demonstrações contábeis consolidadas - j.p. morgan .consolidado j.p. morgan s.a. demonstração

Download Demonstrações contábeis consolidadas - J.P. Morgan .Consolidado J.P. Morgan S.A. Demonstração

Post on 11-Nov-2018

215 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

  • Demonstraes contbeis consolidadas 31 de dezembro 2011

  • ndice Relatrio dos auditores independentes ......................... III Balano patrimonial consolidado .................................. 1 Demonstrao consolidada do resultado ....................... 2 Demonstrao consolidada das mutaes do

    Patrimnio Lquido ....................................................... 4

    Demonstrao consolidada dos fluxos de caixa ............. 5 Notas explicativas .......................................................... 6

  • Banco J.P. Morgan S.A.

    IV

    Relatrio dos auditores independentes sobre as demonstraes contbeis consolidadas Aos Administradores e Acionistas Banco J.P. Morgan S.A. Examinamos as demonstraes contbeis consolidadas do Banco J.P. Morgan S.A. e suas controladas ("Instituio"), que compreendem o balano patrimonial consolidado em 31 de dezembro de 2011 e as respectivas demonstraes consolidadas do resultado, do resultado abrangente, das mutaes do patrimnio lquido e dos fluxos de caixa para o exerccio findo nessa data, assim como o resumo das principais prticas contbeis e as demais notas explicativas. Responsabilidade da administrao sobre as demonstraes contbeis consolidadas A administrao da Instituio responsvel pela elaborao e adequada apresentao dessas demonstraes contbeis consolidadas de acordo com as normas internacionais de relatrio financeiro (IFRS) e pelos controles internos que ela determinou como necessrios para permitir a elaborao de demonstraes contbeis consolidadas livres de distoro relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade a de expressar uma opinio sobre essas demonstraes contbeis consolidadas com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigncias ticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurana razovel de que as demonstraes contbeis consolidadas esto livres de distoro relevante. Uma auditoria envolve a execuo de procedimentos selecionados para obteno de evidncia a respeito dos valores e divulgaes apresentados nas demonstraes contbeis consolidadas. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliao dos riscos de distoro relevante nas demonstraes contbeis consolidadas, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliao de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaborao e a adequada apresentao das demonstraes contbeis consolidadas da Instituio para planejar os procedimentos de auditoria que so apropriados nas circunstncias, mas no para expressar uma opinio sobre a eficcia dos controles internos da Instituio. Uma auditoria inclui tambm a avaliao da adequao das prticas contbeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contbeis feitas pela administrao, bem como a

  • Banco J.P. Morgan S.A.

    IV

    avaliao da apresentao das demonstraes contbeis consolidadas tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidncia de auditoria obtida suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinio. Opinio Em nossa opinio, as demonstraes contbeis consolidadas acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posio patrimonial e financeira consolidada do Banco J.P. Morgan S.A. e suas controladas em 31 de dezembro de 2011, o desempenho consolidado de suas operaes e os seus fluxos de caixa consolidados para o exerccio findo nessa data, de acordo com as normas internacionais de relatrio financeiro (IFRS) emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB). So Paulo, 30 de maro de 2012 PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes CRC 2SP000160/O-5

    Washington Luiz Pereira Cavalcanti Contador CRC 1SP172940/O-6

  • Consolidado J.P. Morgan S.A.

    Balano patrimonial consolidado Em milhares de reais, exceto quando indicado

    As notas explicativas da administrao so parte integrante das demonstraes contbeis consolidadas.

    1 de 57

    Ativo Nota

    31 de dezembro

    de 2011

    31 de dezembro

    de 2010

    1o de

    janeiro de 2010

    Passivo e patrimnio lquido Nota

    31 de dezembro

    de 2011

    31 de dezembro

    de 2010

    1o de

    janeiro de 2010

    Passivos financeiros para negociao 1.533.524 785.736 1.100.634

    Caixa e equivalentes de caixa 3 6.109.892

    13.736 16.256

    Derivativos 4c 1.533.524 785.736 1.100.634

    Ativos financeiros para negociao 23.278.331

    10.652.730 5.889.891

    Passivos financeiros ao custo amortizado 26.184.414 8.678.889 3.301.399

    Instrumentos de dvida 4a 21.584.574

    9.422.509 3.835.217

    Depsitos de clientes 9a 943.298 424.983 480.969 Dados em garantia 4.417.575

    1.941.075 1.585.614

    Depsitos de instituies financeiras 9b 1.985.000 561.404 2.101.789

    Demais instrumentos de dvida 17.166.999

    7.481.434 2.249.603

    Emprstimo no exterior 10 16.509.511 5.650.138 501.533 Instrumentos de patrimnio 4b 1.024.373

    538.593 973.967

    Outros passivos financeiros 11 6.746.605 2.042.364 217.108

    Instrumentos financeiros derivativos 4c 669.384

    691.628 1.080.707

    Negociao e intermediao de valores 6.744.962 1.430.167 213.510

    Outros passivos financeiros 1.643 612.197 3.598

    Ativos financeiros disponveis para venda 252.940

    460.965 6.284

    Instrumentos de dvida 5a

    Dados em garantia 252.659

    405.371 -

    Demais instrumentos de dvida -

    49.486 -

    Provises 22a 1.413.379 1.443.129 1.340.229

    Outros ativos financeiros disponveis para venda 5b 281

    6.108 6.284

    Passivos fiscais 110.636 111.310 68.527

    Emprstimos e adiantamentos 1.128.056

    434.814 326.796

    Imposto de renda e contribuio social - Correntes 60.661 99.352 61.902

    Emprstimos e adiantamentos a clientes lquidos 6a 1.071.446

    419.109 272.595

    Imposto de renda e contribuio social - Diferidos 12 49.975 11.958 6.625 Emprstimos e adiantamentos a instituies

    financeiras lquidos 6b 28.872

    15.705 54.201

    Outros passivos 11 247.817 177.348 136.056

    Recebveis de cmbio 6c 27.738

    - -

    Imobilizado 7 33.729

    22.753 11.628

    Total do Passivo 29.489.770 11.196.411 5.946.845

    Intangvel 8 5.620

    7.934 10.905

    Patrimnio lquido 13 2.522.700 1.428.031 1.301.288

    Ativos fiscais 441.614

    380.391 321.427

    Capital social 1.908.382 765.432 749.853

    Imposto de renda e contribuio social - Correntes 70.272

    2.409 2.322

    Aes em tesouraria (10) (10) (10) Imposto de renda e contribuio social - Diferidos 12 371.342

    377.982 319.105

    Reservas de capital 607.416 656.015 551.445

    Outros resultados abrangentes 6.912 6.594 - Outros ativos 11 762.288

    651.119 664.946

    Total do ativo 32.012.470

    12.624.442 7.248.133

    Total do passivo e patrimnio lquido 32.012.470 12.624.442 7.248.133

  • Consolidado J.P. Morgan S.A.

    Demonstrao consolidada do resultado Exerccio findo em 31 de dezembro Em milhares de reais, exceto quando indicado

    As notas explicativas da administrao so parte integrante das demonstraes contbeis consolidadas. 2 de 57

    Nota 2011 2010

    Receitas com juros e similares 14a 2.224.117 2.297.848 Despesas com juros e similares 14b (424.955) (242.483)

    Receita lquida com juros 1.799.163 2.055.365

    Proviso para perda de crdito 6a (13.504) -

    Receita lquida da proviso para perda de crdito 1.785.659 2.055.365

    Receita de tarifas e comisses 15 191.586 245.793

    Ganhos/(Perdas) lquidas com ativos e passivos financeiros 14c 727.436 (1.659.337) Ganhos lquidos com variao cambial 16 (1.727.181) 111.682

    Total de receitas 977.500 714.555

    Despesas tributrias 17 (124.531) (113.666) Despesas administrativas

    Despesas com pessoal 18 (374.200) (269.880) Outras despesas administrativas 19 (124.984) (124.083) Depreciao e amortizao 7 e 8 (7.754) (6.619) Provises - (18.156) Outras despesas (64.537) (38.948)

    Lucro operacional antes da tributao 281.493 182.151

    Imposto de renda e contribuio social correntes e diferidos 12 (132.362) (88.084)

    Lucro lquido do exerccio 149.131 94.067

    Lucro por ao (em reais)

    Lucro bsico e diludo por ao - R$ Aes ordinrias 0,0032 0,0033

    Aes preferenciais 0,0032 0,0033

    Mdia ponderada das aes (em milhares) - bsica e diluda Quantidade de aes ordinrias 32.067.949 27.721.577

    Quantidade de aes preferenciais 1.123.768 971.456

  • Consolidado J.P. Morgan S.A.

    Demonstrao consolidada do resultado abrangente Exerccio findo em 31 de dezembro Em milhares de reais, exceto quando indicado

    As notas explicativas da administrao so parte integrante das demonstraes contbeis consolidadas. 3 de 57

    2011 2010

    Lucro lquido do exerccio 149.131 94.067

    Outros componentes do resultado abrangente

    Variao do valor justo dos ativos disponveis para venda 12.584 6.594

    Ganhos transferidos ao resultado por alienao dos ativos disponveis para venda (12.266) -

    318 6.594

    Total do resultado abrangente do exerccio 149.449 100.661

  • Consolidado J.P. Morga

Recommended

View more >