FINANSIJSKO POSLOVANJE

TEMA:KREDITIRANJE

Profesor: Zorica Andjelić

Prezentaciju uradile:Nataša JovanovićMilica Milenović

FINANSIJSKO POSLOVANJE

TEMA:KREDITIRANJE

Profesor: Zorica Andjelić

Prezentaciju uradile:Nataša JovanovićMilica Milenović

Kreditno finansiranje

Finansiranje putem kredita predstavlja značajan oblik spoljnog,eksternog finansiranja iz tudjih izvora.Ovaj oblik finansiranja, zasniva se na poverenju izmedju kreditora i korisnika kredita.

Naziv kredit potiče od latinske reči creditum, što znači zajam,odnosno od reči credo,credere, što znači verovati.

Kredit predstavlja imovinsko-pravni odnos između poverioca i dužnika u kome poverilac svoja novčana sredstva ustupa dužniku na određen vremenski period i pod određenim uslovima.

Glavnica je iznos kredita koji nam je banka odobrila, a kamata je cena koja se plaća za korišćenje sredstava banke, a kada je izražena u procentima govorimo o kamatnoj stopi.

Nakon odobrenja kredita, mi zapravo banci vraćamo glavnicu + kamatu.Visina kamatne stope zavisi od vrste kredita, roka na koji se sredstva ustupaju,uslova na tržištu i drugih faktora. Uslovi otplaćivanja kredita se razlikuju i među samim bankama.

Anuitet, odnosno rata je redovna, najčešće mesečna isplata novčanog dela glavnice i dela kamate, koju klijent mora da plati na ime postepene otplate kredita

VRSTE KREDITA

1. Prema materijalnom obliku:• Trgovački krediti( odobravaju ih dobavljači)• Novčani krediti

2. Prema subjektu koji ih odobrava:• Bankarski krediti(odobravaju ih banke)• Komercijalni krediti(odobravaju ih ostale finansijske institucije

npr. Štedno-kreditne zadruge)

3. Prema roku otplate:• Kratkoročni krediti(do godinu dana)• Srednjoročni krediti(od 3 do 5 godina)• Dugoročni krediti (duži od 5godina)

4. Prema nameni:• Proizvodjački krediti( služe za finansiranje dugoročne ili

kratkoročne imovine)• Potrošački krediti( služe za kupovinu potrošnih dobara)

5. Prema osiguranju:• Otvoreni krediti( odobravaju se uz jemstvo osoba)• Zatvoreni (osigurani) krediti( odobravaju se uz pokriće pokretnine ili

nepokretnine)6. Prema obliku potpore:• Namenski ili selektivni (s državnom potporom)• Nenamenski ili obični ( bez ikakve potpore)

Kratkoročni krediti

Imaju rok dospeća do godinu dana.Služe za finansiranje tekuće poslovne delatnosti, potrošnje, odnosno premošćavanje tekuće nelikvidnosti. U tu kategoriju spadaju:

Kontokorentni kredit Eskontni kredit Lombardni kredit Akceptni kredit Rembursni kredit Avalni kredit Kredit po kreditnoj liniji

Kontokorentni kredit

Kratkoročan je kredit,to je kredit za likvidnost, banka ga odobrava u korist tekućeg računa komitenta.

Prednost ovog kredita je brzina povlaćenja sredstava sa računa, a mana visoka kamata.

Eskontni kredit

Kratkoročni je kredit na temelju zaloga (najčešće robne) menice,kojom banka kupuje određeno potraživanje pre njegovog dospeća,za to naplaćuje kamatu. Kamata koja se pritom obračunava odnosi se na razdoblje od dana isplate eskontnoga kredita do dana dospeća menice. Eskontovanjem menice robni kredit pretvara se u bankarski kredit,čime se potraživanje prema kupcu pretvara u potraživanje prema banci.

Lombardni kredit

Lombardni kredit je kratkoročni kredit koji se odobrava na osnovu zaloga pokretnosti( dragocenosti, roba iz javnih skladišta, HOV)Založeni predmet predstavlja instrument osiguranja kredita i ukoliko dužnik nije u stanju da vrati kredit banka moze da ga proda.Korisnik kredita može da dobije novčana sredstva u iznosu do 80% od vrednosti zaloga.

Akceptni kredit

Akceptni kredit je vrsta garantnog kredita kojim banka stavlja komitentu na raspolaganje svoj poslovni ugled.Odobravanjem akceptnog kredita banka komitentu ne doznačuje novčana sredstva u iznosu na koji glasi kredit nego preuzima na sebe obavezu isplate meničnog duga ako izdavalac menice ne isplati menicu u roku njenog dospeća.Akceptiranjem banka bezuslovno postaje glavni menični dužnik.

Rembursni kredit

Rembursni kredit je vrsta akceptnog kredita koji banka otvara uvozniku robe za plaćanje robe uz pokriće raznih dokumenata. Primenjuje se pri uvozu robe iz prekomorskih zemalja, a banke ga odobravaju uvozniku dajući akcept na menici kojom izvozniku osiguravaju isplatu menice u roku dospeća.

Avalni kredit

Avalni kredit je bankovni kredit kojim banka daje aval(jemstvo) na menične obaveze svog klijenta.Avaliranjem banka garantuje da će menični dužnik izvršiti svoju obavezu,a ako on to ne učini obavezu će isplatiti banka,dakle avaliranje je uslovno preuzimanje menične obaveze.

Kredit po kreditnoj liniji jeste kratkorocni kredit bez pokrića koji banka odobrava na osnovu ocene kreditnog boniteta preduzeća.To je zapravo dogovor izmedju banke i komitenta, koji odredjuje maksimalni iznos neosiguranog kredita koji banka odobrava na osnovu ugovora u vidu okvirnog kredita za finansiranje povremenih obrtnih sredstava sa rokom dospeća do godinu dana. Iskorišćeni kredit se mora vratiti u roku, ali se ne mora u potpunosti iskoristiti.

Kredit po kreditnoj liniji

Srednjoročni krediti

Odobravaju se s rokom dospeća (rok otplate) od jedne do pet godina (negde od 3-5), a služe za financiranje manjih investicija, kupovinu trajnih potrošnih dobara i sl.

Dugoročni kreditiImaju rok dospeća duži od pet godina, a služe za finansiranje većih investicija. Odobravaju se na temelju dugoročnih izvora sredstava. Zbog dugog roka na koji se odobravaju (npr. dvadeset i više god.), dugoročni su krediti visoko rizičan posao, pa se njihovo odobravanje po pravilu vrši založnim pravom na nekretnine (hipotekom),a neretko se zahtevaju i drugi oblici osiguranja kredita poput solidarnog jemstva(jedne ili više osoba), osiguranja nekretnine od različitih rizika.

Hipotekarni kredit

Hipotekarni kredit je dugoročni kredit sa rokom dospeća od 10 do 20 godiina,koji je osiguran upisom hipoteke, odnosno založenog prava na nekretnini(stan,zemljište,kuća,poslovni prostor i sl.).Kredit možemo dobiti u iznosu od 70% od vrednosti nepokretnosti.

Investicioni kredit

Investicioni kredit je dugoročni kredit za dugoročna ulaganja u osnovna sredstva,trajna obrtna sredstva i dugoročne plasmane.Ova vrsta kredita se odobrava na osnovu investicionog projekta kojim se dokazuju tržišna valjanost,rentabilnost i likvidnost projekta uz prikazivanje ukupnog obima ulaganja i strukture izvora finansiranja.Banka ispituje valjanost investicionog projekta, i ukoliko je investicioni plan prihvatljiv ispituje se kreditni bonitet investitora.

Krediti fizičkim licima

Gotovinski kredit Stambeni kredit Kredit za kupovinu motornog vozila Potrošački kredit Poljoprivredni kredit Studentski kredit

Gotovinski kreditznači da mi kao klijent određene banke podižemo određenu sumu novca tj. pozajmljujemo je od banke. U tom slučaju, nije neophodno navesti svrhu kupovine i nama na raspolaganju stoji da novac koji smo podigli potrošimo kako želimo.

Stambeni kreditje jedan od najpopularnijih na našem području i bez njega se retko kad i kupuje neka nekretnina. U zavisnosti od naših primanja i spremnosti da momenta dok kredit u celosti ne isplatimo ga otplaćujemo, banke nude različite uslove korišćenja ove usluge. Pri realizaciji stambenog kredita banka "trenutno" postaje vlasnik nekretnine koju smo kupili I ostaje to dok korisnik kredita ne isplati kredit do kraja.

Kredit za kupovinu motornog vozila, kako i sam naziv govori, koristi se za kupovinu motornog vozila. Ukoliko imamo potrebu za ovom vrstom kredita, kada izaberemo šta želimo da kupujemo, sa predračunom odlazimo u banku i tada nam banka odobrava kredit (ukoliko su svi uslovi ispunjeni).

Potrošački kreditje sličan gotovinskom kreditu sa tom razlikom što kod potrošačkog kredita morate navesti koja mu je namena. To mogu biti kupovina nameštaja, bele tehnike, građevinskog materijala i mnogo drugih stvari. Slično kao kod kredita za kupovinu motornih vozila, potrebno je priložiti predračun i tada se na osnovu njega odobrava kredit.

Poljoprivredni kreditje vezan samo za ljude koji se bave poljoprivredom i sredstva koja su im potrebna moraju biti namenjena isključivo toj svrsi. Njihova namena može da bude kupovina poljoprivrednog zemljišta ili mehanizacije, izgradnja ili nadogradnja poljeprivrednih objekata, kupovina domaćih životinja..

Studentski kreditje namenjen samo i isključivo studentima i koristi se za finansiranje studija ili studentskih potreba poput plaćanja smeštaja i hrane u studentskim domovima A ukoliko se odlučimo za kredit i nakon nekog vremena prestanemo da budemo u mogućnosti da isplaćujemo kredit, jedno od mogućih rešenja je i refinansiranje

Nadamo se da ste naučili nesto novo...

***Zadaci za vežbanje***1.Banka odobrava kredit od 350.000 dinara pod sledećim

uslovima :-rok otplate je 12 meseci, u jednakim mesečnim anuitetima-godišnja kamata je 10%-troškovi obrade kredita 3.500 dinara.Izračunaj mesečni anuitet.Prikaži postupak radaProstor za rad

Mesečni anuitet iznosi____________________

2.Za kupovinu polovnog putničkog automobila Petru Milanoviću je potrebno 150.000 dinara.Njegova mesečna zarada iznosi 35.000 dinara.On podnosi banci zahtev za kredit po sledećim bančinim uslovima:-rok otplate 1 godina-godišnja kamata 23%-jednake mesečne otplate kredit

-maksimalno mesečno zaduženje može biti 1/3 zaradeBanka odbija zahtev

1.Koliko bi iznosilo mesečno zaduženje pod ovim bančinim uslovima?Prikaži postupak radaProstor za rad

Zašto je banka odbila njegov zahev?__________________________________________________________________________________________________________________________________________