cong ty co phan tu' van diun 1 ,vc dau kill vi :et...
TRANSCRIPT
CONG TY CO PHAN TU' VAN DIUN 1_,VC
DAU Kill VI :ET NAM
Brio crio tai chinh van phang cho k kg torin lit ngay 01/10/2018 rig,' ngay 31/12/2018
MVC LVC
NOI DUNG
Bang can do' i k6 toan
Bao cap ket qua kinh doanh
Bao cao Itru chuyen den te
Thuyet mirth Bac cat) tai chinh
Cong Ty CO Phan Tir Van Din Lip Du Khi Vi?t Nam
S3T17 tôa nha 319 BC) QuiSc Phan, sO 63Le Van Ltrcmg, P. Trung
Wm, Q. Cali Giay, TP. Ha N0i, Viet Nam
Mau so: BOla-DN
(Ban hanh theo Th6ng tu. sa 200/2014/77-BTC Ngery 22/12/2014 cita B6 Teti chinh)
BANG CAN DO! Kt TOAN GIVA NIEN DO (Nng day dU)
QuSi IV nam 2018 Tgingày3l theing 12 nam 2018
Dan vi tinh: VND
Chi Weil Ma A Thuyet minh SO cuOi quSr SO clan nam
1 2 3 4 5
TAI SAN
A. TAI SAN NGAN HAN 100 19,441,437,500 15,153,831,004
I. Tien va cac khan ttrang dtrang tin 110 1,236,149,627 4,515,508,836
1. Ti&•1 1 1 1 1,236,149,627 4,515,508,836
III. Cac khoin phai thu ngin hull 130 17,907,452,438 10,592,675,522
1. Phai thu ngan hp cila khach hang 131 14,313,206,719 6,857,271,715
2. Tra trixac cho ngtrOi ban ngan han 132 42,750,000 1,186,424,320
3. Phai thu nOi b0 ngan han 133 11,566,667 10,378,700
4. Phai thu theo tin d'014 hooch hcrp d6ng xay dung 134 4,361,375,024 4,640,225,255
6. Phai thu ngan han khdc 136 3,585,823,689 2,305,645,193
7. Dr ph6ng phai thu ngan han kilo dai (*) 137 (4,407,269,661) (4,407,269,661)
IV. Hang tlin kho 140 228,338,842 25,309,218
1. Hang ttm kho 141 228,338,842 25,309,218
V. Thi sin ngin lqn khac 150 69,496,593 20,337,428
1. Chi phi tra tnrac ngan han 151 66,702,249
2. Thu e GTGT duqc khau air 152 17,543,084
3. Thus va cac khoan khac phai thu Nha nu& 153 2,794,344 2,794,344
B. TAI SAN DAI HAN 200 173,316,786 623,018,400
I. Cac khoan phai thu dai Ilan 210 100,000,000 100,000,000
3. VS,n kinh doanh a dan vi truc thuOc 213 50,000,000 50,000,000
6. Phai thu dai han khdc 216 50,000,000 50,000,000
H. Tai sin cti dinh 220
1. Tai san c6 dinh hau hinh 221
-Nguyen gid 222 525,112,545 525,112,545
- Gia tri hao man lily k'S (*) 223 (525,112,545) (525,112,545)
IV. Tai sin da• dang dai hull 240 69,529,614 517,214,230
1. Chi phi san xuk, kinh doanh da dang dai han 241 69,529,614 517,214,230
2. Chi phi xay dtmg ca ban da dang 242
V. Du ttr tat chinh dai hull 250
1. DAu ttr vao ding ty con 251
2. Du ttr vao ding ty lien doanh, lien kSt 252
3. Dail tu gap vim vao don vi khdc 253
4. Du phang du tu tai chinh dai han (*) 254
5. Diu ttr nam giir den ngay ddo hart 255
VI. Tai sin dai han khac 260 3,787,172 5,804,170
1. Chi phi tra truxirc dai han 261 3,787,172 5,804,170
TONG CONG TAI SAN (270 = 100 + 200) 270 19,614,754,286 15,776,849,404
NgtriYi lap bieu Ke toan tru.erng (ICY, hp ten)
(KY, hp )
Trtrung Thi Hai Yen Triroing Thi Hai Yen
NGUON VON
C - Nici PHAI TRA 300 8,550,067,937 5,655,345,305
1. Ng ngan hail 310 8,256,067,937 5,361,345,305
I . Phai tra nguai ban ngan han 3 1 1 6,292,210,098 3,041,270,698
2. Ngueti mua tra tin truac ngan hp 312 1,588,007,754 1,843,894,074
3. Thud va cac khoan phai n6p Nha mrac 3 13 274,658,660 4,494,494
4. Phai tra ngtr6i lao clOng 314 85,534,182 377,094,548
5. Chi phi phai tra ngan hp 3 1 5 38,186,753
9. Midi tra ngan hart khac 3 19 15,657,243 56,404,738
II. NQ' dai Ilan 330 294,000,000 294,000,000
7. Phai tra dai hall khac 337 294,000,000 294,000,000
D - VON CHI) SO Ht.Th 400 11,064,686,349 10,121,504,099
I. V6n chii ser hiku 410 11,064,686,349 10,121,504,099
I . V6n g6p cua chu so• hau 411 20,000,000,000 20,000,000,000
- Co phi6u ph6 th6ng c6 quy6n bi6u quy6t 41 1a 20,000,000,000 20,000,000,000
- C6 phi6u tru dai 411b
8. Quji du tu Oat tri6n 418 146,866,588 146,866,588
1 I . Lgi nhuan sau thu6 chua phan ph6i 421 (9,082,180,239) (10,025,362,489)
- LNST chin phan ph6i My k6 (16n cu6i kY truac 421a (10,025,362,489) (6,062,706,233)
- LNST chtra phan phi ky nay 421b 943,182,250 (3,962,656,256)
12. Nguon v6n clAu tu XDCB 422
TONG CONG NGUON VON (440 = 300 + 400) 440 19,614,754,286 15,776,849,404
Lap, Ngay 19 thcing 01 nam 2019
Giam 4:16c
i(:).9 (ICY, hp ten, clang dau)
co 'N * DI(.21. 0 114-1" - 741 717-Z__
Zhang Zheng Ming ,-/
Cong Ty Co PhAn Tir Vn Din Lip Du Khi Viet Nam
S3T17 t6a nha 319 BO Quiic Ph6ng, s 63 Le Van Lircmg, P. Trung Him, Q. Cu GiAy, TP. Ha Nei, Viet Nam
Mau sin BOla-DN
(Ban hanh theo Thong tit so' 200/2014/TT-BTC Ngay 22/12/2014 caa BO Tai chinh)
BAO CAO KET QUA HOAT BONG KINH DOANH GIVA NIEN DO (Nng dAy
Qui5IV mini 2018
Dan v tinh: VND
Chi tieu A Ma so Thuyet
minh Quj, IV Lay ke tir dAu nam den
A . „ cuoi quy nay Nam nay Nam trulfrc Nam nay Nam trul!rc
1 2 3 4 5 6 7 1. Doanh thu ban hang va cung cAp dich vu
01 7,114,486,363 7,733,857,899 368,136,519
2. Cac khoan giam trir doanh thu 02 3. Doanh thu thuan vd ban hang va cung CAD dich vu (10 = 01 - 02)
10 7,114,486,363 7,733,857,899 368,136,519
4. Gia v6n hang ban 11 2,953,315,455 3,343,295,146 155,676,819 5. Lqi nhuAn gOp vd ban hang va cung cAp dich vu (20 = 10- 11)
20 4,161,170,908 4,390,562,753 212,459,700
6. Doanh thu hoat dOng tai chinh 21 39,863 123,636 266,386 491,411
7. Chi phi tai chinh 22
- Trong dO: Chi phi iai vay 23 8. Chi phi ban hang 25
9. Chi phi quan 1y doanh nghidp 26 396,246,397 664,813,031 1,716,935,394 2,343,324,172 10. Loi nhuan thuAn tit hoat dOng kinh doanh (30 = 20 + (21 -221-25-26
30 3,764,964,374 (664,689,395) 2,673,893,745 (2,130,373,061)
11. Thu nh4p khac 31 324,808,944 325,108,988 1,500,027
12. Chi phi khac 32 2,055,820,483 1,833,783,195
13. Lai nhulan khac (40 = 31 - 32) 40 324,808,944 (1,730,711,495) (1,832,283,168) 14. TOng Igi nhuAn kd toan truac thud (50 = 30 + 40)
50 4,089,773,318 (664,689,395) 943,182,250 (3,962,656,229)
15. Chi phi thud TNDN hidn hanh 51
16. Chi phi thud TNDN hoAn 1ai 52
17. Lqi nhuAn sau thus thu nheap doanh nghieu (60 = 50 - 5 1 -52)
60 4,089,773,318 (664,689,395) 943,182,250 (3,962,656,229)
18. LAi ca ban trdn cei phiSti (*) 70 19. LAi suy giam ten cO phiSu (*) 71 2,045 (332) 472 (1,981)
Ghi cha: (*) Chi áp dung tai ding ty ca phdn
Ngtriri 14p bieu (K),, hc. ten)
toan throng (M, hp ten)
Lap, Ngay 19 tiding 01 ncim 2019
Giam clOc (4), hp ten, (long ciciu)
(
( 7C .Ori
. P
Tnrcrng Thi Hai Yen Trirang Thi Hai Yen Zhang Zheng Ming
Ke than trirthig Ha Nôi, ngay 19 dicing 01 nam 2019
- Giam dc 74-?.
CO' lh
\\ DIEt
t
Trimng Thi Hai Yen Zhang Zheng Ming
CONG TV CO PHAN TU. VAN DItN LIVC DAU Kill VitT NAM Dia chi: S3T17, Ida nha 319 Bp Quac Pheng, 63 Le Van Laving, Cu Gay, Ha Ni Tel: 024.35572222 Fax: 024.35572222
BA° clo tai chinh QuS, IV nam tai chinh 2018
Mu s6: Q-03d DN - BAO CAO LUV CHUYEN TIEN TE - PPGT
Ch i tieu Ma chi tieu
A Thuye t minh
Lay ke tir dAu nam den cu6i cit4
nay(NAm nay)
Lay ke ter dAu Om den can quj, nity(Nilm
trtrok) I. Lunt chuyen tin ter hoot dang kinh doanh I. Lqi nhuan trunk thu e 01 943,182,250 (3,962,656,229) 2. Dieu chinh cho cac khoAn 266,386 - - KhAu hao TSCD 02 - - - Cac khoan du phding 03 - Lai, 18 chenh ldch ty gia hOi dodi chua thuc hidn 04 - Lai, 18 tit hot dOng du tu 05 266,386 - Chi phi Idi vay 06 3. Lqi nhuAn ter hoot clang kinh doanh trtrCrc thay did vin lum Ong 08 943,448,636 (3,962,656,229) - Tang, giarn cdc khoan phai thu 09 (7,576,084,063) 3,200.497,658 - Tang, giarn hang t6n kho 10 244,654,992 (25,309,218) - Tang, giam cdc khoan phai tra (Khong kd lai vay phai tra, thud thu nhdp doanh nghidp p 11 3,173,040,091 (410.885,437) - Tang, giarn chi phi tra truac 12 (64,685,251) 25,867,345 -Tin Idi vay da tra 13 - Thud thu nhdp doanh nghidp dd Op 15 (7,415,200) - Tin thu khac tit hoat dOng kinh doanh 16 - Tin chi khdc cho hoat dOng kinh doanh 17 Lim chuyen tin thuttn tir hoot Ong kinh doanh 20 (3,279,625,595) (1,179,901,081) II. Ltru chuy'en tin ter hoot dOng dAu tit. 7.Tidn thu lai cho vay, c6 tire va lqi nhuan duvc chia 27 266,386 Ltru chuyen tin thutm tir hoot Tang du tir 30 266,386 - Ltru chuyen tin thuin tir hoot Ong tai chinh 40 - - Ltru chuyen tin thuAn trong kj, (50 = 20+30+40) 50 (3,279,359,209) (1,179,901,081) Tin va tircmg &rang tin Tau ram 60 4,515,508,836 5,695,409,917 Anh huang cila thay ddi ty gid hi dodi quy ddi ngoai te 61 - - Tien va tunmg throng tin cu6i am (70 = 50+60+61) 70 1,236,149,627 4,515,508,836
Ltip bieu
Trucrng Thi Hai Yen
Cong ty a phAn Tu vAn Diên Itrc Du khi WO Nam S3T17 tea nha 319 BO QuOc Phong, so 63 Le Van Luang P. Trung Hoa, Q.CAu GiAy, TP.Ha Ni
BAO CAO TAI CI-11NH cho ky ke toan,tir ngay 01/01/2018
den ngay 31/12//2018
Ban thuy6t minh bat) cao tài chinh 1. frac diem hoat Ong ciia ang ty
Hinh thirc so• him vein:
Cong ty C phAn Tu vAn Dien lyc DL khi Viet Nam (sau day dugc pi la "Cong ty") &roc thanh lap tai Viet Nam theo GiAy chang nhAn Dang 14 Kinh doanh se 0103020312 do SO K hoach va Du tu Thanh Ole Ha Ni cAp ngay 31 thang 10 nam 2007 va cac GiAy Chirng nhAn Dang 14 Kinh doanh sira cr6i sau do.
Ngay 22 thang 5 nam 2017, Cong ty nhAn GiAy Chimg nhAn Dang 14/ Doanh nghiep dieu chinh mei nhAt 1L thir 8 se 0102403985 do SO K hoach va DL tu thanh pile Ha Nei cdp a thay di dia chi try sey chinh (sau day g9i chung la "GiAy Ching nhAn Dang 14 Doanh nghiep").
V,en dieu le caa C6ng ty theo GiAy Chimg nhAn Dang 14 Doanh nghiep la 20.000.000.000 Ong.
Linh vgc kinh doanh: Tu vAn va thiet ke xay ding
Nganh ngh kinh doanh
Hoat Ong san xuAt kinh doanh chinh caa Cong ty bao gem: • float Ong kin true va tu vAn ki thuat c6 lien quan: thiet k cac nha may thYy
din, nhiet din, phong din, co so' ha tAng va dueyng day, tram bin áp va xay chmg cac ding trinh clan dyng, ding nghiep va ha tang ki thuat;
• Xay dyng c6ng trinh k thuat dan ding khac; • Kim tra va phan tich k5", thuat; • Chuan bi mat bang, lap OA he thong din, cap, thoat nuerc; • Hoan thin c6ng trinh xay ding.
Chu kS7 san xuAt kinh doanh thong thuang
Chu kSi hoat Ong cua Cong ty la khoang thei gian tCr khi bat dAu tu vAn, thiet ke cho den khi kiem dinh ban giao cho khach hang.
C6ng ty c6 try so. Tang k tai se S3, T17, tea nha 319 BO Quo'c Phong, s6 63 Le Van Luang, phu6ng Trung Hoa, QuAn Cau GiAy, Thanh pile Ha Nei, Viet Nam.
Cong ty c6 1 chi nhanh hach toan phy thuec la Trung tam ttr vAn PVPE, Chi nhanh C6ng ty Ce phAn Tu vAn Dien lvc DAu khi Viet Nam. Chi nhanh CO try sa 6. se 302, due:mg Nguy'en Trai, phuang Trung Van, quAn Nam TY Liem, thanh pile Ha Nei.
Tai ngay 31 thang 12 nam 2018, C6ng ty c6 8 nhan vien
2. Nien de Ice than va (Ian vi tin te
Nien do ké toan
Nam tai chinh cüa Cong ty &At dAu ngay 1 thang 1 va ket thuc ngay 31 thang 12.
Dan vi tin te
Cong ty phan Ttr van M"u khi Vqt Nam S3T17 t6a nha 319 BO QuOc Ph6ng, so 63 Le Van Luang P. Trung Floa, Q.CAu GiAy, TP.Fla NOi
BAO CAO TAI CHINN cho ky ké toan tir ngay 01/01/2018
den ngay 31/1282018
Cac bao cao tai chinh cüa Cong ty duce lap teen dcm vj tien t la Tong Viet Nam ("VND").
3. Co sii• lap cac bao cao tai chinh
Cac bao cao tai chinh dugc lap phil hgp vOi cac Chuan muc K toan, Ch e d6 Ke toan Viet Nam va cac quy dinh phap 1' lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh.
Cac bao cao tai chinh khong nham rntic dich trinh bay tinh hinh tai chinh, ket qua hoat
d6ng kinh doanh va tinh hinh ltru chuyen tin t phü h9p vai cac nguyen tac va th6ng ke toan dtrgc chip nhan r6ng rai ô nhang qu6c gia hoc the che ngoai nuac
CHXHCN Viet Nam. Hcm na, viec sir dung bao cao tai chinh cüa Cong ty khong
nham danh cho nhimg di tugng khong dugc bit v cac nguyen Vac, thU tic va thong le Viet Nam.
4. Chinh sach k toin áp dung
TS, giá hSi doal
Cac nghiep viii phat sinh bang tin t khac vOi d6ng tien bao,cao dtrgc chuyen d6i theo tS/ gia tai ngay phat sinh nghiep Tai san va ng phai,tra bang tin t c6 g6c ngoai tai ngay dm bang can di k toan Ian lugt dirge quy di theo tSf gia mua va tj/ gia ban ngoai t cUa ngan hang thucmg mai noi Cong ty thuong xuyen c6 giao dich áp dung tai ngay bang can di ke toan. Cac khoan ngoai t gtri ngan hang tai ngay cUa bang can di ke toan duce quy di theo tS7 gia mua cüa chinh ngan hang noi Cong ty ma tai khoan ngoai te. Chenh lech tST gia phat sinh tir viec quy di nay dugc ghi nhan la thu nhap hoac chi phi trong bao cao ket qua hoat d6ng kinh doanh.
tiorc tinh k toan
Vic lap cac bao cao tai chinh phu h9p v6i cac Chuan muc Ke toan, Ch e d6 Ke toan Viet Nam va cac quy dinh phap 1S, lien quan cua Viet Nam yeu cAu Ban Giam d6c dtra ra cac troy tinh va gia dinh ma c6 anh huemg tai tai san ding ng teen bao cao va viec trinh bay cac khoa'n tai san va ding ng tiem tang tai ngay bao cao ding nhu doanh thu chi phi phat sinh trong giai doan bao cao. Kt qua thuc t6 c6 the khac so vai s6 lieu trac tinh.
Tin va cac khoan ttrang throng tin
Tien va cac khoan fixing dtrcmg tin bao gm tin mat tai quy va tin gui ngan hang cling nhu cac khoan dau tu ngan han c6 tinh thanh khoan cao va cac khoan tin kji quy, ky ctrgc tai ngan hang voi han khong qua 3 thang.
Cae khoan phai thu
Cac khoan phai thu dugc phan anh theo gia tri tr6c tinh c6 the thu hi sau khi d nrü di chr phong cho cac khoan phai thu kho doi. Dtr phong phai thu kho d6i dtrgc lap Oa vao sir danh gia dm. Ban Giam dc tren cac khoan phai thu c6 clau hieu khong CO MIA nang thu hi. Cac khoan ng chrgc xac dinh la khong the thu hi se dugc xoa s6.
Hang t6n kho
Ong ty CO phan Ty van Dqn Dau khi ViOt Nam BAO CAO TAI CHiNH S3T17 tea nha 319 BO QuOc Phang, sO 63 Le Van Ltrcmg cho ky ke< toan tir ngay 01/01/2018 P. Trung Floa, Q.CAu Giay, TP.Ha1•10i
den ngay 31/12//2018
Chi phi sin mutt kinh doanh dr dang theo cling trinh Chi phi san xuAt kinh doanh dâ dang theo cong trinh &roc phan anh theo gia g6c trir du phong cac khoan 18 hop &mg. Dix pheng cac khoan 18 hop &Ong &roc lip Oa vao danh gia cita ban giam dc v& gia tn hop deng da them thuin trir di cac chi phi uerc tinh de hoan thanh du an. Gia gee bao gem chi phi nhan cong true tip va cac chi phi san xuat chung di dugc phan be cho cac dkr an dang thkrc hien
Cac khoa.n phai thu va phai tra k ho4ch theo tin d'ci hop dong xay citrng
Phai thu theo tin dO hop deng xay dung la khoan chi phi phat sinh cOng vori lgi nhuin di ghi nhin, trir di ten cac khoan 18 di ghi nhin va cac hem dcm thanh toan cho tAt ca cac hop deng dang thkrc hien ma chi phi phat sinh cOng vài loi nhuin di ghi nhin (trir di 18 da ghi nhin) lan han cac hem don thanh toan.
Phai tra theo tin dO hop dOng xay dirng la lchoan chi phi phat sinh cOng vgi Igi nhuan da ghi nhin, trir di teng cac khoan 18 da ghi nhin va cac hem dan thanh toan cho tAt ca cac hop dtmg dang thtrc hien ma cac hoa don thanh toan weft qua chi phi phat sinh cOng voi loi nhuin dA ghi nhin (frit di 18 da ghi nhin).
Tai ski dor clang dai han
Chi phi san xmit kinh doanh dor dang theo cong trinh dai hun Chi phi san xudt kinh doanh do dang theo cong trinh dai hem mOt chu l<S/ san xudt kinh doanh th8ng thuOng ducic phan anh theo gia gec trir du phong cac khoan 18 hop dog. Dix phong cac khoan 18 hop deng &roc lip Oa vao danh gia dm Ban Giam dc v'e gia trj hop deng di thea thuin trir di cac chi phi trac tinh d hoan thanh du an. Gia g6c bao gem chi phi nhan cong trtrc tip va cac chi phi san xudt chung di &roc phan be cho cac dkr an clang thkrc hien.
Chi phi tra. tru6c
Cong cu dung cy Cong cv citing cii bao gm tai san dirgc Cong ty nm gift a sir citing cho ky kinh doanh thong thirorng c6 nguyen gia clued 30 tr*i deng va khong dU dieu kin d ghi nhin la tai san co dinh. Nguyen gia cüa ding cii, ding ckt dugc phan be) theo phuang phap dtrOng thing tir b6n (4) thang den hai (2)nim.
Nçi phai tra va chi phi trich truerc Khoan phai tra va chi phi trich tnrese dirge ghi nhin tren ca so se tin phai thanh toan trong tucmg lai lien quan den cac tai sari va dich vti dà nhin duoc ma khong phv thuOc vao viec Cong ty di nhan &roc hay chtra nhin dirge h6a dam.
Cac khoan dkr phong Cac khoan dkr phong duqc ghi nhin khi C8ng ty co ngliia vii hien tai (nghia vii phap 151 hoc nghia lien dai) do ket qua tir sir kin di xay ra va gin nhtr chic chin Cong ty se phai thanh toan nghla IN do. Cac khoan dkr phong &roc xac dinh dkra ten nhang It& tinh clang tin cay dm Ban Giam dc v gia trj cüa ngiffa vv no do tai ngay lip bang can dei k toan. Neu anh huOng ve gia tn then gian cüa tin la trong yeu thi gia tri cüa khoan du phong ding cin dirge xac dinh la gia trj hin ti cOa lchoan chi phi dv tinh d6
BAO CAO TA! CH1NH cho kY k toan tr ngay 01/01/2018
den ngay 31/12//2018
Cling ty CO phan Tir van Di0 Itrc Dan khi V* Nam S3T17 tea nha 319BO QuOc Phong, se 63 Le' Van Luang P. Trung HOa, Q.Cau Giay, TP.Ha Ni
thanh toan nghia vu do.
Lçii ich nhan vien
Ltd ich htru tri Li ich htru tri duce tra cho nhang nhan vien d nghi him bi Bao him Xã hOi Viet Nam. Cong ty c6 nghia vu &rig gap vao qu'S, trg cAp him tri thong qua dOng phi bao him xa hi cho Ca quan Bao him XA hi theo t 1 18% Oa tren mirc lucmg co- ban hang thang. Cong ty khOng con nghia vu nao khac dOng gOp try cAp him tri cho nhan vien. Tr ngay 1 thang 6 nam 2017, theo Nghi dinh 44/2017/ND-CP, Cong ty c6 nghla vu dong g6p vao quy trg cAp huu tri thong qua dong bao him xã hi cho Ca quan Bao him Xa hi theo tS, le 17,5% dtra teen mire Wang cci ban hang thang.
Bao him that nghi0 Theo cac quy dinh ve phap luat lao dOng tai Viet Nam va van ban gAn nhAt, Nghi dinh s6 28/2015/ND-CP c6 hieu ltrc ngay 1 thang 1 nam 2015 htrang dan thtrc hien Luat Vic lam s6 38/2013/QH13 v bao hiem thAt nghiep, Cong ty CO nghia vu trich 1% qu-y
Wang del tra bao him thAt nghiep d6i vâi nhimg ca nhan tham gia clang bao hiern „va
d6ng tiled khAu trir 1% hang thang cua m6i nhan vien d (long gap cho Quj% bao hiem
thAt nghiep.
Vn gop Von gap dm chU sa him phan anh vem do chi') so him dAu tu hien CO va tinh hinh tang,
giam von d'Au tu cCia chi) sO him.
L9i nhu4n sau thu e aura phan phôi Lgi nhuan sau thue chua phan ph6i phan anh ket qua kinh doanh (lai, 16) sau thue thu
nhap lUy kecüa Cong ty tai thei diem bao cao.
C6 tire C6 tire cüa Cong ty dugc ghi nhan la mOt khoan phai tra trong cac bao cao tai chinh
ke toan ma c6 tire dugc thOng qua tat Di hi ding c6 Tong.
Doanh thu Khi ket qua dm hgp d6ng xay dung c6 the dugc trac tinh mOt each clang tin cay thi doanh thu va chi phi tir hap Tong xay dtmg dugc ghi nhan Wang img vài phAn cong viec dã hoan thanh do nha thAu tu xac dinh vao ngay lap bao cao tai chinh ma khong phi thuOc vao hoa don thanh toan theo tin do; ke hoach dã lap hay chua va s6 tin ghi tren hoa dcm la bao nhieu. Cac khoan tang giam khi lugng xay lip, cac khoan thu
bi
thuong va cac khoan thu khac chi dtrgc hach toan vao doanh thu khi da dugc thong
nhAt vói khach hang.
Khi ket qua ciia hgp d6ng xay dt.mg khOng,the uOc tinh mOt each dang tin cay thi doanh
thu chi dugc ghi nhan Wang throng phan chi phi cila hgp dong dã phat sinh ma viec
thu hi là tuang di chic chin. Chi phi cna hap d6ng dugc ghi nhan la chi phi trong
nam khi cac chi phi nay da phat sinh.
BAO CAO TAI CHINH cho toan tir ngay 01/01/2018
den ngay 31/12//2018
Cling ty Co phAn Ttr vita IMO DAu kin Vi0 Nam S3T17 tôa nha 319 BO QuOc Phang, s6 63 Le Van Lircrng P. Trung Floa, Q.CAu Giy, TP.Ha Ni
Nu kha nang tiing chi phi hop den se virert qua t6ng doanh thu cüa hgp deng &roc xac dinh tuang dOi chic chan thi khoan 18 ix& tinh dugc ghi nhan ngay vao chi phi trong nam.
Nu phan ding viec da hoan thanh do nha thau tu xac dinh da ghi nhan (trir 18 TA' ghi nhan) vugt qua yeu eau thanh toan theo tin dO thi s6 du dugc phan loai thanh lchoan phai thu theo tin d6 k'd hoach hop &mg xay dung. Nu yeu cAu thanh toan theo tin d6 vugt qua phan ding viec da hoan thanh do nha thu tu xac dinh d ghi nhan (trir 18 dã ghi nhan) thi s6 du dugc phan loai thanh khoan phai tra theo tin dO kd hoach hop deng xay dung.
Thud thu nhlap hin hanh va thud thu nhOp hodn lai
Nghia visilTai san vd thud thu nhap doanh nghiep hien hanh bao gem cac nghia vu, cac khoan phai thu thud d6i voi co quan thud lien quan ddn giai doan bao cao hien tai va cac giai doan tnrac ma van chua thanh toan tai ngay cu6i giai doan bao cao. Nghia vu ve thud thu nhap hien hanh &roc tinh teen co kr thud suat va quy dinh ve thud áp dung cho giai doan bao cao dua teen mirc 19i nhuan chiu thud trong nam. Toan bO thay di nghia vu hay tai san thug hien tai dugc ghi nhan la chi phi thud thu nhap doanh nghiep tren bao cao kdt qua kinh doanh.
Thud thu nhap hoan lai duoc tinh theo phuang phap nghia vu thud teen cac khoan chenh lech tam thai. Phucmg phap nay so sanh gia tri ghi s6cüa tai san va c6ng no tren bang can di k toan vai cac co se:, tinh thud thu nhap cüa cac khoan tai san va ding no do. Ngoai ra, cac khoan 1 c6 thd mang sang nam k tip ding nhu cac khoan thud thu nhap phai tra khac dirge ghi nhan la tai san thud thu nhap hoan lai.
Ng thud thu nhap doanh nghiep haan lai phai tra lam &roc ghi nhan day du. Tai san
thud thu nhap hoan 1a chi dugc ghi nhan lchi chic chin c6 thd duoc sir dung bâi lgi
nhuan tinh thud trong thong lai.
Tai san va no thud thu nhap hoan lai dirge tinh, kh6ng chit khau, bang thud suat du kin áp dung cho giai doan ghi nhan tucmg Ong, vOi dieu kien nhang tai san va no thud thu nhap nay dugc thuc hien hoc dugc thuc hien chic chan tai ngay bang can di toan. HAu ht nhftng thay di cUa tài san va ng thud thu nhap hoan 10 dugc ghi nhan
thu mOt pha.'n dm chi phi thud trong bao cao kdt qua hoat d'ang kinh doanh. Chi nhang thay di cüa tai san va no thud thu nhap ho'an lai lien quan den thay di gia tri nhang tai san va no ma dirge tinh live tip vao nguen v6n thi mai dirge ghi thang vao nguon
von.
Lai/LO tren mi c phidu
Lai/LO co • ban tren mi a phidu Lai/L8 co ban dirge tinh bang each chia 19i nhuan hoc 18 phan ph6i cho cac c6 dong ph6 th6ng sau khi da trich lap quy then thuang, 016 loi teen s6 binh quan gia quyen cüa
ce phidu ph 6 thong dang luu hanh trong nam.
Caz ben lien quan Cae ben lien quan bao gm eac c6 dong va ding ty me cu6i ding cüa cac ding ty con va cac ding ty lien ket cüa cac ding ty nay.
BAO CAO TAI CHiNH cho kY ke toan ngay 01/01/2018
den ngay 31/12//2018
Cling ty 'Than Tu. van Di0 DAu khi Viçt Nam S3T17 toa nha 319 BOSc Phong, so' 63 Le Van Luang P. Trung HOa, Q.CAu GiAy, TP.Ha Ni
Cac ben dugc coi la lien quan nu met ben c6 kha nang, tivc tip hay,gian tip, kiem soat hoc c6 anh huang clang ke, di voi ben kia trong viec ra cac quyet dinh tai chinh va hot dOng. Cac ben ding dtrgc xem la lien quan nu cang cilia met sir kiern soat hoc anh hueng dangke.
Cong ciii tài chinh
Ngay 6 thang 11 nam 2009, B6 Tai chinh ban hanh Th6ng tu 210/2009/TT-BTC huong clAn áp dung cac Chun muc L4p va trinh bay Bao cao tai chinh Quec te ("IFRS") ve trinh bay va thuyet minh cac ding cu tai chinh ("Thong tu 210") c6 hieu luc cho nam tai chinh bat dAu sau ngdy 1 thang 1 nam 2011. Do Thong tu 210 chi yeu cau trinh bay va thuyet minh dei vOi cac cong cii tai chinh theo IFRS, do vay viec ghi nhan va danh gia cac tai san va khoan ng the hien tren bao cao tai chinh caa Cong ty vAn tuan theo quy dinh cüa Chu'An muc va Ch e de Ke toan
dm Viet Nam.
Phan lo0 Theo Th6ng tu 210, C6ng ty phan loai tai san tai chinh va no tai chinh thanh cac nhorn sau day:
DM vOi tai san tai chinh: • Tai san tai chinh ghi nhan lai 18 theo gia tri h9p 1/ • Tai san tai chinh dugc gift den ngay dao han • Tai san tai chinh san sang de ban • Cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Dei vài cac khoan no tai chinh: • Ng tai chinh ghi nhan lai 1 theo gia trj 119p1 ,
• Ng tai chinh khac ghi nhan theo gia trj phan be.
Cac sir kien tiern tang
Cac khoan ng tiem tang kh6ng dugc ghi nhan vao bao cao tai chinh. Chang dugc cong be trir khi khong xac dinh dugc kha nang Oat sinh met khoan chi an den suy giam 'Vi
ich kinh te. Tai san tiem tang khong dugc ghi nhan tren bao cao tai chinh nhtmg dugc ding be khi
no c6 the mang lai lgi ich kinh te.
Cac six kien phat sinh sau ngay ke't thilc nien do
Cac sir kin phat sinh sau ngay kh6a sek toan ma cung cap them thong tin ve tinh hinh cüa Cong ty tai ngay kh6a se Ice toan ("cac sir kin dieu chinh") dugc ghi nhan
tren bao cao tai chinh. Cac sr kin phat sinh sau ngay,khoa s6 k6 toan khong phai la
cac sir kin dieu chinh dugc ding b6 tren thuyet minh nu tr9ng yeu.
Cac chi tieu ngc)ai bang can di Ice toan Cac chi lieu ngoai bang can dei k toan, nhu dugc dinh nghia trong Ch e de Ke toan
Viet Nam, dugc cong b6a cac thuyet minh thich hcfp caa cac bao cao tai chinh nay.
1 .A 5 Tien va cac khofin twang throng hen
Dun vi tinh: VND 01/01/18
31/12/18
Tien mat Tien giri ngan hang ging
318,035 1,235,831,592
1,955,398 4,513,553,438
1,236,149,627
4,515,508,836
6 Phii thu khach hang
31/12/18
01/01/18
Ban QL DA Dien lye DAu khi Long Phu - Song Hu Ban diet' hanh du an nha may nhiet din Thai Binh 2 Cong ty CP thily din Him Na Teng C6ng ty CP Xay lAp Du khi Viet Nam Ban QLDA CT Lien hop Lc h6a du Nghi Son Cong ty TNHH du tu va QL Hoang Phnc Ban QLDA PT Dien lire -TCT Dien luc Mien BAc Cong ty CP XD TM va khoang san Hoang Phiic Cong ty c6 phAn Tinly din Dakdrinh Cong ty TNHH Logistics Quec te BAc Giang COng
211,256,999
1,544,848
12,762,665
146,469,449
4,829,163
1,020,503,162
1,218,910,405
3,813,661,390
57,333,638
7,825,935,000
14,313,206,719
211,256,999
1,544,844
12,762,665
146,469,449
4,829,163
1,020,503,162
1,218,910,405
4,183,661,390
57,333,638
6,857,271,715
7 Tra trirov cho ngiroi ban
31/12/1 8
01/01/18
Chuyen gia VO NgQc Scrn Chuyen gia Pham Yen Binh Cong ty ce phAn Workway Cong ty ce phan TV XD Thanh Nam Cong ty TNHH TV va CGCNMT Thang Long Cong ty TNHH kiem toan Vaco ging
4,000,000
3,000,000
90,000,000
4,000,000
3,000,000
900,000,000
189,424,320
35,750,000
42,750,000
1,186,424,320
8 Phai thu theo Wen di) hop ding x'ay dvng
31/12/18
01/01/18
Gia tri
Dv phong
Gia tri 278,850,231
223,055,963
4,138,319,061
Dv phong
C6ng trinh Bai Thai xi Thai Binh Cong trinh nu& ng9t Thai Binh C6ng trinh ThuSi din Nam Pan
223,055,963
4,138,319,061 (4,138,319,061)
(4,138,319,061)
COng 4,361,375,024 (4,138,319,061) 4,640,225,255 (4,138,319,061)
9 . Cac khan phai thu ngin h#11 khac 31/12/18 01/01/18 Gia tri; Dv phong Gia trj Diy phong
Ti6n tam img 56,231,500 56,877,000 Phai thu khac 3,529,592,189 (268,950,600) 2,248,768,193 (268,950,600) COng 3,585,823,689 (268,950,600) 2,305,645,193 (268,950,600)
10 . Hang ttin kho
Ngan han • Chi phi san xuAt kinh doanh ddi• dang Dai han Chi phi san xuat kinh doanh di:, dang ging gia giic hang din kho
31/12/18 01/01/18
228,338,842
69,529,614
25,309,218
517,214,230 297,868,456 542,523,448
11 . Tang, giam tai sin cO dinh him hinh
Nha cfra
vat Men frac
May m6c
thiet hi
Phtrang tier'
van tai
Dyng cy
quail ly TOng cang
NGUYEN GIA
Ti ngay 01/01/2018 -Mua trong k-51
-Giam khac
Tai ngay 31/12/2018
HAO MON LCY KE
Ti ngay 01/01/2018
-Khdu hao trong kJ)
-Giam khac
Ti ngay 31/12/2018
CIA TRI CON LAI
Ti ngay 01/01/2018
Tai ngay 31/12/2018
12 Tang, giim tai sin co dinh vo hinh
462,252,195 62,860,350 525,112,545
462,252,195 62,860,350 525,112,545
462,252,195 62,860,350 525,112,545
462,252,195 62,860,350 525,112,545
Khoan mic
Quyen stir Quyen Ban quy6n, Cang
ding dat phat hanh bang sang ch6
Nguyen gia TSCD v8 hinh
SO dud Au nam
-Mua trong IcS,
SO dir cad ky
Gia tri hao mon Itly ke
SO du. dal] ky
- Khdu hao trong
SO dir kj,
Gia tri con Ii cult TSCD vo hinh
Ti ngay 01/01/2018
Tyi ngay 31/12/2018
13 . Chi phi tra truirc 31/12/18 01/01/18
Chi phi tra. trial& dai han 3,787,172 5,804,170
Chi phi tra trixac ngan han 66,702,249
ging 70,489,421 5,804,170
14 . Thud va cac khan phai nôp Nha nu&
31/12/18 01/01/18
Thus gia trj gia tang 256,900,611
Thug tieu thu dc bit Thug xuat, nhap khAu Thu e thu nhap doanh nghi0 Thug thu nifap cá nhan 17,758,049 4,494,494
COng 274,658,660 4,494,494
15 . Cac khofin phai tra, phai nOp ugan han khac 31/12/18 01/01/18
Kinh phi cong doan 5,422,566
5,416,050
Bao him y tg, BHXH
7,354,635
Phai tra v c phan hoa Phai tra phai nOp khac 304,234,677 55,918,353
Chi phi khac Thu lao HDQT
COng
16 Vim chit so' htlru a. Bang dOi chieu
309,657,243 68,689,038
bin dOng cda Vim chit so. kern
VOn du ttr cOa chil so.
110.0
Quy dAu ttr Oat trier)
Quy dkr phang Lgi nhu#11
tai chinh chtra phAn phi
Nam trtrik Tai ngay 31/12/2017 20,000,000,000 146,866,588 (10,025,362,489)
- Tang van nam trtrav
- Lai trong nam trwav (3,962,656,256) - Tang khcic - Thu lao HDQT neim 2012
- Phan phai guy
- Chia có fix
Ky nay
Tai ngay 01/01/2018 20,000,000,000 146,866,588 (10,025,362,489)
- Tang van kj, nay
- Lai tronglg) nay 943,182,250 - Phan phi quji
- Tang khac
Ti ngay 31/12/2018 20,000,000,000 146,866,588 (9,082,180,239)
b. Chi tit vOn du ttr caa chi] so. heti Ven da g6p
tai ngity 31/12/2018
Von dâ g6p
tai ngay 01/01/2018 VND
VND
COng 20,000,000,000
100
20,000,000,000
100
c. Cac giao ditch ve vim voi cfic chit s'er ham va phan phi cô tfrc, chia loi nhuan Tir ngay 01/01/2018
TO ngay 01/01/2017 den ngay 31/12/2018
den ngay 31/12/2017
Von Au tie cüa cha so. hiru V6n gop du ky V6n gop tang trong ky V6n g6p giam trong lcY VOn gap cuOi nam
20,000,000,000 20,000.000,000
20,000,000,000 20,000,000,000
d. Co phieu Th. ngay 01/01/2018
den ngity 31/12/2018 Tu ngay 01/01/2017
den ngay 31/12/2017
hicmg cL phi'L dang k phat hanh 2,000,000 2,000,000 S6 luvng c6 phieu dã ban ra cong chang 2,000,000 2,000,000 - Cd phiju pha th6ng 2,000,000 2,000,000 - Ca phizt teu dâi S6 luvng c6 phi6u dang ltru hanh 2,000,000 2,000,000 - Cd phie'u pha thong 2,000,000 2,000,000 * Wnh gia c6 phitu dang Itru hanh 10.000d/1CP 10.000d/1CP
17 . Doanh thu ban hang va cung cap dich vi TO. ngay 01/01/2018
TO. ngay 01/01/2017 den nghy 31/12/2018
den ngay 31/12/2017
Doanh thu xay 11p 5,756,674,545
Doanh thu dich vu khac
ging
1,977,183,354 368,136,519
7,733,857,899 368,136,519
18 . Gia win hang ban Tir ngay 01/01/2018 Tir ngay 01/01/2017
den nghy 31/12/2018 den ngay 31/12/2017
Gia vSn hap dSng xay dung 2,819,815,455 Gia vein dich vi khac 523,479,691 155,676,819 COng 3,343,295,146 155,676,819
19 . Doanh thu hot dông tai chinh Tir ngay 01/01/2018 Tir ngay 01/01/2017
den ngay 31/12/2018 den ngay 31/12/2017
Lai tin giri, tin cho vay 266,386 491,411 Doanh thu hog dOng tai chinh khac ging 266,386 491,411
20 . Thu nha'p khfic Tir ngay 01/01/2018 Th. ngay 01/01/2017
den nay 31/12/2018 den ngay 31/12/2017 Thu thanh l TSCD
Thu khac 325,108,988 1,500,027 COng 325,108,988 1,500,027
20 . Chi phi khac Tir ngity 01/01/2018 Tir nghy 01/01/2017
den ngay 31/12/2018 den ngay 31/12/2017
Chi phi cong trinh Quang Trach da quySt toan 447,684,616 Chi phi 14p hi) sa d xuAt du an (khong dirge duySt) 1,545,454,545 Khac 62,681,322 1,833,783,195 C(ing 2,055,820,483 1,833,783,195
21 . Chi phi thus thu nhlap doanh nghi4 hqn hanh
Lcii nhuan trtrac thus Trong do: Lçri nhuan ter HD kinh doanh th6ng tluremg Lori nhuan khac
• Cac khoan diSu chinh
- Chi phi kheing hop le
- Khocin phat thus
Tir ngay 01/01/2018 den ngay 31/12/2018
Tir ngay 01/01/2017 den ngay 31/12/2017
943,182,250 (3,962,656,229)
2,673,893,745 (2,130,373,061) (1,730,711,495) (1,832,283, 168)
147,504,476
ZHANG ZHENG MING TRUIING THI HAI YEN Giam dOc la toil' trirerng Ha Ni, ngay 19 thang 01 nam 2019