Débat d’orientation Budgétaire 2017

1

INTRODUCTION : les éléments de contexte

2

1/ Un contexte national et international incertain

3

• Maintien des risques géopolitiques et incertitudes sur les conséquences politiques des récents scrutins (Trump, Brexit).

•Incertitudes sur l’avenir du financement des collectivités territoriales liées aux élections présidentielles.

•En France, les prix du pétrole, le niveau de change de l’Euro, et les taux d’intérêt bas devraient connaître des évolutions limitées.

Comme les 2 106 communes touristiques, Clohars a une forte proportion de résidences secondaires (38,4 %). Cette proportion amène des dépenses et recettes spécifiques aux communes touristiques dont les caractéristiques sont les suivantes :

Des dépenses de fonctionnement près de 2 fois supérieures à celles des autres communes ;

Les ressources fiscales par habitant sont en moyenne 2 fois plus fortes ; Un effort d’investissement par habitant plus important ; Un recours à l’emprunt, rapporté au nombre d’habitants, 2 fois plus fort ; Un délai de remboursement de la dette comparable à l’ensemble des

communes.

* Source: Bulletin d’information statistique de la DGCL août 2011

4

2/ Les particularités des communes touristiques

3/ Les indicateurs économiques pour 20171. Les éléments de la loi de f inances 2017

La loi de finance prévoit de continuer à réduire le déficit public pour atteindre 2,7 % du PIB (5,9% en 2011).

La contribution au bloc communal réduite de 2,63 milliards d’euros (total sur 4 ans : 11,5 milliards en moins).

La dette publique devrait être stabilisée à hauteur de 96 % du PIB.

Source : Note Orange sénateur François Marc Janvier 2016

5

2. Les éléments de cadrage

Prévision de croissance : 1,5 % Inf lat ion : 0,8 %

Baisse des dotations de 1,35 Md € au bloc communal (2,71 en 2016)

Revalorisation des valeurs locatives foncières de 0,4 %

Source : Note Orange sénateur François Marc Janvier 2015

6

3/ Les indicateurs économiques pour 2017

Source : indice de prix des dépenses communales AMF BP n°10

7

3. Impacts de la loi au plan local

Baisse de dotation globale de fonctionnement pour Clohars de 62 K€ (baisse cumulée en 4 ans 875 K€), baisse jusqu’en 2019-> - 1700 K€

Augmentation du fond de soutien à l’investissement (1,2 Milliards) dans un contexte de baisse de l’investissement public de 4,5 milliards en 2016.

Maintien du versement du montant FPIC 2016 à hauteur au moins de 90 % soit 52 K€ pour Clohars.

3/ Les indicateurs économiques pour 2017

II Les indicateurs statistiques de la

commune

8

1/ Indicateurs démographiques

9

1911 1946 1975 1990 1999 2007

4 539 4 226 3 284 3 678 3 867 3 963

2009 2010 2011 2012 2013 2014

4109 4119 4134 4 155 4186 4202

2015 2016 2017 2018 2019 2020

4237 4285 4346

2/ Les naissances et décès

10

  2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Naissances 35 31 36 32 35 31 42 34

Décès 49 43 70 60 60 63 44 57

3/ Les effectifs des écoles

11

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Total  378 388 366 398 382 384 377 371 362

4/ Le logement

12

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

PERMIS DE CONSTRUIRE 104 73 78 74 134 70 58 75 75MAISONS 48 41 25 33 73 35 18 29 32APPARTEMENTS 4 34 0 0 0 0 0 0 0

DECLARATIONS PREALABLES 164 202 207 196 224 205 240 244 224

CERTIFICATS D'URBANISME 197 161 201 223 233 186 188 237 237

LOTISSEMENTS 1 0 1 0 2 0 1 0 3NB DE LOTS 3 0 50 0 79 0 9 0 18

III Les indicateurs financiers de la

commune

13

14

La situation de l’épargne

15

•L’épargne nette est estimée en 2016 à 680 000 €.

•Ces résultats permettent de garantir une capacité d’autofinancement suffisante pour pouvoir investir dans de bonnes conditions alors même que nos dotations ont baissé en 3 ans de 288 000 €.

16

La situation de la dette et les emprunts

17

Emprunts levés chaque année depuis 2001

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Emprunts 1067 600 600 1050 800 544 500

2008 2009 2010 2011 2012 2013

Emprunts 500 500 0 300 0 1160

2014 2015 2016 2017 2018 2019

Emprunts 0 0  0     

1/ L’emprunt

Depuis 3 ans la Commune n’a pas levé d’emprunt.

18

Emprunts souscrits depuis 2000

19

Emprunts souscrits par mandats

2001/2007 2008/2013 2014/2019

Volume d’emprunts souscrits 5 161 000 € 2 460 000 € 0 €

Moyenne annuelle des emprunts souscrits 734 K€ 410 K€ 0 €

Emprunts cumulés réalisés par mandat

20

Type Capital restant dû % d'expositionTaux moyen

(ExEx,Annuel)

Fixe 752 472.80 € 24,47 % 4,29 %

Variable 1 418 716.76 € 46,14 % 0,16 %

Barrière 903 311.14 € 29,38 % 4,28 %

Ensemble des risques 3 074 500.70 € 100,00 % 2,38 %

2/ La situation de la dette (au 28 02 2017)

21

L’encours de la dette au 31 décembre 2016 est de 3 133 000 €, niveau le plus bas jamais atteint.

Le délai de désendettement affiche un indice de 2,8 années. .

3/ En cours de dette et désendettement

22

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Délai de désendettement 2015 (= Encours / Epargne brute) des communes de plus de 5 000 habitants des communautés de Quimperlé, Concarneau et

Lorient

Désendettement Communes proches de + 5000 hbts DGF

23

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

Encours de dette par habitant (population DGF) au 31/12/2015 des communes de plus de 5 000 habitants des communautés de Quimperlé,

Concarneau et Lorient

Encours de dette communes proches + 5000 hbts DGF

24

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

3 500

PLESCOP LOCTUDYCOMBOURG

ERDEVEN ACIGNEPENMARCH

PLOUHAPLOUIGNEAU

BRECH CAUDANCHATEAUGIRON

BAUDCOMBRIT

PLOUHINEC GOUESNOULANNILIS MUZILLAC MORDELLES

PLEUMEUR-BODOU ARRADON

BREAL-SOUS

-MONTFORTCLOHARS

-CARNOET BANNALECMONTAUBAN

SCAERCHATEAULIN

LOCMARIA-PLOUZANE TREBEURDEN PLOUHINEC

PLOUMAGOARPLOUDALMEZEAU

PLONEOUR-LANVERN

SAINT-CAST

-LE-GUILDO

KERVIGNACMELESSE

BRIECPLEDRAN

LIFFRE ERQUY PORDICINZINZAC

-LOCHRISTGRAND

-CHAMPMONTFORT

-SUR-MEU BADEN PLOUAY

CHATEAUBOURGARZON

PLEURTUIT CANCALEDOL

-DE-BRETAGNE

LAILLENOYAL

-CHATILLON-SUR

-SEICHE PLOEREN PLUNERETSAINT

-QUAY-PORTRIEUX

BENODETTHEIX

NOYAL-SUR

-VILAINESAINT

-POL-DE

-LEONRIANTEC

GUERPLENEUF

-VAL-ANDRE ELVEN

Encours de dette par habitant (population DGF) au 31/12/2015 des communes bretonnes de 5 000 à 7 500 habitants (population DGF)

Encours de dette communes Bretagne + 5000 hbts DGF

25

Les dépenses d’équipement

26

Comparaison par mandat 2001/2007 2008/2013 2014/2019

Dépenses d’équipement mandat K€ 9 593 K€ 11 825 K€ 3 742 K€

Moyenne de dépenses annuelles K€ 1 370 K€ 1 854 K€ 1 247 K€

En milliers d’euros dépenses d’équipement par mandat :

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007Dépenses d’équipement 1757 1757 1508 1652 1070 1393 1125

2008 2009 2010 2011 2012 2013Dépenses d’équipement 1099 1698 1492 1691 2495 2730

2014 2015 2016 2017 2018 2019Dépenses d’équipement 1512 882 1348

En milliers d’euros dépenses d’équipement par année :

27

28

La fiscalité

29

Analyse comparée des taux de fiscalité avec les communes limitrophes :

1/ Les taux

Guidel Kloar Quimperlé Moëlan Strate

TH 15% 14,77% 15% 12,96% 13,77%FB 25% 18,21% 15,50% 17,68% 19,10%FNB 60,41% 40,22% 42,50% 40,78% 51,54%

Les taux des contributions locales en 2017 seront proposés inchangés.

30

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008TH 12,12% 12,3% 12,48% 12,6% 12,72% 12,91% 13,1%TF 14,94% 15,16% 15,38% 15,53% 15,68% 15,91% 16,14%TFNB 33% 33,48% 33,97% 34,3% 34,63% 34,15% 35,67%

2009 2010 2011 2012 2013 2014

TH 14,41% 14,55% 14,77% 14,77% 14,77% 14,77%TF 17,76% 17,94% 18,21% 18,21% 18,21% 18,21%TFNB 39,24% 39,63% 40,23% 40,23% 40,23% 40,23%

2015 2016 2017 2018 2019 2020TH 14,77% 14,77% 14,77% TF 18,21% 18,21% 18,21% TFNB 40,23% 40,23% 40,23%

Evolution des taux depuis 2002

La Commune n’augmentera pas ses taux pour la 6° année consécutive.

2/ évolution des taux

31

Evolution des bases 2012 2013 2014 2015 2016 2017

TH 3,8% 5,2% 2,8% 4,3% -0,1% 2,5%

FB 5,9% 3,9% 3,3% 2,9% 1,3% 2,3%

FNB 0,9% 8,1% -2,1% -2,9% 0,1% 0,4%

• Les bases augmentent de 0,4 % selon la loi de finances.L’évolution physique prévue est de 2,1 % pour les bases TH et 1,9% pour le FB.

3/ évolution des bases locatives

L’évolution des bases en 2016 a ralenti du fait d’une surestimation en 2015 (compensation par l’Etat de la ½ part dite des veuves) et par le ralentissement de la construction du bâti sur l’année 2014 (impact sur la fiscalité entre 1 et 3 ans selon la date d’achèvement des travaux).

32

Les taux appliqués à l’évolution prévisionnelle des bases génèreraient 3 121K€ de recettes fiscales, soit 66 K€ supplémentaires.

4/ Evolution des produits fiscaux depuis 2000

347 381 360 385 452 387 461 475 483 452 505 533 476 476 521 525 560 491609 624

260 223 293 287331

310313

531

277 327326

482476 473 434

546 433 521

601674

253 260271 259

307330

354

244

355 339361

270303 313 318

276343 370

354366

164 167134 147

129 212101

112216 217

151122 135 147 143

117 145164

156159

204 207249 247

241263 325

224 268 269 281248 282 293 293 253 270

344

329

337

1 227 1 2371 315 1 325

1 460 1 5021 563 1 592 1 599 1 604 1 624 1 662 1 680 1 711 1 718 1 724 1 752

1 901

2 059

2 170

607 603653 672

783697

774

1 005

761 779831

1 016952 949 955

1 071994 1 012

1 2101 298

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

Cotisation 2013 consolidée (TH + FB + TEOM, commune + EPCI + département) d'un ménage sans personne à charge habitant un logement dont la valeur locative égale la moyenne communale

Cotis. TH com Cotis. FB com Cotis. TH EPCI Cotis. FB EPCI

Cotis. TEOM Cotis. FB Département TOTAL Cotis TH+FB com.

Communes de plus de 5 000 habitants des communautés de Concarneau, Quimperlé et Lorient

269 311 291 313 367 298 327 373 377 386 353 409 412 376 369 423 435323

410510

263 227 297 291336

313 282317

487 539

334330

429 483 480549

440529

607

689

194 203220 218

249270 294

301

216193

281302

260 252 260

221284 314

297

317

166 170133 149

139 214 219 112126 115

221162

145 142 151124 156 173

164

169

207 211248 246

244 265 272 323245 223 275 285

283 280 291 250 275343

325

337

1 099 1 1211 196 1 217

1 335 1 360 1 3941 436 1 457 1 463 1 465 1 487

1 539 1 541 1 560 1 575 1 5901 692

1 812

2 033

532 537588 604

703612 609

690

863925

687739

841 858 849

972875 851

1 016

1 199

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

Cotisation 2014 consolidée (TH+FB+TEOM, commune+EPCI+départ.) d'un ménage avec deux personnes à charge habitant un logement dont la valeur locative égale la moyenne communale

Cotis. TH com Cotis. FB com Cotis. TH EPCI Cotis. FB EPCI

Cotis. TEOM Cotis. FB Département TOTAL Cotis TH+FB com.

Communes de plus de 5 000 habitants des communautés de Concarneau, Quimperlé et Lorient

Les perspectives et orientations 2017

35

36

1- Rappel du cadrage financier sur le mandat (PPI présentée en conseil municipal le 9 avril 215)

Evolution des charges de fonctionnement fixée en moyenne à 1,6 % par an (1 % d’inflation et 0,6 % d’évolution réelle)

Délais de désendettement de 6,5 années maximum.

Maintien d’une épargne nette de 200 000 € minimum.Où en sommes nous ?

Les dépenses de fonctionnement 2016 sont inférieures pour la 2° année consécutive de 150 000 € à celles de 2014, alors que la PPI prévoyait une progression de 1,6 %/an, soit + 120 000 €.

37

2- Prévisions budget de fonctionnement 2017

Les recettes sont estimées en baisse de 50 000 €.

Les dépenses sur 2 chapitres connaîtront des augmentations :

• Les dépenses du personnel (point d’indice + 0,6 %, fin de 2 contrats d’avenir, ludothécaire en année pleine)

• Les charges de gestion courante : crèche + 9 000 €

Ces recettes et dépenses prévisionnelles permettraient d’assurer un autofinancement d’environ 500 000 € à 550 000 €.

38

3-Estimation des dépenses d’investissement 2017

Etudes et logiciels 30 000 €

Matériel, mobilier, véhicules, informatique 245 000 €

Entretien des bâtiments 125 000 €

Salle des sports : première phase 380 000 €

Acquisition de terrains 130 000 €

Enfouissement des réseaux 140 000 €

Voirie, piste cyclable 260 000 €

Espace musique danse ludothèque 1 750 000 €

TOTAL dépenses d’équipement 3 060 000 €

Remboursement du capital 455 000 €

Total 3 515 000 €

39

4-Estimation des recettes d’investissement 2017

Affectation de résultat 2016 750 000 €

FCTVA 175 000 €

Cession de terrain 155 000 €

Solde des amortissements 280 000 €

Subventions 260 000 €

Taxe d’aménagement 100 000 €

Emprunt 1 800 000 €

Total 3 515 000 €

40

Les axes d’actions de la commune

41

42

43