakaful, 1984 (pindaan), Garis Panduan yang ditetapkan oleh Bank Negara Malaysia dan piawaian-piawaianperakaunan yang berkenaan yang telah diluluskan di Malaysia, diubahsuai untuk mematuhi Hukum-HukumSyarak.

    (b) Asas penyatuan

    Anak-anak syarikat adalah perusahaan-perusahaan di bawah kawalan Syarikat. Kawalan wujud apabilaSyarikat mempunyai kuasa, secara langsung atau tidak langsung, untuk menentukan polisi-polisi kewangandan operasi sesebuah perusahaan dengan tujuan untuk mendapat faedah daripada aktiviti perusahaantersebut. Penyata kewangan anak-anak syarikat diambilkira ke dalam penyata kewangan yang disatukanbermula dari tarikh berkuatkuasa kawalan sehingga ke tarikh kuatkuasa kawalan berakhir. Anak-anak syarikatdisatukan dengan menggunakan kaedah perakaunan pemerolehan.

    Sesebuah anak syarikat tidak diambilkira dalam penyatuan apabila cadangan kawalan hanya untuk sementaradan jika anak syarikat itu diambilalih dan dipegang secara eksklusif dengan tujuan untuk dijual pada masahadapan yang terdekat dan ianya tidak pernah disatukan sebelum ini atau ia beroperasi di bawah halanganjangka panjang yang menjejaskan dengan ketara keupayaannya untuk memindahkan dana kepada Syarikat.Anak-anak syarikat yang dikecualikan berdasarkan alasan ini dikira sebagai pelaburan.

    Mengikut kaedah perakaunan pemerolehan, kedudukan kewangan anak syarikat yang diambilalih atau dijualbagi sepanjang tahun perakaunan diambilkira dari tarikh pengambilalihan atau hingga ke tarikh penjualan.Pada tarikh pengambilalihan, nilai saksama ke atas harta bersih anak syarikat ditentukan dan nilai inidiambilkira ke dalam penyata kewangan Kumpulan. Perbezaan di antara kos pengambilalihan dan nilaisaksama harta bersih anak syarikat dikira sebagai muhibah atau rizab semasa penyatuan, bergantungkepada keadaan.

    Semua urusniaga dan baki di antara syarikat-syarikat di dalam Kumpulan dan sebarang keuntungan belumrealisasi yang terbit dari urusniaga tersebut dihapuskan dalam penyatuan. Kerugian belum direalisasikan yangterbit dari urusniaga antara syarikat-syarikat di dalam Kumpulan juga dihapuskan kecuali kos yang tidak dapatdiperolehi semula.

    (c) Syarikat bersekutu

    Syarikat bersekutu adalah perusahaan-perusahaan yang mana Kumpulan mempunyai pengaruh penting,tetapi bukan kawalan, ke atas dasar-dasar kewangan dan operasi perusahaan-perusahaan berkenaan.

    Penyata kewangan yang disatukan mengambilkira jumlah keuntungan dan kerugian yang diiktiraf oleh syarikat

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 101

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    bersekutu dengan menggunakan kaedah ekuiti bermula dari tarikh wujudnya pengaruh penting secara efektifsehingga tarikh pengaruh penting tersebut berakhir secara efektif.

    Keuntungan yang belum direalisasikan yang wujud daripada urusniaga di antara Kumpulan dan syarikat-syarikat bersekutu yang dimasukkan dalam nilai pembawaan aset dan tanggungan berkaitan dihapuskansebahagiannya mengikut kadar kepentingan Kumpulan dalam syarikat-syarikat bersekutu tersebut. Kerugianyang belum direalisasikan daripada urusniaga sedemikian juga dihapuskan sebahagiannya kecuali apabilakos tidak boleh diperolehi semula.

    Muhibah dari pengambilalihan dikira berdasarkan nilai saksama aset bersih yang diperolehi.

    (d) Hartanah, loji and peralatan

    Tanah milikbebas dan bangunan dalam pembinaan dinyatakan pada kos. Hartanah, loji dan peralatan yanglain dinyatakan pada kos ditolak susutnilai terkumpul dan kerugian rosot nilai terkumpul.

    Susutnilai

    Tanah milikbebas, pengubahsuaian dan bangunan dalam pembinaan tidak disusutnilaikan. Tanah milikpajakdilunaskan pada kadar yang sama sepanjang tempoh pajakan diantara enam puluh hingga sembilan puluhsembilan tahun manakala bangunan disusutnilaikan dengan kaedah garis lurus pada kadar terendah antara50 tahun atau tempoh pajakan.

    Kaedah garis lurus digunakan untuk menghapuskan kos aset yang lain di dalam tempoh usia guna pada asaskadar tahunan berikut:

    Bangunan milikbebas 2%Perabot, kelengkapan dan perkakas 16.7% - 20%Kenderaan 20%Komputer dan peralatan 16.7% - 33.3%

    (e) Muhibah

    Muhibah yang timbul dari pengambilalihan merupakan lebihan kos pengambilalihan ke atas nilai saksamaharta bersih yang diperolehi.

    Muhibah dari penyatuan dihapus kira pada tahun ianya diiktiraf.

    (f) Pelaburan

    Pelaburan jangkapanjang selain daripada pelaburan dalam anak-anak syarikat dan syarikat-syarikatbersekutu, dinyatakan pada kos. (Pelaburan dalam Sijil-Sijil Pelaburan Saham Kerajaan Malaysia yangdipegang sehingga matang dinyatakan pada kos disesuaikan bagi pelunasan ganjaran dan diskaun terkumpulsehingga matang). Elaun rosotnilai diambilkira apabila Para Pengarah berpendapat rosotnilai pada nilaipelaburan adalah berkekalan.

    Pelaburan jangkapanjang dalam anak-anak syarikat, syarikat-syarikat bersekutu dan syarikat usahasamadinyatakan pada kos di dalam Syarikat dan ditolak sebarang elaun rosotnilai.

    Pelaburan dalam saham tak tersiarharga semasa dinyatakan pada nilai terendah antara kos dan nilai realisasi

  • Takaful Malaysia 2004 | 102

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    bersih manakala pelaburan dalam saham yang tersiarharga semasa dinyatakan pada nilai terendah antara kosdan nilai pasaran pada dasar portfolio pelaburan.

    Elaun untuk rosotnilai dikenakan terus ke kunci kira-kira Dana Takaful masing-masing, bersesuaian denganGaris Panduan Bank Negara Malaysia. Sebarang peningkatan di dalam nilai pasaran pelaburan tersiarhargadiperlakukan sebagai kirapulih bagi elaun rosotnilai sehingga ke nilai kos asal yang telah ditentukan jika elaunrosotnilai tidak diambilkira. Mengikut garis panduan BNM, elaun berdasarkan 8% dari lebihan Dana Takafulyang diagih kepada peserta dan Syarikat, setelah ditolak perbelanjaan pengurusan yang diagihkan, dikenakanterus ke akaun hasil Dana Takaful masing-masing.

    Elaun untuk rosotnilai yang timbul bagi Dana Pemegang Saham, dikenakan ke penyata pendapatan.

    (g) Pelbagai penghutang

    Pelbagai penghutang dinyatakan pada kos.

    (h) Tuntutan

    (i) Takaful Am

    Jumlah kos tuntutan belum dibayar yang diikhtiraf oleh Kumpulan adalah anggaran terbaik bagi kostuntutan yang diperlukan dan perbelanjaan berkaitan, setelah ditolak perolehan daripada takafulsemula, bagi menjelasakan tuntutan-tuntutan pada tarkh kunci kira-kira. Sebarang perbezaan di antaraanggaran kos semasa dan penjelasan berikutnya akan diambilkira dalam akaun hasil takaful bagi tahundi mana penjelasan itu dibuat.

    Peruntukan juga dibuat bagi kos tuntutan yang berlaku tetapi belum dilaporkan pada tarikh kunci kira-kiradianggar berdasarkan kepada asas statistik perkembangan aliran tuntutan pada tahun-tahunsebelumnya dan pertimbangan pihak pengurusan.

    (ii) Takaful Keluarga dan Keluarga Berkelompok

    Kos penyelesaian tuntutan yang diperlukan sepanjang tahun kewangan diiktiraf apabila tuntutan berlakudan/atau pengendali takaful dimaklumkan.

    Tuntutan dan peruntukan tuntutan yang timbul ke atas keluarga dan keluarga berkelompok adalahtermasuk kos-kos penyelesaian diambilkira menggunakan kaedah dasar kes-kes dan untuk tujuan itu,manfaat yang perlu dibayar di bawah Sijil-sijil takaful keluarga dan keluarga berkelompok diiktirafseperti berikut:-

    1. matang atau bayaran-bayaran manfaat polisi lain yang tarikhnya telah ditentukan diambilkirasebagai tuntutan perlu dibayar pada tarikh tertentu, dan

    2. serahan kematian dan manfaat-manfaat lain tanpa tarikh yang telah ditentukan, dinyatakan sebagaituntutan perlu bayar pada tarikh penerimaan maklumat kematian peserta atau kejadian luarjangkayang dilindungi.

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 103

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    (i) Tunai dan bersamaan tunai

    Tunai dan bersamaan tunai terdiri daripada wang tunai di tangan dan baki di bank.

    (j) Tanggungan

    Pinjaman dan pelbagai penghutang dinyatakan pada kos.

    (k) Rosot nilai

    Nilai bawaan bagi aset-aset, selain dari aset cukai tertunda dan aset kewangan (selain dari pelaburan dalamanak-anak syarikat, syarikat-syarikat bersekutu dan syarikat usahasama), disemak semula pada setiap tarikhkunci kira-kira untuk menentukan samada terdapat sebarang petunjuk adanya rosot nilai. Jika petunjuktersebut wujud, nilai perolehan semula akan dianggarkan. Kerugian rosotnilai akan diiktiraf dalam penyatapendapatan melainkan jika nilai bawaan aset tersebut telah dinilaikan semula, di mana ianya dikenakan kerizab. Kerugian rosotnilai diiktiraf apabila nilai gunaan bagi aset atau aset yang dipunyai olehunit-penghasilan tunai melebihi nilai penampungnya.

    Amaun penampungan adalah nilai yang lebih besar antara harga jualan bersih harta tersebut dan nilaigunaannya. Dalam menentukan nilai gunaan, anggaran nilai tunai masa depan akan didiskaunkan kepada nilaiterkini menggunakan kadar diskaun sebelum cukai yang menunjukkan penilaian pasaran semasaterhadap nilai masa tunai dan risiko-risiko khusus atas harta tersebut. Bagi aset yang tidak menghasilkansebahagian besar aliran tunainya secara tersendiri, amaun penampungan ditentukan untuk aset yangdipunyai oleh unit-penghasilan tunai untuk aset berkenaan.

    Kerugian rosotnilai akan dibalikkan jika terdapat perubahan pada anggaran yang digunakan bagi menetukanamaun penampungan. Kerugian rosot nilai hanya akan dikirapulih ke tahap nilai bawaan aset tersebut tidakmelebihi nilai bawaan asal, setelah ditolak susutnilai, seolah-olah kerugian rosot nilai tidak pernah dikenakan.Kirapulih tersebut akan dikenakan ke penyata pendapatan.

    (l) Dana Takaful Keluarga

    Dana Takaful Keluarga diselenggarakan bersesuaian dengan kehendak Akta Takaful (Pindaan), 1984 dantermasuk bahagian keuntungan bagi peserta-peserta.

    Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta merupakan bahagian untung ke atas pulanganpelaburan Dana Takaful Keluarga dan akan diagihkan bersesuaian dengan kehendak-kehendak dan syarat-syarat yang ditentukan oleh Kumpulan.

    (m) Dana Takaful Am dan Takaful Keluarga Berkelompok

    Dana Takaful Am dan Takaful Keluarga Berkelompok terdiri daripada rizab untuk sumbangan takaful yangbelum diperolehi dan bahagian keuntungan bagi peserta-peserta.

    Rizab bagi sumbangan takaful yang belum diperolehi untuk perniagaan Takaful Am dan Takaful KeluargaBerkelompok dikira menggunakan kaedah pembahagian masa (1/365). Rizab bagi sumbangan takaful yangbelum diperolehi untuk Perniagaan Takaful Semula Am Dalaman dikira menggunakan kaedah 1/8.

    Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta-peserta merupakan bahagian untung bagi peserta-pesertadalam lebihan kendalian-kendalian Takaful Am dan Takaful Keluarga Berkelompok dan diagihkanbersesuaian dengan kehendak-kehendak dan syarat-syarat yang dinyatakan oleh Kumpulan.

  • Takaful Malaysia 2004 | 104

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    (n) Dana Takaful Semula Am dan Takaful Semula Keluarga

    Dana Takaful Semula Am dan Takaful Semula Keluarga dari anak syarikat tkaful semula terdiri daripada rizabuntuk sumbangan takaful semula yang belum diperolehi dan bahagian keuntungan peserta-peserta takafulsemula.

    Rizab bagi sumbangan takaful semula yang belum diperolehi untuk perniagaan Takaful Semula Am danKeluarga dikira menurut kaedah pembahagian masa bagi mengira sumbangan takaful yang belum diperolehiuntuk sumbangan bersih Perniagaan Takaful Semula mengikut kaedah pro-rata.

    Lebihan bersih untuk Dana Takaful Semula Am ditentukan setelah ditolak retrotakaful, rizab untuk sumbangantakaful semula yang belum diperolehi, tuntutan bersih dan kos pemerolehan.

    Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta takaful semula merupakan bahagian untung bagi peserta-peserta takaful semula dalam lebihan kendalian-kendalian Takaful Semula Am dan Takaful Semula Keluargadan diagihkan bersesuaian dengan kehendak-kehendak dan syarat-syarat yang dinyatakan oleh Kumpulan.

    (o) Dana Takaful Semula Asean Takaful Group ("ATG")

    Dana Takaful Semula ATG terdiri daripada rizab untuk sumbangan takaful semula yang belum diperolehi danbahagian keuntungan peserta-peserta takaful semula.

    Rizab bagi sumbangan takaful semula yang belum diperolehi untuk perniagaan Takaful Semula ATG dikiramenurut kaedah pembahagian masa bagi mengira sumbangan takaful semula yang belum diperolehi untuksumbangan bersih Perniagaan Takaful Semula mengikut kaedah pro-rata.

    Lebihan bersih untuk Dana Takaful Semula ATG ditentukan setelah ditolak rizab untuk sumbangan takafulyang belum diperolehi, tuntutan bersih dan kos pemerolehan.

    Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta takaful semula merupakan bahagian untung bagi peserta-peserta takaful semula dalam lebihan kendalian-kendalian Takaful Semula ATG dan diagihkan bersesuaiandengan kehendak-kehendak dan syarat-syarat yang dinyatakan oleh Kumpulan.

    (p) Dana Takaful Lil-Istithmar

    Dana Takaful Lil-Istithmar terdiri daripada pendahuluan dari Dana Pemegang Saham dan bahagiankeuntungan bagi peserta-peserta.

    Nilai aset bersih untuk Dana Takaful Lil-Istithmar ini ditentukan setelah menolak yuran broker dan kos-kospermulaan.

    Keuntungan yang boleh diagihkan kepada peserta merupakan bahagian untung bagi para peserta DanaTakaful Lil-Istithmar dan diagihkan bersesuaian dengan kehendak-kedendak dan syarat-syarat yangdinyatakan oleh Kumpulan.

    (q) Lebihan Takaful Am dan Takaful Semula

    Lebihan Takaful Am dan Takaful Semula bagi anak-anak syarikat takaful semula ditentukan selepasdikurangkan kos takaful semula, sumbangan takaful yang belum diperolehi, tuntutan yang belum bayar dan kospengambilalihan.

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 105

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    (r) Pendapatan

    Pendapatan terdiri dari bahagian keuntungan bagi Kumpulan dan Syarikat, pendapatan sewa, pendapatandaripada pembiayaan BBA, pendapatan dividen, pendapatan daripada akaun pelaburan, pendapatandaripada bil penerimaan Islam, pendapatan daripada pembiayaan kakitangan dan lain-lain pendapatan.

    Pendapatan dan sumbangan Takaful dari peserta diambilkira di atas dasar perakaunan tunai untuk mematuhiHukum-Hukum Syarak berpandukan nasihat Majlis Pengawasan Syariah Kumpulan. Pendapatan yang belumdiperolehi ditunda dan penerimaan terdahulu diambilkira sebagai tanggungan di dalam kunci kira-kira.

    (s) Percukaian

    Cukai di dalam penyata pendapatan mengandungi cukai tahun semasa dan cukai tertunda. Cukai pendapatandiiktiraf di dalam penyata pendapatan.

    Perbelanjaan cukai semasa adalah bayaran cukai yang dijangkakan ke atas pendapatan yang boleh dikenakancukai bagi tahun semasa, dengan menggunakan kadar cukai yang diwartakan atau sebahagian besarnyadiwartakan pada tarikh kunci kira-kira, dan sebarang perubahan pada bayaran cukai unuk tahun terdahulu.

    Cukai tertunda diperuntukkan dengan menggunakan kaedah tanggungan untuk semua perbezaan masaterhasil di antara kadar cukai aset dan tanggungan dan nilai pembawa dalam penyata kewangan. Perbezaanbersifat sementara tidak diiktiraf bagi muhibah, yang tidak dibenarkan bagi tujuan percukaian, dan padapermulaan pengiktirafan aset atau tanggungan dimana pada masa transaksi ianya tidak mempengaruhikeuntungan berkanun dan keuntungan yang boleh dikenakan cukai. Jumlah cukai tertunda yang diperuntukkanadalah berdasarkan kepada jangkaan cara realisasi atau penyelesaian bagi nilai di bawa aset dantanggungan, menggunakan kadar cukai diwartakan atau sebahagian besarnya diwartakan pada tarikh kuncikira-kira.

    Aset cukai tertunda diiktiraf hanya pada mana ianya berkemungkinan keuntungan yang boleh dikenakan cukaidi masa hadapan boleh diperolehi dari aset yang digunakan.

    (t) Pertukaran dan terjemahan matawang asing

    (i) Urusniaga dalam matawang asing

    Urusniaga dalam matawang asing diterjemahkan ke Ringgit Malaysia pada kadar pertukaran pada tarikhurusniaga tersebut. Aset dan tanggungan kewangan pada nilai matawang asing pada tarikh kunci kira-kira diterjemahkan ke Ringgit Malaysia pada kadar tukaran asing pada tarikh tersebut. Perbezaantukaran asing yang timbul akibat terjemahan, diiktiraf di dalam penyata pendapatan. Aset dantanggungan bukan kewangan pada nilai matawang asing yang dinyatakan pada kos sejarahditerjemahkan ke Ringgit Malaysia pada kadar tukaran asing pada tarikh urusniaga tersebut.

    (ii) Penyata kewangan bagi operasi-operasi asing

    Operasi-operasi asing Kumpulan tidak diambilkira sebagai sebahagian daripada operasi Syarikat. Aset-aset dan liabiliti-liabiliti daripada operasi asing, termasuk muhibah dan pelarasan nilai saksama yangtimbul daripada penyatuan, diterjemahkan ke Ringgit Malaysia pada kadar tukaran asing pada tarikhkunci kira-kira. Sebarang hasil dan perbelanjaan daripada operasi-operasi luar negara diterjemahkan keRinggit Malaysia pada kadar tukaran purata yang digunakan sepanjang tahun. Perbezaan kadar tukaranasing daripada terjemahan diiktiraf terus ke ekuiti.

  • Takaful Malaysia 2004 | 106

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    Kadar penutupan yang digunakan dalam terjemahan aset dan tanggungan matawang asing dan penyatakewangan operasi asing adalah seperti berikut:

    1USD RM3.80 (2003: 1USD RM3.80)1IDR RM0.000404 (2003: 1IDR RM0.000459)1SAR RM1.01 (2003: 1SAR RM0.99)1SLR RM0.0343 (2003: 1SLR RM0.04)

    (u) Pajakan operasi

    Kumpulan mengiktiraf tanggungjawab pembiayaan Ijarah sebagai pajakan operasi.

    Bayaran pajak di bawah kendalian pajak diiktiraf sebagai perbelanjaan di penyata pendapatanmengikut kaedah garis lurus sepanjang hayat pajak.

    (v) Zakat

    Ini merupakan pembayaran zakat oleh Syarikat untuk mematuhi Hukum-Hukum Syariah seperti yangdiluluskan oleh Majlis Pengawasan Syariah.

    (w) Manfaat pekerja

    (i) Manfaat pekerja jangka pendek

    Upah, gaji dan bonus pekerja diiktiraf sebagai perbelanjaan dalam tahun dimana perkhidmatan yangberkaitan dilaksanakan oleh pekerja-pekerja Kumpulan. Ketidakhadiran berbayar terkumpul jangkapendek seperti cuti tahunan diiktiraf apabila perkhidmatan dilaksanakan oleh pekerja akanmenambahkan hak keatas ketidakhadiran berbayar dimasa hadapan, dan ketidakhadiran berbayar yangtidak boleh dikumpulkan seperi cuti sakit diiktiraf apabila seseorang pekerja tidak hadir bekerja. Apabilabayaran atau penyelesaian ditunda dan kesannya bermungkinan ketara, amaun-amaun ini dinyatakanpada nilai semasa.

    (ii) Pelan sumbangan ditakrif

    Tangunggan untk sumbangan-sumbangan kepada pelan sumbangan ditakrif diiktiraf sebagaiperbelanjaan dalam penyata pendapatan apabila ianya berlaku.

    (iii) Manfaat ekuiti dan bayaran berkaitan

    Program opsyen saham membenarkan pekerja-pekerja untuk mendapatkan saham-saham Syarikat.Apabila opsyen dilaksanakan, ekuiti akan meningkat berpandukan perolehan yang diterima.

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (N

    o. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di M

    alaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 107

    Nota-N

    ota Kepada Penyata Kewangan

    Pengubahsuaian Perabot,dan bangunan kelengkapan Komputer

    2(a) Kumpulan Milikbebas Milikpajak dalam dan danTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan Kenderaan perkakas peralatan Jumlah

    Kos RM RM RM RM RM RM RM RM RM

    Pada 1 Julai 2003 24,398,547 86,181,134 3,767,272 29,929,050 2,924,588 1,651,159 21,146,803 7,492,723 177,491,276Penambahan - 10,821,758 - 1,813,420 4,346,162 138,734 1,540,341 969,914 19,630,329Penghapusan - (95,950) - - - (238,334) - - (334,284)Klasifikasi semula - (532,835) 48,000 1,185,135 (2,916,588) - 2,216,288 - - Perbezaan tukaran asing (30,561) (29,439) - - - (112,519) (215,220) (292,017) (679,756)

    Pada 30 Jun 2004 24,367,986 96,344,668 3,815,272 32,927,605 4,354,162 1,439,040 24,688,212 8,170,620 196,107,565

    Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 9,060,070 201,076 1,894,276 6,902 913,473 11,004,699 5,884,440 28,964,936Caj bagi tahun semasa - 1,710,741 42,357 514,340 1,097 241,783 3,293,254 930,956 6,734,528Penghapusan - (14,393) - - - (67,928) - - (82,321)Klasifikasi semula - (5,831) - 5,831 - - - - - Perbezaan tukaran asing - (6,840) - - - (64,936) (117,223) (188,253) (377,252)

    Pada 30 Jun 2004 - 10,743,747 243,433 2,414,447 7,999 1,022,392 14,180,730 6,627,143 35,239,891

    Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 24,367,986 85,600,921 3,571,839 30,513,158 4,346,163 416,648 10,507,482 1,543,477 160,867,674

    Pada 30 Jun 2003 24,398,547 77,121,064 3,566,196 28,034,774 2,917,686 737,686 10,142,104 1,608,283 148,526,340

    Susutnilai untuk tahunberakhir 30 Jun 2003 - 1,634,519 38,246 153,340 6,902 271,441 3,188,714 993,911 6,287,073

    Nota: Angka-angka di atas merumuskan pendedahan-pendedahan pada Nota 2(a)(i), (ii) dan (iii)

    2. Hartanah, loji dan peralatan

  • Takaful Malaysia 2004 | 108

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (N

    o. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di M

    alaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-N

    ota Kepada Penyata Kewangan

    Pengubahsuaian(i). Dana Takaful Am dan bangunan Perabut

    Milikbebas Milikpajak dalam kelengkapanTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan dan perkakas Jumlah

    Kos RM RM RM RM RM RM RM

    Pada 1 Julai 2003/30 Jun 2004 4,631,710 17,726,799 749,142 13,369,108 - 36,207 36,512,966

    Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 1,758,083 55,727 584,210 - 29,637 2,427,657Caj bagi tahun semasa - 354,819 7,971 227,425 - 5,922 596,137

    Pada 30 Jun 2004 - 2,112,902 63,698 811,635 - 35,559 3,023,794

    Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 4,631,710 15,613,897 685,444 12,557,473 - 648 33,489,172

    Pada 30 Jun 2003 4,631,710 15,968,716 693,415 12,784,898 - 6,570 34,085,309

    Susunilai untuk tahunberakhir 30 Jun 2003 - 354,536 8,913 5,987 - 5,963 375,399

    2(a)

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (N

    o. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di M

    alaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 109

    Nota-N

    ota Kepada Penyata Kewangan

    Pengubahsuaiandan bangunan Perabut

    (ii). Dana Takaful Keluarga Milikbebas Milikpajak dalam kelengkapanTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan dan perkakas Jumlah

    Kos RM RM RM RM RM RM RM

    Pada 1 Julai 2003 13,377,419 43,162,777 2,668,130 11,652,014 708,300 85,206 71,653,846Penambahan - 3,713,000 - 1,813,420 1,711,604 120,700 7,358,724Klasifikasi semula - (532,835) - 1,233,135 (700,300) - -

    Pada 30 Jun 2004 13,377,419 46,342,942 2,668,130 14,698,569 1,719,604 205,906 79,012,570

    Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 4,119,180 113,880 573,391 6,902 68,008 4,881,361Caj bagi tahun semasa - 852,598 29,719 180,791 1,097 60,371 1,124,576Klasifikasi semula - (5,831) - 5,831 - - -

    Pada 30 Jun 2004 - 4,965,947 143,599 760,013 7,999 128,379 6,005,937

    Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 13,377,419 41,376,995 2,524,531 13,938,556 1,711,605 77,527 73,006,633

    Pada 30 Jun 2003 13,377,419 39,043,597 2,554,250 11,078,623 701,398 17,198 66,772,485

    Susutnilai untuk tahunberakhir 30 Jun 2003 - 774,152 20,106 53,154 6,902 14,228 868,542

    2(a)

  • Takaful Malaysia 2004 | 110

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (N

    o. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di M

    alaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-N

    ota Kepada Penyata Kewangan

    Pengubahsuaian Perabot,dan bangunan kelengkapan Komputer

    2(a)(iii). Dana Pemegang Saham Milikbebas Milikpajak dalam dan danTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan Kenderaan perkakas peralatan Jumlah

    Kos RM RM RM RM RM RM RM RM RM

    Pada 1 Julai 2003 6,389,418 25,291,558 350,000 4,907,928 2,216,288 1,651,159 21,025,390 7,492,723 69,324,464Penambahan - 7,108,758 - - 2,634,558 138,734 1,419,641 969,914 12,271,605Penghapusan - (95,950) - - - (238,334) - - (334,284)Klasifikasi semula - - 48,000 (48,000) (2,216,288) - 2,216,288 - - Perbezaan tukaran asing (30,561) (29,439) - - - (112,519) (215,220) (292,017) (679,756)

    Pada 30 Jun 2004 6,358,857 32,274,927 398,000 4,859,928 2,634,558 1,439,040 24,446,099 8,170,620 80,582,029

    Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 3,182,807 31,469 736,675 - 913,473 10,907,054 5,884,440 21,655,918Caj bagi tahun semasa - 503,324 4,667 106,124 - 241,783 3,226,961 930,956 5,013,815Penghapusan - (14,393) - - - (67,928) - - (82,321)Perbezaan tukaran asing - (6,840) - - - (64,936) (117,223) (188,253) (377,252)

    Pada 30 Jun 2004 - 3,664,898 36,136 842,799 - 1,022,392 14,016,792 6,627,143 26,210,160

    Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 6,358,857 28,610,029 361,864 4,017,129 2,634,558 416,648 10,429,307 1,543,477 54,371,869

    Pada 30 Jun 2003 6,389,418 22,108,751 318,531 4,171,253 2,216,288 737,686 10,118,336 1,608,283 47,668,546

    Susutnilai untuk tahun berakhir 30 Jun 2003 - 505,831 9,227 94,199 - 271,441 3,168,523 993,911 5,043,132

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (N

    o. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di M

    alaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 111

    Nota-N

    ota Kepada Penyata Kewangan

    Pengubahsuaian Perabot,dan bangunan kelengkapan Komputer

    2(b) Syarikat Milikbebas Milikpajak dalam dan danTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan Kenderaan perkakas peralatan Jumlah

    Kos RM RM RM RM RM RM RM RM RM

    Pada 1 Julai 2003 24,143,501 85,935,450 3,767,272 29,543,145 2,924,588 644,033 18,750,269 4,491,433 170,199,691Penambahan - 3,713,000 - 1,813,420 4,346,162 81,923 1,103,361 305,461 11,363,327Klasifikasi semula - (532,835) 48,000 1,185,135 (2,916,588) - 2,216,288 - -

    Pada 30 Jun 2004 24,143,501 89,115,615 3,815,272 32,541,700 4,354,162 725,956 22,069,918 4,796,894 181,563,018

    Susutnilai terkumpul

    Pada 1 Julai 2003 - 9,002,984 201,076 1,892,912 6,902 327,286 9,798,264 3,891,006 25,120,430Caj bagi tahun semasa - 1,708,335 42,357 497,696 1,097 156,912 2,870,321 446,691 5,723,409Klasifikasi semula - (5,831) - 5,831 - - - - -

    Pada 30 Jun 2004 - 10,705,488 243,433 2,396,439 7,999 484,198 12,668,585 4,337,697 30,843,839

    Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 24,143,501 78,410,127 3,571,839 30,145,261 4,346,163 241,758 9,401,333 459,197 150,719,179

    Pada 30 Jun 2003 24,143,501 76,932,466 3,566,196 27,650,233 2,917,686 316,747 8,952,005 600,427 145,079,261

    Susutnilai untuk tahunberakhir 30 Jun 2003 - 1,629,605 38,246 151,976 6,902 134,920 2,849,974 508,668 5,320,291

    Nota: Angka-angka di atas merumuskan pendedahan-pendedahan pada Nota 2(b)(i), (ii) dan (iii).

  • Takaful Malaysia 2004 | 112

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (N

    o. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di M

    alaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-N

    ota Kepada Penyata Kewangan

    Pengubahsuaiandan bangunan Perabut

    (i). Dana Takaful Am Milikbebas Milikpajak dalam kelengkapanTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan dan perkakas Jumlah

    Kos RM RM RM RM RM RM RM

    Pada 1 Julai 2003/30 Jun 2004 4,631,710 17,726,799 749,142 13,369,108 - 36,207 36,512,966

    Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 1,758,083 55,727 584,210 - 29,637 2,427,657Caj bagi tahun semasa - 354,819 7,971 227,425 - 5,922 596,137

    Pada 30 Jun 2004 - 2,112,902 63,698 811,635 - 35,559 3,023,794

    Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 4,631,710 15,613,897 685,444 12,557,473 - 648 33,489,172

    Pada 30 Jun 2003 4,631,710 15,968,716 693,415 12,784,898 - 6,570 34,085,309

    Susutnilai untuk tahunberakhir 30 Jun 2003 - 354,536 8,913 5,987 - 5,963 375,399

    2(b)

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (N

    o. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di M

    alaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 113

    Nota-N

    ota Kepada Penyata Kewangan

    Pengubahsuaiandan bangunan Perabut

    (ii). Dana Takaful Keluarga Milikbebas Milikpajak dalam kelengkapanTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan dan perkakas Jumlah

    Kos RM RM RM RM RM RM RM

    Pada 1 Julai 2003 13,377,419 43,162,777 2,668,130 11,652,014 708,300 85,206 71,653,846Penambahan - 3,713,000 - 1,813,420 1,711,604 120,700 7,358,724Klasifikasi semula - (532,835) - 1,233,135 (700,300) - -

    Pada 30 Jun 2004 13,377,419 46,342,942 2,668,130 14,698,569 1,719,604 205,906 79,012,570

    Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 4,119,180 113,880 573,391 6,902 68,008 4,881,361Caj bagi tahun semasa - 852,598 29,719 180,791 1,097 60,371 1,124,576Klasifikasi semula - (5,831) - 5,831 - - -

    Pada 30 Jun 2004 - 4,965,947 143,599 760,013 7,999 128,379 6,005,937

    Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 13,377,419 41,376,995 2,524,531 13,938,556 1,711,605 77,527 73,006,633

    Pada 30 Jun 2003 13,377,419 39,043,597 2,554,250 11,078,623 701,398 17,198 66,772,485

    Susutnilai untuk tahunBerakhir 30 Jun 2003 - 774,152 20,106 53,154 6,902 14,228 868,542

    2(b)

  • Takaful Malaysia 2004 | 114

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (N

    o. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di M

    alaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-N

    ota Kepada Penyata Kewangan

    Pengubahsuaian Perabot,dan bangunan kelengkapan Komputer

    2(b) (iii) Dana Pemegang Saham Milikbebas Milikpajak dalam dan danTanah Bangunan Tanah Bangunan pembinaan Kenderaan perkakas peralatan Jumlah

    Kos RM RM RM RM RM RM RM RM RM

    Pada 1 Julai 2003 6,134,372 25,045,874 350,000 4,522,023 2,216,288 644,033 18,628,856 4,491,433 62,032,879Penambahan - - - - 2,634,558 81,923 982,661 305,461 4,004,603Klasifikasi semula - - 48,000 (48,000) (2,216,288) - 2,216,288 - -

    Pada 30 Jun 2004 6,134,372 25,045,874 398,000 4,474,023 2,634,558 725,956 21,827,805 4,796,894 66,037,482

    Susutnilai terkumpulPada 1 Julai 2003 - 3,125,721 31,469 735,311 - 327,286 9,700,619 3,891,006 17,811,412Cai bagi tahun semasa - 500,918 4,667 89,480 - 156,912 2,804,028 446,691 4,002,696

    Pada 30 Jun 2004 - 3,626,639 36,136 824,791 - 484,198 12,504,647 4,337,697 21,814,108

    Nilai buku bersihPada 30 Jun 2004 6,134,372 21,419,235 361,864 3,649,232 2,634,558 241,758 9,323,158 459,197 44,223,374

    Pada 30 Jun 2003 6,134,372 21,920,153 318,531 3,786,712 2,216,288 316,747 8,928,237 600,427 44,221,467

    Susutnilai untuk tahun berakhir 30 Jun 2003 - 500,917 9,227 92,835 - 134,920 2,829,783 508,668 4,076,350

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 115

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    (c) Kenderaan bagi Kumpulan dan Syarikat pada kos RM725,956 (2003 - RM644,033) telah dicagarkan kepadasyarikat berkait (institusi kewangan Islam) sebagai jaminan, bagi pembiayaan Al-Bai Bithaman Ajil yangdiberikan (Nota 9).

    3. Pelaburan dalam anak-anak syarikat

    2004 2003RM RM

    Saham tidak tersiarharga, pada kos 60,116,672 20,454,149

    Butiran mengenai kegiatan-kegiatan utama anak-anak syarikat, negara diperbadankan dan kepentingan SyarikatTakaful Malaysia Berhad adalah seperti berikut:

    Kegiatan-kegiatan Negara KepentinganNama Syarikat utama diperbadankan effektif

    2004 2003% %

    Asean Retakaful Perniagaan takaful Malaysia 80 76International (L) semula keluarga dan amLtd. ( ARIL )**

    P.T. Syarikat Takaful Pelaburan Indonesia 56 56Indonesia* dananak-anak syarikatnya

    P.T. Asuransi Takaful* Perniagaan takaful am Indonesia 56 56Umum*

    P.T. Asuransi Takaful* Perniagaan takaful Indonesia 56 56Keluarga* Keluarga

    * Diaudit oleh firma selain daripada KPMG Desa Megat & Co.** Diaudit oleh firma berkait dengan KPMG Desa Megat & Co.

    Laporan juruaudit kumpulan P.T. Syarikat Takaful Indonesia ("STI") mengandungi nota tentang keburukan keadaanekonomi di Indonesia. Nota tersebut menyatakan keadaan ekonomi tersebut adalah kesan daripada kekurangankecairan, kadar pertukaran yang tidak stabil dan juga pengawalan kadar faedah yang ketat, ini mengakibatkanpenurunan nilai pelaburan tersiarharga, kawalan kredit yang ketat, kelewatan dalam perlaksanaan projek danlebihan hartanah. Dalam tahun semasa, keadaan ekonomi telah beransur pulih seperti yang ditunjukan denganpenurunan kadar faedah dan kestabilan kadar pertukaran. Nota tersebut juga menyatakan pemulihan keadaanekonomi bergantung kepada dasar kewangan dan fiskal Kerajaan Indonesia di mana ianya adalah di luar kawalanpihak pengurusan.

  • Takaful Malaysia 2004 | 116

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    4. Pelaburan dalam syarikat-syarikat bersekutu

    Kumpulan Syarikat2004 2003 2004 2003RM RM RM RM

    Saham tidak tersiarharga, pada kos 3,151,634 2,955,135 3,151,634 2,955,135Tambahan dalam tahun semasa - 196,499 - 196,499

    3,151,634 3,151,634 3,151,634 3,151,634Bahagian dalam kerugian terkumpul

    selepas pengambilalihan* (2,211,099) (2,167,222) - -

    940,535 984,412 3,151,634 3,151,634

    Diwakili oleh: Bahagian asset ketara bersih 1,289,657 1,119,474Terjemahan matawang asing 109,079 323,139

    1,398,736 1,442,613Muhibah negatif (458,201) (458,201)

    940,535 984,412

    * Bahagian Kumpulan dalam keputusan syarikat-syarikat bersekutu diambilkira menggunakan kaedah perakaunanekuiti sehingga penyata kewangan terbaru yang belum diaudit pada 30 Jun 2004.

    Butiran mengenai syarikat-syarikat bersekutu adalah seperti berikut:

    TahunKegiatan Negara di Kepentingan kewangan

    Nama Syarikat utama perbadankan effektif berakhir2004 2003

    % %

    Amana Takaful Limited Perniagaan takaful Sri Lanka 20 20 31 Disemberkeluarga dan am.

    Arabian Malaysian Perniagaan takaful Bahrain 49 49 31 DisemberTakaful Company kesihatan dan

    keluarga.

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 117

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    5. Penghutang pembiayaan

    Kumpulan Syarikat2004 2003 2004 2003RM RM RM RM

    Penghutang pembiayaan 57,376,339 63,054,620 42,721,451 45,790,187Elaun bagi pembiayaan

    diragui (19,894,573) (10,102,617) (11,668,466) (4,158,303)

    37,481,766 52,952,003 31,052,985 41,631,884Jumlah yang akan diterima

    dalam tempoh dua belasbulan yang terkandungdalam pelbagai penghutang (952,045) (2,105,769) (952,045) (2,105,769)

    36,529,721 50,846,234 30,100,940 39,526,115

    6. Pelaburan

    Kumpulan Syarikat2004 2003 2004 2003RM RM RM RM

    Jangka panjang

    Bon Islam 592,976,516 635,834,154 592,269,768 635,834,154Saham tersiarharga 3,687,900 3,687,900 3,687,900 3,687,900Saham amanah 13,984,000 13,984,000 13,984,000 13,984,000Sijil Pelaburan Kerajaan

    Malaysia 339,634,923 121,214,700 339,634,923 121,214,700Akaun pelaburan

    - syarikat berkait (institusikewangan Islam) 2,855,896 1,755,896 2,855,896 1,755,896

    - lain-lain 85,899,257 69,909,422 85,899,257 69,909,422Lain-lain pelaburan 10,659,675 4,820,323 1,417,499 230,000

    1,049,698,167 851,206,395 1,039,749,243 846,616,072Elaun rosotnilai bagi

    saham amanah (7,303,742) (7,619,997) (7,303,742) (7,619,997)

    1,042,394,425 843,586,398 1,032,445,501 838,996,075

  • Takaful Malaysia 2004 | 118

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    Kumpulan Syarikat2004 2003 2004 2003RM RM RM RM

    Nilai pasaran:

    Saham tersiarharga 4,166,400 4,719,600 4,166,400 4,719,600Sijil Pelaburan Kerajaan

    Malaysia 344,728,215 124,110,000 344,728,215 124,110,000Saham amanah 6,680,258 6,365,503 6,680,258 6,365,503

    Jangka pendek

    Akaun pelaburan- syarikat berkait (institusi

    kewangan Islam) 226,216,091 151,136,007 197,617,348 124,180,000- lain-lain 704,903,033 445,162,691 645,757,989 405,076,900Sijil Pelaburan Kerajaan

    Malaysia - 149,465,600 - 149,465,600Bon Islam tersiarharga 17,815,506 1,911,476 - - Bil penerimaan Islam- syarikat berkait (institusi

    kewangan Islam) 3,765,146 9,014,111 3,765,146 9,014,111Saham tersiarharga- di Malaysia 156,603,012 99,869,566 156,603,012 99,869,566- di luar Malaysia 1,997,139 2,012,255 - -

    1,111,299,927 858,571,706 1,003,743,495 787,606,177Elaun rosotnilai bagi

    nilai saham tersiarharga (32,812,299) (45,193,941) (32,210,526) (44,123,733)

    1,078,487,628 813,377,765 971,532,969 743,482,444

    Nilai pasaran:

    Saham tersiarharga- di Malaysia 127,232,046 57,909,117 127,232,046 57,909,117- diluar Malaysia 1,386,504 2,012,255 - - Sijil Pelaburan Kerajaan

    Malaysia - 158,908,700 - 158,908,700

    Di dalam akaun pelaburan Kumpulan terkandung jumlah yang dicagar kepada Kementerian Kewangan Indonesiaberjumlah RM3,110,800 (2003 - RM3,534,300).

    Di dalam akaun pelaburan Kumpulan dan Syarikat terkandung jumlah yang dicagar kepada Kementerian KewanganMalaysia berjumlah RM600,000 (2003 - RM600,000).

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 119

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    7. Pelbagai penghutang

    Kumpulan Syarikat2004 2003 2004 2003RM RM RM RM

    Jumlah terhutang dari- anak-anak syarikat - - 82,098 31,371- syarikat-syarikat bersekutu 9,357 65,078 9,357 65,078

    Takaful semula diatas sumbangan belum terima 12,330,447 14,347,540 12,330,447 14,347,540

    Cukai boleh diperolehi semula 460,742 796,881 460,742 796,881Deposit 2,011,154 1,689,949 1,935,816 1,689,949Penghutang pembiayaan 952,045 2,105,769 952,045 2,105,769Pelbagai penghutang 9,230,870 5,513,684 7,420,606 3,513,264

    24,994,615 24,518,901 23,191,111 22,549,852

    Jumlah terhutang daripada anak-anak syarikat dan syarikat-syarikat bersekutu tidak terbit daripada urusniagaharian, tidak bercagar, tiada kadar caj dan tiada tempoh pembayaran semula yang tetap.

    8. Tunai dan baki di bank

    Kumpulan Syarikat2004 2003 2004 2003RM RM RM RM

    Akaun semasa dengan syarikatberkait (institusi kewangan Islam) 11,969,526 34,026,908 11,969,526 34,026,908

    Lain-lain akaun semasa 19,171,313 20,215,559 7,671,023 13,130,803

    31,140,839 54,242,467 19,640,549 47,157,711

  • Takaful Malaysia 2004 | 120

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    9. Pelbagai pemiutang

    Kumpulan Syarikat2004 2003 2004 2003RM RM RM RM

    Jumlah terhutang kepada syarikat-syarikat berkait 1,728,375 1,699,579 1,728,375 1,699,579

    Sumbangan takaful terdahulu 16,009,962 11,234,695 15,355,712 11,234,695Keuntungan yang akan dibayar

    kepada peserta-peserta 8,184,440 5,491,660 8,184,440 5,491,660Cukai perkhidmatan belum bayar 8,218,154 4,537,732 8,218,154 4,537,732Wang belum dituntut 1,771,318 1,599,775 1,771,318 1,599,775Pelbagai pemiutang dan akruan 32,586,476 27,129,687 30,107,884 23,425,172Cukai 150,468 491,899 - -

    68,649,193 52,185,027 65,365,883 47,988,613

    Kumpulan dan Syarikat 2004 2003

    Terhutang kepada syarikat berkait RM RM

    Deposit 1,598,753 1,548,449Pembiayaan Al-Bai Bithaman Ajil yang akan dibayar dalam tempoh 1 tahun 129,622 151,130

    1,728,375 1,699,579

    Pembiayaan Al-Bai Bithaman Ajil yang akan dibayar dalam tempoh lebih dari 1 tahun 191,685 319,968

    Pembiayaan Al-Bai Bithaman Ajil diperolehi daripada Bank Islam Malaysia Berhad, syarikat berkait, pada kadarkeuntungan di antara 6.5% hingga 6.75% (2003 - 6.5% hingga 6.75%) setahun, dan dicagar dengan hartanah, lojidan peralatan tertentu Kumpulan dan Syarikat seperti yang dinyatakan dalam Nota 2(c).

    10. Modal saham

    Kumpulan dan Syarikat 2004 2003RM RM

    Saham biasa RM1.00 setiap satu:Dibenarkan 500,000,000 500,000,000

    Diterbitkan dan dibayar penuhBaki awal 55,000,000 55,000,000Terbitan saham:

    - tunai 77,000,000 - - terbitan bonus 11,000,000 -

    Baki akhir 143,000,000 55,000,000

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 121

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    11. Rizab

    Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkanRizab

    Premium pertukaran Keuntungansaham asing tersimpan Jumlah

    Kumpulan RM RM RM RM

    Pada 1 Julai 2002 12,663,761 (823,282) 43,027,383 54,867,862Perbezaan tukaran asing dari

    terjemahan penyata kewangan matawang asing - 585,686 - 585,686

    Kerugian bersih yangtidak diiktiraf dalampenyata pendapatan - 585,686 - 585,686

    Keuntungan bersih bagi tahun semasa - - 18,976,562 18,976,562

    Dividen - 2002 akhir - - (4,125,000) (4,125,000)

    Pada 30 Jun 2003 12,663,761 (237,596) 57,878,945 70,305,110

    Pada 1 Julai 2003 12,663,761 (237,596) 57,878,945 70,305,110Perbezaan tukaran asing dari

    terjemahan penyata kewangan matawang asing - (1,970,949) - (1,970,949)

    Kerugian bersih yangtidak diiktiraf dalampenyata pendapatan - (1,970,949) - (1,970,949)

    Terbitan saham - terbitan bonus (11,000,000) - - (11,000,000)Perbelanjaan atas terbitan saham (848,920) - - (848,920)Pencairan dari tambahan saham dibeli - - (415,998) (415,998)Keuntungan bersih bagi

    tahun semasa - - 24,064,244 24,064,244Dividen - 2003 akhir - - (4,633,200) (4,633,200)

    Pada 30 Jun 2004 814,841 (2,208,545) 76,893,991 75,500,287

  • Takaful Malaysia 2004 | 122

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkanPremium Keuntungan

    saham terkumpul JumlahSyarikat RM RM RM

    Pada 1 Julai 2002 12,663,761 46,510,026 59,173,787Keuntungan bersih bagi tahun semasa - 18,354,089 18,354,089Dividen - 2002 akhir - (4,125,000) (4,125,000)

    Pada 30 Jun 2003 12,663,761 60,739,115 73,402,876

    Pada 1 Julai 2003 12,663,761 60,739,115 73,402,876Terbitan saham - terbitan bonus (11,000,000) - (11,000,000)Perbelanjaan atas terbitan saham (848,920) - (848,920)Keuntungan bersih bagi tahun semasa - 23,011,628 23,011,628Dividen - 2003 akhir - (4,633,200) (4,633,200)

    Pada 30 Jun 2004 814,841 79,117,543 79,932,384

    Pada 30 Jun 2004, Syarikat mempunyai keuntungan yang dikecualikan cukai untuk pengagihan sebanyak lebihkurang RM5,960,000 (2003 - RM5,823,000), tertakluk kepada persetujuan oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri.

    Tertakluk kepada persetujuan oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri, Syarikat mempunyai kredit cukai Seksyen 108 bagimenampung pengagihan keuntungan tersimpan sebanyak lebih kurang RM44,336,000 jika dibayar sebagai dividen.

    12. Kepentingan pemegang saham minoriti

    Ini merupakan bahagian pemegang saham minoriti dalam modal saham dan rizab anak-anak syarikat.

  • Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Takaful Malaysia 2004 | 123

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    13. Dana Takaful Keluarga

    Kumpulan Syarikat2004 2003 2004 2003RM RM RM RM

    Keuntungan yang boleh diagihkankepada peserta-peserta:

    Pada 1 Julai 2003/2002 125,551,970 91,750,098 125,551,970 91,750,098Penambahan dalam tahun semasa 28,974,337 35,886,794 30,084,379 36,349,294

    154,526,307 127,636,892 155,636,349 128,099,392Bayaran tahun semasa (2,607,612) (2,547,422) (2,607,612) (2,547,422)

    Pada 30 Jun 151,918,695 125,089,470 153,028,737 125,551,970

    Elaun rosotnilai baginilai saham disebuthargadan saham amanah:Pada 1 Julai 2003/2002 (13,924,719) (23,565,837) (13,202,436) (23,208,419)Pengurangan dalam tahun semasa 4,038,959 3,027,792 3,916,304 3,392,657Dikenakan ke akaun hasil 15,248,969 6,613,326 15,248,969 6,613,326

    Pada 30 Jun 2004/2003 5,363,209 (13,924,719) 5,962,837 (13,202,436)

    157,281,904 111,164,751 158,991,574 112,349,534Ansuran/sumbangan

    takaful bersihpada akhir tahun 1,423,925,317 1,242,731,101 1,423,540,633 1,242,731,101

    1,581,207,221 1,353,895,852 1,582,532,207 1,355,080,635

    Penilaian berkanun yang terakhir bagi Dana Takaful Keluarga telah dibuat bagi tahun berakhir 30 Jun 2003 dankeputusan menunjukan lebihan berjumlah RM16,531,806 (2002 - RM19,371,353) bagi akaun khas peserta.

  • Takaful Malaysia 2004 | 124

    Syarikat Takaful Malaysia Berhad (No. Syarikat: 131646-K) (Diperbadankan di Malaysia) dan anak-anak syarikatnya

    Nota-Nota Kepada Penyata Kewangan

    14. Dana Takaful Am

    Kumpulan Syarikat2004 2003 2004 2003RM RM RM RM

    Keuntungan yang boleh diagihkankepada peserta-peserta:

    Pada 1 Julai 2003/2002 36,266,792 34,650,158 35,521,155 33,313,178Pindahan dari akaun

    hasil takaful am 41,987,236 35,131,981 41,552,766 35,723,324

    78,254,028 69,782,139 77,073,921 69,036,502Bayaran tahun semasa (33,566,136) (33,515,347) (32,864,073) (33,515,347)

    Pada 30 Jun 44,687,892 36,266,792 44,209,848 35,521,155Rizab bagi sumbangan

    takaful yang belum diperolehi 132,538,527 109,200,550 126,018,434 103,116,874

    177,226,419 145,467,342 170,228,282 138,638,029

    Elaun rosotnilai baginilai saham disebutharga

    dan saham amanah:Pada 1 Julai 2003/2002 (7,878,224) (15,815,467) (7,530,299) (15,457,850)Pengurangan dalam tahun semasa 5,449,928 2,100,213 5,104,147 2,090,521Dikenakan ke akaun hasil 14,240,310 5,837,030 14,240,310 5,8