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INFORME DE AUDITORÍA CONTRATACION
PRESENTADO POR:
SAMUEL SAJAUT CAICEDO
Jefe de Control Interno
AUDITADO
JORGE LUIS SALTAREN VILLEGAS
Jefe Oficina Jurídica
SANTA MARTA, MAGDALENA
VIGENCIA 2019
TABLA DE CONTENIDO
1. PRESENTACIÒN ....................................................................................................................... 3
2. ANALISIS DE GESTIÒN DEL PROCESO .................................................................................. 4
3. HALLAZGOS ........................................................................................................................... 12
3.1. DESCRIPCION DE LOS HALLAZGOS ............................................................................ 12
1. PRESENTACIÒN
En el marco de las funciones que le competen a la Oficina de Control Interno en especial las
consagradas en la Ley 87 de 1993, se llevó a cabo la auditoría interna al proceso de contratación,
conforme a lo establecido en el Programa de Auditoria Interna de la vigencia 2019 y el Plan de Auditoria
de la respectiva vigencia; cumpliendo de esta forma con los roles que debe ejercer la Oficina de Control
Interno en la entidad.
Debido a la relevancia del proceso contratación en la gestión de la entidad, se incluyó en el Programa
de Auditoria de la vigencia 2019, buscando así, identificar oportunidades de mejora que permitan ser
más eficiente el proceso para lograr una mayor satisfacción de los clientes – usuarios.
De forma general el informe se compone en primera parte de un Análisis de la Gestión del Proceso
donde se explican aspectos importantes del proceso auditado y de los mecanismos de análisis de la
información que se desarrollaron durante en el proceso de auditoría, en estos se describe como
se obtuvieron resultado de los hallazgos o no conformidades detectadas, seguidamente se presenta
una matriz de hallazgos, la cual comprende de una descripción general de los aspectos que se
considera que se deben someter a mejoramiento para lograr una mejor gestión, además se indican
las posibles causas y consecuencias de la materialización del hallazgo respectivo. También se
indican los criterios de referencia que sustentan las bases del hallazgo y los posibles responsables de
la no conformidad o ejecución de las acciones de mejorar para subsanar las falencias identificadas.
Además, se incluyen algunas recomendaciones por parte de la Oficina de Control Interno, para mejorar
la gestión del proceso.
2. ANALISIS DE GESTIÒN DEL PROCESO
Para el desarrollo del presente informe de auditoria interna se tomó como referente la GUÍA PARA
LAS ENTIDADES ESTATALES CON RÉGIMEN ESPECIAL DE CONTRATACIÓN, elaborada por
Colombia Compra Eficiente, considerando que le DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE
SOSTENIBILIDAD AMBIENTAL -DADSA, se constituyo como una entidad descentralizada de
carácter especial y patrimonio autónomo, lo que implica que el marco de sus acciones de gestión
contractual están orientadas por el Decreto 1082 de 2015.
Por otra parte, considerando que la GUIA DE AUDITORIA INTERNA PARA ENTIDADES PUBLICAS,
establece que “ El proceso de Auditoría Interna, adelantado por las Oficinas de Control Interno o quien
haga sus veces en la Entidades del Estado, debe estar enfocado hacia una actividad independiente y
objetiva de aseguramiento y consultoría, concebida para agregar valor y mejorar las operaciones de
la Entidad. , se ha desarrollado este proceso de auditoria para evaluar, si la entidad ha logrado superar
las inconsistencias detectadas en las auditorias internas de periodos anteriores y de auditorias de los
entes de control, por lo cual , la muestra de auditoria, se tomo de forma aleatoria de contratos suscitos
por la entidad con variedad en la tipología de contratos de acuerdo a lo descrito en sus objetos
contractuales, también, se tomó como criterio para seleccionar la muestra de auditoria, los montos
contratados. En tal sentido, se tomo como muestra los siguientes contratos:
Tabla 1. Contratos Solicitados
PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES DE INGENIERO
ESPECIALISTA EN GERENCIA DE PROYECTOS, COMO APOYO Y
SASESORIA A LA OFICINA AMBIENTAL, URBANO Y LAS DEMAS
ASIGNADAS DE ACUERDO AL PERFIL PROFESIONAL EN EL DADSA
$ 18.864.991 ALVARO MERCADO
GOENAGA
090-2018 PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ZOOTECNISTA,
COMO APOYO Y ASESORIA A LA OFICINA AMBIENTAL EN LOS
ASUNTOS ASIGNADOS POR EL PROGRAMA DE CALIDAD
AMBIENTAL URBANA Y LAS DEMAS ASIGNADAS DE ACUERDO AL
PERFIL PROFESIONAL, EN EL DADSA
$ 19.250.000 CARLOS ANDRES
PRIMERO VERGARA
143-2018 PRESTACION DE SERVICIO DE APOYO A LA GESTION PARA LA
COORDINACION YO ORGANIZACION DEL CONCURSO DE PESEBRE
ECOLOGICOS QUE SE REALIZARA EL 21 DE DICIEMBRE DE 2018
DENTRO DEL PLAN ESTRATEGICOS DE DESPLASTIFICA TU CIUDAD
ENFOCADO A LA TRANSFORMACION DEL PLASTICO EN UN
PRODUCTO RECICLABLE.
$ 19.331.800 MANUEL SALVADOR
SAUMET FONSECA
020-2018 APOYAR EN LA RECOPILACION ELABOARCION Y ASISTENCIA
TECNICA EN CUANTO A LA CONSTRUCCION DE LA CARTOGRAFIA
AMBIENTAL NECESARIA PARA DESARROLLAR LAS ACTIVIDADES
DE VIGILANCIA Y CONTROL AMBIENTAL PARA LA CONSERVACION,
PROTECCION RESTAURACION Y APROVECHAMIENTO
SOSTENIBLE DE LOS ECOSISTEMAS PRESENTES EN LA CIUDAD
DE SANTA MARTA EN EL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO
DISTRITAL DE SOSTENIBILIDAD AMBIENTAL DADSA
$ 19.800.000 LUIS FERNANDO
JAIMES RIVERA
067-2018 PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES DE UN CONTADOR
PUBLICO, COMO APOYO Y ASESORIA A LA OFICINA FINANCIERA EN
EL DADSA
$ 20.416.666 JOHAN ARMANDO DIAZ
CABARCAS
DADSA-074-
2019
CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS DE APOYO A LA
GESTION EN EL ACOMPAÑAMIENTO LOGISTICO DE LOS
OPERATIVOS QUE REALICE EL DADSA EN EL PROGRAMA CALIDAD
AMBIENTAL URBANA
$ 22.770.000 JOSE DE LA CRUZ
MOJICA REDONDO
DADSA-075-
2019
PRESTACION DE SERVICIOS TECNICOS COMO COORDINADORA
DEL AREA DE GESTION HUMANA, EN EL DEPARTAMENTO
ADMINISTRATIVO DE SOSTENIBILIDAD AMBIENTAL DADSA
$ 22.770.000 CLAUDIA PATIRCIA
RUBIO ROMERO
197-2018 PRESTACION DE SERVICIOS LOGISTICOS DE APOYO A LA
GESTION PARA PROPORCIONAR REFRIGERIOS, ALMUERZO Y
TRANSPORTE DEL PERSONAL ENCARGADO DE HACER LA
SENSIBILIZACION Y MESAS TECNICAS DE LA RESOLUCION 1017
DEL 25 DE OCTUBRE DEL 2018.
$ 22.800.000 SERVICIOS
INTEGRALES GRUPO
EMPRESARIAL DUPAR
S.A.S.
098-2018 PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES DE ABOGADO
ESPECIALISTA, COMO APOYO Y ASESORIA A LA OFICINA ASESORA
JURIDICA Y LOS DEMAS ASUNTOS ASIGNADOS DE ACUERDO AL
PERFIL ROFESIONAL, EN EL DADSA.
$ 23.333.333 LUIS FELIPE LOPEZ
GARCIA
196-2018 PRESTACION DE SERVICIOS LOGISTICOS DE APOYO A LA
GESTION DE LA ENTIDAD DE REALIZAR ESTIMULOS, BIENESTAR
SOCIAL E INCENTIVOS A LOS EMPLEADOS Y CONTRATISTAS, CON
LA FINALIDAD DE PROPORCIONAR INCENTIVOS, ANIMACION,
LOGISTICA, REFRIGERIOS, ALMUERZO Y TRANSPORTE A TODA LA
PLANTA DE PERSONAL QUE CONFORMA EL DADSA, EN
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO EN LOS DECRETO 1567 DE 1998
EN SU ARTICULO 22 Y EL DECRETO 1227 DE 2005 EN SU ARTICULO
69.
$ 24.540.200 GABRIEL EDUARDO
RODRIGUEZ PITRE
DADSA-072-
2019
LA PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA
DIVULGACION Y SENSIBILIZACION EN MEDIO DIGITAL EN EL
MARCO DEL PROYECTO DE CALIDAD AMBIENTAL URBANA DEL
DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE SOSTENIBILIDAD
AMBIENTAL DADSA.
$ 27.000.000 WLADIMIR JOSE
MARTINEZ RODRIGUEZ
131-2018 PRESTACION DE SERVICIOS ARTISTICOS DE LA AGRUPACION
ATERCIOPELADOS EN EL EVENTO DESPLASTIFICA TU CIUDAD.
$ 32.258.200 FUNDACION GENTE
ORIGINAL LINAJE
DORADO
114-2018 PRESTACION DE SERVICIO DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PRIVADA
, EN LAS INSTALACIONES DEL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO
DE SOSTENIBILIDAD AMBIENTAL DADSA
$ 35.778.000 TORONTO DE
COLOMBIA LTDA
134-2018 PROPORCIONAR LA TARIMA, INCLUYENDO EL MONTAJE Y
DESMONTE DE LA MISMA EN LA QUE SE PRESENTARAN LOS
ARTISTAS CON TEMAS ALUSIVOS AL CUIDADO Y PROTECCION DEL
MEDIO AMBIENTE, ACTIVIDAD PROGRAMADA PARA EL DIA 25 DE
OCTUBRE DE 2018, DENTRO DEL PROGRAMA DESPLASTIFICA TU
CIUDAD
$ 39.666.675 PRODUCCIONES Y
LOGISTICAS
INTERNACIONALES
SAS
056-2018 PRESTACION DE SERVICIOSS PARA EL ESTUDIO DE
CARACTERIZACION DEL ECOSISTEMA DE MANGLAR ADYACENTE
AL PROYECTO URBANISTICO CABO TORTUGA
$ 40.534.375 MONITOREOS
AMBIENTALES S.A.S.
MOAM
050-2018 APOYAR EN LA RECOPILACION, ELABORACION Y ASISTENCIA
TECNICA EN CUANTO A LA CONSTRUCCION DE LA CARTOGRAFIA
NECESARIA, PARA EL DIAGNOSTICO, ANALISIS AMBIENTAL,
ORDENAMIENTO, LINEAMIENTOS GENERALES, PARA EL MANEJO
INTEGRAL DE LA MICROCUENCA DE LA QUEBRADA VALENCIA,
GESTION DEL RIESGO Y LA GESTION AMBIENTAL, CON EL
PROPOSITO DE REALIZAR VISUALIZACION E INTERPRETACION DE
ESTA INFORMACION.
$ 42.000.000 JOHAN ANDRES
MANCILLA FAYLLACE
034-2018 PRESTACION DE SERVICIOS, PARA SOPORTE TECNICO DE
IMPRESORAS Y COMPUTADORES, SOFTWARE DE SEGUIMIENTO A
TRAMITES Y ASESORIA EN TEMAS DE TECNOLOGIA
$ 69.000.000 SOCIALDEV S.A.S
138-2018 PRESTACION DE SERVICIO PARA LA ELABORACION DEL DISEÑO,
IMPRESION, ESTAMPADO Y CONFECCION DE UNA PARTE DE LAS
CAMISETAS QUE UTILIZARAN LOS PARTICIPANTES DE LA
CARRERA DE LOS 5K, PROGRAMADAS DENTRO DE LAS
ACTIVIDADES DEL PROYECTO SANTA MARTA SIN PLASTICO PARA
EL DIA 4 DE NOVIEMBRE DE 2018. ELABORACION DE LOS
NUMEROS DE IDENTIFICACION DE LOS CORREDORES
PARTICIPANTES. ELABORACION DE STICKER PARA LOS TERMOS.
DISEÑO Y ELABORACION DE LA MEDALLERIA. TERMOS PARA LOS
PARTICIPANTES Y PREMIACION.
$ 77.620.091 GABRIEL EDUARDO
RODRIGUEZ PITRE
113-2018 PRESTACION DE SERVICIOS DE APOYO TECNICO PARA REALIZAR
ACOMPAÑAMIENTO EN LAS DISTINTAS LABORES, DE RIESGO EN
ZONAS VERDES, INSPECCION Y SEGUIMIENTO AMBIENTAL , EL
CUAL INCLUYE, TRANSPORTE DEL PERSONAL EN LAS
ACTIVIDADES PLANEADAS POR EL DADSA
$ 117.000.000 SERVICIOS
INTEGRALES GRUPO
EMPRESARIAL DUPAR
S.A.S.
Essal002-
2018
AUNAR ESFUERZOS TECNICOS, ADMINISTRATIVOS Y
FINANCIEROS PARA GARANTIZAR EL MANTENIMIENTO Y LIMPIEZA
DE LAS RONDAS HIDRICAS DEL RIO GAIRA Y QUEBRADA BURECHE
DEL DISTRITO DE SANTA MARTA D.T.C.H.
$ 80.341.260 FUNDACIÓN
AMBIENTAL CIUDAD
VERDE
CONV-001 AUNAR ESFUERZOS TECNICOS, LOGISTICOS, ADMINISTRATIVOS Y
FINANCIEROS, CON EL FIN DE ELABORAR EL PLAN DE MANEJO
AMBIENTAL DEL HUMEDAL COSTEROS DE POZOS COLORADOS Y
LAGOS DULCINO
$ 216.619.380 FUNDACIÓN
AMBIENTAL CIUDAD
VERDE
033-2018 PRESTACION DE SERVICIOS TECNICOS COMO APOYO LOGISTICO
CIENTIFICO AL PROGRAMA DE CALIDAD AMBIENTAL URBANO Y A
LA UNIDAD DE MANTENIMIENTO Y EMBELLECIMIENTO DE ZONAS
VERDES Y PARQUES DEL DISTRITO UME
$ 318.000.000 FUNDACION PALMERA
DEL SOL
En primera instancia, de acuerdo a la documentación suministrada en las carpetas de los contratos,
se verifico, si las mismas disponían de los documentos legalmente reglamentarios para suscripción y
ejecución de los mismo, de acuerdo con la normatividad vigente en sus etapas precontractual,
contractual y post-contractual , de lo cual se obtuvieron los siguientes resultados que están soportados
en los papeles de verificación y listas de chequeo de la auditoria.
Tabla 2. Grupo de Contratos Vigencia 2018
DOCUMENTACIÓN
CONT #
196
CONT #
050
CONT #
020
CONT #
098
CONT #
090
CONT #
143
CONT #
131
CONT #
138
Propuesta NO NO SI SI SI SI SI NO
Hoja de Vida Función Publica NO NO SI NO NO NO NO SI
Fotocopia de Cedula SI NO SI NO NO SI NO SI
Afiliación a EPS SI NO SI NO NO NO NO SI
RUT SI NO SI NO NO SI SI NO
Declaración de Bienes y Rentas SI NO SI NO NO NO NO NO
Antecedentes Disciplinarios NO NO SI SI SI NO NO SI
Antecedentes Fiscales NO NO SI SI SI NO NO SI
Antecedentes Policía NO NO SI SI SI NO NO SI
Certificado de Medidas Correctivas NO NO NO NO NO NO NO NO
Documento de estudios y experiencia
laboral NO NO SI SI SI SI SI SI
Certificado de registro presupuestal SI NO NO SI SI SI SI SI
Certificado de disponibilidad
presupuestal SI NO NO SI SI SI SI SI
Certificado de inexistencia del cargo NO SI SI SI SI SI NO NO
Certificado de idoneidad y experiencia SI SI SI SI SI SI NO NO
Estudios previos SI NO SI SI SI SI NO SI
Contrato SI SI SI SI SI SI SI SI
Designación del supervisor o
interventoría NO SI SI SI NO NO NO SI
Acta de inicio SI SI SI SI SI SI NO NO
Acta de terminación NO NO NO NO NO NO NO NO
Acta de liquidación (si aplica) NO NO NO NO NO NO NO NO
Invitación a ofertar NO NO NO NO SI SI NO NO
Cuenta de Cobro NO SI SI SI SI SI SI SI
Informe de Actividades NO SI SI SI SI SI SI SI
Acta de supervisión NO SI SI SI SI SI SI NO
Pago de seguridad social SI SI SI SI SI SI SI NO
Ordenes de pago SI NO NO SI SI SI SI SI
Comprobante de egreso SI NO NO SI SI SI SI SI
Tabla 3. Grupo de Contratos Vigencia 2019
DOCUMENTACIÓN CONT # 072 CONT # 075 CONT # 074 CONT # 005
Propuesta SI SI SI SI
Hoja de Vida Función Publica SI NO NO SI
Fotocopia de Cedula SI NO NO SI
Afiliación a EPS SI NO SI SI
RUT SI NO NO SI
Declaración de Bienes y Rentas NO NO NO NO
Antecedentes Disciplinarios SI NO NO SI
Antecedentes Fiscales SI NO NO SI
Antecedentes Policía NO NO NO NO
Certificado de Medidas Correctivas SI NO NO SI
Documento de estudios y experiencia laboral SI NO NO SI
Certificado de registro presupuestal NO SI SI SI
solicitud disponibilidad presupuestal SI SI SI NO
Certificado de disponibilidad presupuestal SI SI SI SI
Certificado de inexistencia del cargo SI NO SI SI
Certificado de idoneidad y experiencia NO SI NO SI
Invitación a Ofertar SI SI SI SI
Estudios previos SI SI SI SI
Comunicación para suscribir el contrato SI NO SI NO
Contrato SI SI SI SI
Designación del supervisor o interventoría NO NO SI NO
Acta de inicio SI SI SI SI
Acta de terminación N.A. N.A. N.A. N.A.
Acta de liquidación (si aplica) N.A. N.A. N.A. N.A.
Cuenta de Cobro NO NO NO NO
Informe de Actividades NO NO NO NO
Acta de supervisión NO NO NO NO
Pago de seguridad social NO NO NO NO
Ordenes de pago NO NO NO NO
Comprobante de egreso NO NO NO NO
De este grupo de contratos revisado se observa que se ha logrado incluir en la documentación
contractual algunos elementos que se evidencian como deficiencias en los informes de auditoria de la
contraloría distrital de vigencias anteriores, sin embargo, aun se siguen evidenciando algunas
falencias documentales anteriormente evidenciadas en los informes de auditoria interna, además, se
observa que algunos documentos se cumple con algunos requisitos y en otros no, observándose falta
de homogeneidad en el tipo de documentación que requiere la entidad en materia contractual, al
respecto, en mi condición como Jefe de la Oficina de Control Interno, y cumpliendo con un rol asesor
de la entidad, recomiendo a la Dirección de la entidad, adoptar un Manual de Contratación que
cumpla con los lineamientos recomendados en la GUÍA PARA LAS ENTIDADES ESTATALES CON
RÉGIMEN ESPECIAL DE CONTRATACIÓN y el documento LINEAMIENTOS GENERALES PARA
LA EXPEDICIÓN DE MANUALES DE CONTRATACIÓN elaborados por Colombia Compra Eficiente,
esta recomendación se realiza con el ánimo de estandarizar criterios y organizar los procedimientos
de contratación de la entidad, dicho documento debe ser socializado con todo el personal que
interviene en el proceso de contratación de la entidad.
De acuerdo con lo establecido en estos documentos el Manual de Contratación debería contener por
lo mínimo los siguientes aspectos:
La naturaleza jurídica de la Entidad Estatal y su ubicación en la estructura del Estado.
Los Procedimientos para desarrollar la Gestión Contractual en las siguientes actividades:
- Planear la actividad contractual. – Elaborar y actualizar el Plan Anual de Adquisiciones. – Administrar
los Documentos del Proceso, incluyendo su elaboración, expedición, publicación, archivo y demás
actividades de gestión documental. – Supervisar y hacer seguimiento a la ejecución de los contratos.
– Desarrollar comunicación con los oferentes y contratistas. – Hacer seguimiento a las actividades
posteriores a la liquidación de los contratos. – Administrar las controversias y la solución de conflictos
derivados de los Procesos de Contratación.
El área encargada y el cargo responsable de las actividades de cada etapa del Proceso de
Contratación. La Entidad Estatal debe definir las funciones y las responsabilidades de quien
realiza:
- El estudio de las necesidades de la Entidad Estatal. – Los estudios de sector y estudios de mercado.
– La estimación y cobertura de los Riesgos. – La definición de los requisitos habilitantes. – La definición
de los criterios de evaluación de propuestas. – La selección de contratistas. – El Manejo de los
Documentos del Proceso, incluyendo su elaboración, expedición, publicación, archivo, mantenimiento
y demás actividades de gestión documental. – La supervisión y seguimiento a la ejecución de los
contratos. – La comunicación con los oferentes y contratistas. – Los procedimientos presupuestales,
financieros y de pago. – El seguimiento a las actividades posteriores a la liquidación de los contratos.
- El trámite de procesos sancionatorios contra contratistas. – El manejo de las controversias y la
solución de conflictos derivados de los Procesos de Contratación.
La información y las buenas prácticas de su Gestión Contractual, tales como:
- Las normas sobre desempeño transparente de la Gestión Contractual; adecuada planeación; las
prácticas anticorrupción; el cumplimiento de las reglas del modelo estándar de control interno y
cumplimiento de otras disposiciones de carácter general en cuanto resultan aplicables a los Procesos
de Contratación; utilización de herramientas electrónicas para la Gestión Contractual. – Los
mecanismos de participación de la ciudadanía a través de veedurías organizadas e interesados en los
Procesos de Contratación. – Las condiciones particulares de la Entidad Estatal para el cumplimiento
de los principios de libre concurrencia y promoción de la competencia.
Desde la perspectiva de la oficina de control interno, se observan mejorar notables en la contratación
de 2019, sin embargo, aun se detectan falencias que se deben corregir, razón por lo cual en este
informe de auditoria se hizo un comparativo 2018- 2019, para identificar las mejoras en el proceso,
por lo cual la recomendación es adoptar un Manual de Contracción , con los lineamiento actuales de
Colombia compra eficiente, dado que, a nuestro juicio la deficiencias se deben a la informalidad del
proceso, que no tiene lineamiento estandarizados que permitan un desarrollo articulado entre las áreas
de la entidad. Dadas estas consideraciones, se dejan en firme los siguientes hallazgos, principalmente
tomando la vigencia 2019.
3. HALLAZGOS
3.1. DESCRIPCION DE LOS HALLAZGOS
N° DESCRIPCION CRITERIO
1
NARRACIÓN DEL HALLAZGO: Se mantienen las
deficiencias en la documentación de los contratos de
acuerdo con auditoria interna anteriores, a pesar, que
se han incorporado algunas mejoras. De acuerdo con
el concepto de la Oficina de Control Interno, esto se
debe principalmente a que no se suscribieron
acciones de mejoramiento tendiente a subsanar las
deficiencias, en tal sentido, a juicio de auditor interno
de la entidad, la razón fundamental de estas
inconsistencia está asociada a la informalidad del
proceso. Por tan razón la recomendación es adoptar
un manual de contratación que este acorde con los
lineamientos de Colombia Compra Eficiente.
CAUSA: Ausencia de procedimientos y mecanismos
de control en el proceso
CONSECUENCIA: Deficiencia en la documentación
del contrato
RESPONSABLE: Jefe Oficina Jurídica
Evidencias/documentos:
Decreto 1082 DE 2015
LINEAMIENTOS GENERALES
PARA LA EXPEDICIÓN DE
MANUALES DE CONTRATACIÓN
2 NARRACIÓN DEL HALLAZGO: Se evidencio que el
CONT # 072 de 2019, no dispone en su
documentación el certificado de afiliación a la
Administradora de Riesgos Laborales de contratista,
la Hoja de Vida de Función Publica no esta firmada
por el contratista , tampoco avalada por recursos
humanos, el Certificado de Disponibilidad
Presupuestal no esta firmada por el representante
legal.
CAUSA: Ausencia de procedimientos y mecanismos
de control en el proceso
CONSECUENCIA: Deficiencia en la documentación
del contrato
RESPONSABLE: Jefe Oficina Jurídica
Evidencias/documentos:
Decreto 1082 DE 2015
Ley 1562 de 2013 , Decreto
723 de 2013
2 NARRACIÓN DEL HALLAZGO: Se evidencia que el
CONT # 075 2019 , la propuesta presentada por el
contratista no tiene su firma, de igual forma no se
observa en la carpeta del contrato el certificado de
afiliación a la Administradora de Riesgos Laborales.
CAUSA: Ausencia de procedimientos y mecanismos
de control en el proceso
CONSECUENCIA: Deficiencia en la documentación
del contrato
RESPONSABLE: Jefe Oficina Jurídica
Evidencias/documentos:
Decreto 1082 DE 2015
Ley 1562 de 2013 , Decreto
723 de 2013
3 NARRACIÓN DEL HALLAZGO: Se evidencia que
el CONT # 074 de 2019, no tiene en la carpeta del
contrato el certificado de afiliación a la
Administradora de Riesgos Laborales.
Evidencias/documentos:
Decreto 1082 DE 2015
CAUSA: Ausencia de procedimientos y mecanismos
de control en el proceso
CONSECUENCIA: Deficiencia en la documentación
del contrato
RESPONSABLE: Jefe Oficina Jurídica
Ley 1562 de 2013 , Decreto
723 de 2013