grams- proyecto administracion.xlsx

40
BALANCE INICIAL ACTIVOS PASIVOS ACTIVOS FIJOS 9000 PASIVO LARGO PLAZO VEHICULO 9000 DOCUMENTOS POR PAGAR ACTIVOS CORRIENTES 52896.8 PATRIMONIO SUELDOS PERSONAL $ 38,832.00 CAPITAL SERVICIOS BASICOS $ 1,860.26 INVENTARIO $ 12,000.00 UTENSILIOS $ 204.50 ACTIVOS INTANGIBLES FRANQUICIA $ 50,000.00 TOTAL ACTIVOS ### TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

Upload: angel-berna

Post on 24-Dec-2015

243 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

Page 1: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

BALANCE INICIAL

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVOS FIJOS 9000 PASIVO LARGO PLAZO

VEHICULO 9000 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 53,089.28

ACTIVOS CORRIENTES 52896.8 PATRIMONIO

SUELDOS PERSONAL $ 38,832.00 CAPITAL $ 58,807.48 SERVICIOS BASICOS $ 1,860.26 INVENTARIO $ 12,000.00 UTENSILIOS $ 204.50

ACTIVOS INTANGIBLES

FRANQUICIA $ 50,000.00

TOTAL ACTIVOS $ 111,896.76 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 111,896.76

Page 2: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

CUADRO RESUMEN K.IM.A

ENE FEB MAR ABR

Saldo inicial 40000 -203452 -189551 -172194

IngresosVentas en efectivo $ 9,139 $ 18,278 $ 22,848 $ 36,557

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Total Ingresos $ 9,139 $ 18,278 $ 22,848 $ 36,557

Egresospago franquicia $ 50,000 PERMISOS DE FUNCIONAMIENTO $ 800 Compra de mercancía $ 189,430 $ - $ - $ - Pago de nómina $ 3,236 $ 3,236 $ 3,236 $ 3,236 VEHICULO $ 9,000 $ - $ - $ - Pago proveedores $ - $ 1,000 $ 2,000 $ 1,000 Pago de luz $ 45 $ 50 $ 54 $ 60 PAGO internet $ 40 $ 40 $ 40 $ 40 pago de agua $ 20 $ 22 $ 21 $ 21 pago telefono $ 20 $ 30 $ 40 $ 50 PAGO DE MANTENIMIENTO V. $ - $ - $ 100 $ 40

Total Egresos $ 252,591 $ 4,378 $ 5,491 $ 4,447

Flujo de caja económico -203452 -189551 -172194 -140084

FinanciamientoPréstamo recibido 0 0Pago de préstamos $ - $ -

Total Financiamiento 0 0 0 0

Flujo de caja financiero -203452 -189551 -172194 -140084

Page 3: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

CUADRO RESUMEN K.IM.A

MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV

-140084 -117124 -98740 -80401 -62060 -55021 -47979

$ 27,418 $ 22,848 $ 22,848 $ 22,848 $ 11,424 $ 11,424 $ 11,424 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 27,418 $ 22,848 $ 22,848 $ 22,848 $ 11,424 $ 11,424 $ 11,424

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 3,236 $ 3,236 $ 3,236 $ 3,236 $ 3,236 $ 3,236 $ 3,236 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 63 $ 65 $ 65 $ 63 $ 60 $ 58 $ 64 $ 40 $ 40 $ 40 $ 40 $ 40 $ 40 $ 40 $ 23 $ 18 $ 18 $ 18 $ 18 $ 18 $ 18 $ 45 $ 45 $ 50 $ 30 $ 30 $ 30 $ 30 $ 50 $ 60 $ 100 $ 120 $ - $ - $ 200 $ 4,457 $ 4,464 $ 4,509 $ 4,507 $ 4,384 $ 4,382 $ 4,588

-117124 -98740 -80401 -62060 -55021 -47979 -41142

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

-117124 -98740 -80401 -62060 -55021 -47979 -41142

Page 4: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

CUADRO RESUMEN K.IM.A

DIC Total

-41142

$ 11,424 $ 228,480 $ - $ - $ - $ - $ 11,424 $ 228,480

$ - $ 189,430 $ 3,236 $ 38,832 $ - $ 9,000 $ 1,000 $ 12,000 $ 70 $ 717 $ 40 $ 480 $ 18 $ 233 $ 30 $ 430 $ - $ 670 $ 4,394 $ 302,592

-34112

0 00

0 0

-34112

Page 5: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

FINANCIAMIENTO

los fondos para lograr poner en marcha a "GRAMS" se han obtenido de la siguiente manera

FINANCIAMIENTOORIGEN valor

FONDOS PROPIOS $ 53,089.28 CAPITAL AJENO $ 53,089.28

AMORTIZACION DE CREDITO

AÑO CAPITAL C. AMORTIZADO INTERES TOTAL A PAGAR

1 $ 53,089.28 $ 10,617.86 $ 6,280.46 $ 16,898.32 2 $ 42,471.42 $ 10,617.86 $ 5,024.37 $ 15,642.23 3 $ 31,853.57 $ 10,617.86 $ 3,768.28 $ 14,386.13 4 $ 21,235.71 $ 10,617.86 $ 2,512.18 $ 13,130.04 5 $ 10,617.86 $ 10,617.86 $ 1,256.09 $ 11,873.95

TASA ANUAL 11.83%LINK : DE TASAS DEL BANCO DEL PACIFICO http://www.pacificard.com.ec/visa/costos/tasas-de-financiamiento.aspx

Page 6: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

los fondos para lograr poner en marcha a "GRAMS" se han obtenido de la siguiente manera

FINANCIAMIENTO%

50%50%

AMORTIZACION DE CREDITO

pago mensual

$ 1,408.19 $ 1,303.52 $ 1,198.84 $ 1,094.17 $ 989.50

Page 7: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

GRAMSPRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTOS CANTIDADACTIVO FIJOcomputador 4

impresora 2

camion 2

escritorios 4sillas 7escaleras 2perchas 10gondolas 5adecuaciones 1

calculadora 4flexometro 2alicate 2tijera 4mandil 4dispensador de café 1

ACTIVO DIFERIDO

ASISTENCIA TECNICA PRESUPUES 1FRANQUICIA (ACTIVO INTANGIBLE )CAPITAL DE TRABAJOCapital de trabajo para el primer año presupuesto 1PERMISOS DE FUNCIONAMIENTO

TOTAL

B3
ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL PROGRAMA.
C3
MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOS
D3
CANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN ANEXO A
B4
BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTO
B21
SON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA APERTURA DEL PROYECTO
B24
INSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA OPERACIÓN DEL PROYECTO
Page 8: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

GRAMSPRESUPUESTO DE INVERSION

MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

$ 625.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 300.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 4,500.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 50.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 18.00 $ 126.00 $ 126.00 $ 126.00 $ 102.00 $ 204.00 $ 204.00 $ 204.00 $ 121.00 $ 1,210.00 $ 1,210.00 $ 1,210.00 $ 150.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 40,584.06 $ 40,584.06 $ 40,584.06 $ 40,584.06 $ 6.00 $ 24.00 $ 24.00 $ 24.00 $ 2.50 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 2.75 $ 5.50 $ 5.50 $ 5.50 $ 2.50 $ 10.00 $ 10.00 $ 10.00 $ 30.00 $ 120.00 $ 120.00 $ 120.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00

$ - $ - $ - $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00

$ 53,089.28 $ 53,089.28 $ 53,089.28 $ 53,089.28 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00

$ 159,267.84 $ 105,378.56 $ 53,889.28 $ 159,267.84

$ 106,178.56 $ 53,089.28

COSTO UNITARIO

E3
COSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A ADQUIRIR
Page 9: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

GRAMSLISTA DE PRODUCTOS

DESCRIPCION CANTIDAD COSTO 1 CEMENTO 7000 5.932 HIERRO 3000 40.443 CLAVOS 1000 0.564 ALAMBRE 1000 26.04

TOTAL

Pago de Servicios y Costos de Mantenimiento de equipo

Concepto Pago MensualLuz $ 45.00 Telefono $ 90.00 Agua $ 80.00 Mantenimiento vehiculo $ 500.00 internet $ 40.00

Costos de Salarios y Mano de Obra

Concepto Sueldo Cantidad costogerente general $ 550.00 1 550.00 gerente marketing $ 350.00 1 350.00 contador $ 292.00 1 292.00 vendedor $ 292.00 2 584.00 choferes $ 292.00 1 292.00 estibadores $ 292.00 4 1,168.00

TOTAL

Costos de otros insumosConcepto Costo MensualPapel periodico para envolver $ - Bolsas de plastico $ - Papel de estrasa $ -

Page 10: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

GRAMS

TOTAL Precio de venta Ingresos por ventas $ 41,510 7.41 $ 51,870 $ 121,320 47.59 $ 142,770 $ 560 0.85 $ 850 $ 26,040 32.99 $ 32,990 $ 189,430.00 $ 228,480.00

Costo Mensual 550.00 350.00 292.00 584.00 292.00 1,168.00 3,236.00

Page 11: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

Ingresos por ventas Año 1 $ 51,870 $ 142,770 $ 850 $ 32,990 $ 228,480.00

Page 12: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

COSTO DE ADECUACIONES DE TERRRENO DE "GRAMS"TABLA DE DESCRIPCION DE RUBROS , UNIDAD , CANTIDADES Y PRECIOS

Rubro no : DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL

1000 OBRAS PRELIMINARES 1001 DEMOLICION DE PAREDES DE BLOQUES M2 97.2 6.63 $ 644.44 1002 DESMONTAJE DE TUMBADO METALICO M2 397.64 3.5 $ 1,391.74 2000 RECUBRIMIENTO DE PAREDES 2001 ENLUCIDO INTERIOR M2 407.58 8.09 $ 3,297.32 2002 ENLUCIDO EXTERIOR M2 407.58 13.16 $ 5,363.75 3000 PINTURA3001 SELLADO DE PAREDES INTERIORES M2 407.58 2.7 $ 1,100.47 3002 SELLADO DE PAREDES EXTERIORES M2 407.58 3.63 $ 1,479.52 3003 EMPASTADO PAREDES INTERIORES M2 407.58 2.44 $ 994.50 3004 EMPASTADO PAREDES EXTERIORES M2 407.58 3.61 $ 1,471.36 3005 PINTURA EXTERIOR M2 407.58 3.55 $ 1,446.91 3006 PINTURA INTERIOR M2 407.58 2.63 $ 1,071.94 4000 RECUBRIMIENTO DE PISOS

4001 M2 203.58 34.99 $ 7,122.25 5000 TUMBADOS

5001 M2 397.64 23.64 $ 9,400.21 6000 CARPINTERIAS HIERRO Y MADERA 6001 VENTANA EXTERIOR , VIDRIO 6 Y 9 MM M2 5.2 93.75 487.56002 PUERTA DE MADERA MDF PINTADO Y LACADO UNIDAD 1 268.75 268.757000 OBRAS EXTERIORES 7001 ADOQUINADO M2 144.18 34.98 5043.42

TOTAL $ 40,584.06

PRECIO UNITARIO

BALDOSA DE GRAFITO ANTIDESLIZANTE DE 40X40 CMS

SUMINISTRO DE RAFITO DE TUMBADO DE FIBRA MINERAL CON ESTRUCTURA DE ALUMINIO DE 0,60X 0,60M

Page 13: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

grams Proyeccion de Costos Mensuales

Concepto Ene FebCostos VariablesCompra de productos* $ - $ 1,000 Papel periodico para envolver $ - $ - Bolsas de plastico $ - $ - Papel de estrasa $ - $ -

Total de costos variables $ - $ 1,000.00 * En el primer mes la compra de productos va como inversion en capital de trabajoCostos Fijosgerente general $ 550.00 $ 550.00 gerente marketing $ 350.00 $ 350.00 contador $ 292.00 $ 292.00 vendedor $ 584.00 $ 584.00 choferes $ 292.00 $ 292.00 estibadores $ 1,168.00 $ 1,168.00 Luz $ 45.00 $ 49.50 Telefono $ 20.00 $ 30.00 Agua $ 20.00 $ 22.00 Mantenimiento vehiculo $ - $ - internet $ 40.00 $ 40.00 Total de Costos Fijos $ 3,361.00 $ 3,377.50

Costos Totales $ 3,361.00 $ 4,377.50

Proyeccion de Costos Anuales

Concepto Año 1Costos VariablesCompra de productos* $ 12,000.00 Papel periodico para envolver $ - Bolsas de plastico $ - Papel de estrasa $ -

Total de costos variables $ 12,000.00

Costos Fijosgerente general $ 6,600.00 gerente marketing $ 4,200.00 contador $ 3,504.00

Page 14: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

vendedor $ 7,008.00 choferes $ 3,504.00 estibadores $ 14,016.00 Luz $ 717.26 Telefono $ 430.00 Agua $ 233.00 Mantenimiento vehiculo $ 670.00 internet $ 480.00 Total de Costos Fijos $ 41,362.26

Costos Totales $ 53,362.26

Page 15: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

grams

Mar Abr May Jun Jul Ago

$ 2,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 2,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00

$ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 584.00 $ 584.00 $ 584.00 $ 584.00 $ 584.00 $ 584.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 1,168.00 $ 1,168.00 $ 1,168.00 $ 1,168.00 $ 1,168.00 $ 1,168.00 $ 54.45 $ 59.90 $ 62.89 $ 64.78 $ 65.42 $ 63.46 $ 40.00 $ 50.00 $ 45.00 $ 45.00 $ 50.00 $ 30.00 $ 21.00 $ 21.00 $ 23.00 $ 18.00 $ 18.00 $ 18.00 $ 100.00 $ 40.00 $ 50.00 $ 60.00 $ 100.00 $ 120.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 3,491.45 $ 3,446.90 $ 3,456.89 $ 3,463.78 $ 3,509.42 $ 3,507.46

$ 5,491.45 $ 4,446.90 $ 4,456.89 $ 4,463.78 $ 4,509.42 $ 4,507.46

Page 16: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

grams

Sep Oct Nov Dic Total

$ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 1,000 $ 12,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ -

$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 12,000.00

$ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00 $ 6,600.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 4,200.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 3,504.00 $ 584.00 $ 584.00 $ 584.00 $ 584.00 $ 7,008.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 292.00 $ 3,504.00 $ 1,168.00 $ 1,168.00 $ 1,168.00 $ 1,168.00 $ 14,016.00 $ 60.29 $ 57.88 $ 63.66 $ 70.03 $ 717.26 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 430.00 $ 18.00 $ 18.00 $ 18.00 $ 18.00 $ 233.00 $ - $ - $ 200.00 $ - $ 670.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 480.00 $ 3,384.29 $ 3,381.88 $ 3,587.66 $ 3,394.03 $ 41,362.26

$ 4,384.29 $ 4,381.88 $ 4,587.66 $ 4,394.03 $ 53,362.26

Page 17: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

FERRETERIA K.I.M.APROYECCION DE COSTOS

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑOCONCEPTO /MES 1 Compra de productos* $ 1,000.00 $ 12,000.00 Papel periodico para envolver $ - $ - Bolsas de plastico $ - $ - Papel de estrasa $ - $ - gerente general $ 550.00 $ 6,600.00 gerente marketing $ 350.00 $ 4,200.00 contador $ 292.00 $ 3,504.00 vendedor $ 584.00 $ 7,008.00 choferes $ 292.00 $ 3,504.00 estibadores $ 1,168.00 $ 14,016.00 Luz $ 59.77 $ 717.26 Telefono $ 35.83 $ 430.00 Agua $ 19.42 $ 233.00 Mantenimiento vehiculo $ 55.83 $ 670.00 internet $ 40.00 $ 480.00

TOTAL $ 53,362.26

Page 18: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

FERRETERIA K.I.M.APROYECCION DE COSTOS

Page 19: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

FERRETERIA K.I.M.ACOSTOS TOTALES

COSTOS FIJOS AÑO 1gerente general $ 6,600.00 gerente marketing $ 4,200.00 contador $ 3,504.00 vendedor $ 7,008.00 choferes $ 3,504.00 estibadores $ 14,016.00 Luz $ 717.26 Telefono $ 430.00 Agua $ 233.00 Mantenimiento vehiculo $ 670.00 internet $ 480.00

TOTAL $ 41,362.26

COSTOS VARIABLES AÑO 1 Compra de productos* $ 12,000.00 Papel periodico para envolver $ - Bolsas de plastico $ - Papel de estrasa $ -

TOTAL $ 12,000.00

AÑO 1COSTOS FIJOS $ 41,362.26 COSTOS VARIABLES $ 12,000.00 COSTOS TOTALES $ 53,362.26

Page 20: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

FERRETERIA K.I.M.ACOSTOS TOTALES

Page 21: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

gramsProyeccion de IngresosProductos Año 1

1 CEMENTO 51,870.00 2 HIERRO 142,770.00 3 CLAVOS 850.00 4 ALAMBRE 32,990.00

TOTAL $ 228,480.00

PROYECTO DE INGRESOS DEL PRIMER AÑO DE FUNCIONAMIENTO DE "GRAMS"

INCREMENTO EGRESOS

4% CANTIDAD ITEM UNIDAD

280 CEMENTO QUINTAL 120 HIERRO QUINTAL 40 CLAVOS LIBRA40 ALAMBRE ROLLO

TOTAL MES ENERO

8% CANTIDAD ITEM UNIDAD

560 CEMENTO QUINTAL 240 HIERRO QUINTAL 80 CLAVOS LIBRA80 ALAMBRE ROLLO

TOTAL MES FEBRERO

10% CANTIDAD ITEM UNIDAD

700 CEMENTO QUINTAL 300 HIERRO QUINTAL 100 CLAVOS LIBRA100 ALAMBRE ROLLO

TOTAL MES MARZO

16% CANTIDAD ITEM UNIDAD

1120 CEMENTO QUINTAL 480 HIERRO QUINTAL 160 CLAVOS LIBRA160 ALAMBRE ROLLO

TOTAL MES ABRIL

CANTIDAD ITEM UNIDAD COSTO UNITARIO

7000 CEMENTO QUINTAL 5.933000 HIERRO QUINTAL 40.44

Page 22: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

1000 CLAVOS LIBRA 0.561000 ALAMBRE ROLLO 26.04

Page 23: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

grams

EGRESOS INCREMENTO EGRESOS

COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL 12% CANTIDAD ITEM

7.41 $ 2,075 840 CEMENTO47.59 $ 5,711 360 HIERRO0.85 $ 34 120 CLAVOS

32.99 $ 1,320 120 ALAMBRETOTAL MES ENERO $ 9,139 TOTAL MES MAYO

COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL 10% CANTIDAD ITEM

7.41 $ 4,150 700 CEMENTO47.59 $ 11,422 300 HIERRO0.85 $ 68 100 CLAVOS

32.99 $ 2,639 100 ALAMBRETOTAL MES FEBRERO $ 18,278 TOTAL MES JUNIO

COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL 10% CANTIDAD ITEM

7.41 $ 5,187 700 CEMENTO47.59 $ 14,277 300 HIERRO0.85 $ 85 100 CLAVOS

32.99 $ 3,299 100 ALAMBRETOTAL MES MARZO $ 22,848 TOTAL MES JULIO

COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL 10% CANTIDAD ITEM

7.41 $ 8,299 700 CEMENTO47.59 $ 22,843 300 HIERRO0.85 $ 136 100 CLAVOS

32.99 $ 5,278 100 ALAMBRETOTAL MES ABRIL $ 36,557 TOTAL MES AGOSTO

COSTO PORCENTAJE

$ 41,510 100% $ 121,320 100%

Page 24: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

$ 560 100% $ 26,040 100% $ 189,430

100%

Page 25: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

EGRESOS

UNIDAD COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL

QUINTAL 7.41 $ 6,224 QUINTAL 47.59 $ 17,132

LIBRA 0.85 $ 102 ROLLO 32.99 $ 3,959

TOTAL MES MAYO $ 27,418 UNIDAD COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL

QUINTAL 7.41 $ 5,187 QUINTAL 47.59 $ 14,277

LIBRA 0.85 $ 85 ROLLO 32.99 $ 3,299

TOTAL MES JUNIO $ 22,848 UNIDAD COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL

QUINTAL 7.41 $ 5,187 QUINTAL 47.59 $ 14,277

LIBRA 0.85 $ 85 ROLLO 32.99 $ 3,299

TOTAL MES JULIO $ 22,848 UNIDAD COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL

QUINTAL 7.41 $ 5,187 QUINTAL 47.59 $ 14,277

LIBRA 0.85 $ 85 ROLLO 32.99 $ 3,299

TOTAL MES AGOSTO $ 22,848

Page 26: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

INCREMENTO EGRESOS

5% CANTIDAD ITEM UNIDAD COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL

350 CEMENTO QUINTAL 7.41 $ 2,594 150 HIERRO QUINTAL 47.59 $ 7,139 50 CLAVOS LIBRA 0.85 $ 43 50 ALAMBRE ROLLO 32.99 $ 1,650

TOTAL MES SEPTIEMBRE $ 11,424

5% CANTIDAD ITEM UNIDAD COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL

350 CEMENTO QUINTAL 7.41 $ 2,594 150 HIERRO QUINTAL 47.59 $ 7,139 50 CLAVOS LIBRA 0.85 $ 43 50 ALAMBRE ROLLO 32.99 $ 1,650

TOTAL MES OCTUBRE $ 11,424

5% CANTIDAD ITEM UNIDAD COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL

350 CEMENTO QUINTAL 7.41 $ 2,594 150 HIERRO QUINTAL 47.59 $ 7,139 50 CLAVOS LIBRA 0.85 $ 43 50 ALAMBRE ROLLO 32.99 $ 1,650

TOTAL MES NOVIEMBRE $ 11,424

5% CANTIDAD ITEM UNIDAD COSTO UNITARIO COSTO TRIMESTRAL

350 CEMENTO QUINTAL 7.41 $ 2,594 150 HIERRO QUINTAL 47.59 $ 7,139 50 CLAVOS LIBRA 0.85 $ 43 50 ALAMBRE ROLLO 32.99 $ 1,650

TOTAL MES DICIEMBRE $ 11,424

TOTAL INGRESOS ANUALES $ 228,480

Page 27: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

FERRETERIA K.I.M.AESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTOS AÑO 1( + ) VENTAS $ 228,480.00 COSTOS FIJOS $ 41,362.26 COSTOS VARIABLES $ 12,000.00 ( - ) COSTOS TOTALES $ 53,362.26 ( = ) UTILIDAD BRUTA $ 175,117.74 ( - ) DEPRECIACION $ - ( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 175,117.74 ( - ) IMPUESTOS $ 17,511.77 ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 157,605.97

COSTOS DE DEPRECIACIONESACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA

10%5%5%

15%15%15%15%15%15%15%

TOTAL $ -

B17
BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTO
Page 28: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

FERRETERIA K.I.M.AESTADO DE RESULTADOS

COSTOS DE DEPRECIACIONES AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE

1.00 $ - $ - 1.00 $ - $ - 1.00 $ - $ - 1.00 $ - $ - 1.00 $ - $ - 1.00 $ - $ - 1.00 $ - $ - 1.00 $ - $ - 1.00 $ - $ - 1.00 $ - $ -

$ - $ -

B2
DOCUMENTO REFLEJADO A 5 AÑOS, CONSIDERANDO LA FORMULA ESTABLECIDA.
Page 29: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

FERRETERIA K.I.M.A

FLUJO DE EFECTIVO

CONCEPTOS / AÑO INICIO INVERSION AÑO 1( + ) VENTAS $ - $ 228,480.00 ( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - ( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 228,480.00 COSTOS FIJOS $ - $ 41,362.26 COSTOS VARIABLES $ - $ 12,000.00 ( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 53,362.26 COMPRA ACTIVO FIJO $ 55,378.56 $ - COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 50,000.00 $ - COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 53,889.28 $ - ( = ) SALDO FINAL -$ 159,267.84 $ 175,117.74

Page 30: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

FERRETERIA K.I.M.A

FLUJO DE EFECTIVO

B3
DOCUMENTO QUE MUESTRA ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO EN UN PERIODO DETERMINADO.
Page 31: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

FERRETERIA K.I.M.A

PUNTO DE EQUILIBRIO

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1VENTAS $ 228,480.00 COSTOS FIJOS $ 41,362.26 COSTOS VARIABLES $ 12,000.00 COSTOS TOTALES $ 53,362.26 PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 43,655.07 PUNTO DE EQUILIBRIO % 19%

INTERPRETACION SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR

ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS

Page 32: GRAMS- proyecto administracion.xlsx

FERRETERIA K.I.M.A

PUNTO DE EQUILIBRIO

SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AÑO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR

ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS

B3
CALCULAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE DE VENTAS CON LA FORMULA ESTUDIADA.