BILANCIO di Previsione 2014Comune di Riva del Garda

Il COMUNEIl COMUNE

- Deve erogare prestazioni e servizi alla propria comunità sulla base di competenze che la normativa gli attribuisce o sulla base di proprie scelte.

- Dal punto di vista economico è assimilabile più ad una famiglia che ad una azienda

- Nel proprio operato deve comunque utilizzare strumenti e modalità tipici dell’Impresa/azienda: organizzazione, efficacia, efficienza, economicità

- Di fronte ad una pluralità di bisogni da soddisfare teoricamente illimitati, e risorse invece limitate, occorre assumere decisioni e operare scelte. Queste spettano alla politica e a chi amministra.

- Le decisioni e le scelte comportano il dover PROGRAMMARE quante e quali risorse reperire e come impiegarle (spenderle)

La ProgrammazioneLa Programmazione

PROGRAMMADEL SINDACOPROGRAMMADEL SINDACO

BILANCIODI PREVISIONE

BILANCIODI PREVISIONE

Bilancio dell’esercizio(annuale)Bilancio dell’esercizio(annuale)

Bilancio Pluriennale(triennale)Bilancio Pluriennale(triennale)

Relazione Previsionale e Programmatica(triennale)

Relazione Previsionale e Programmatica(triennale)

Programma Generaledelle Opere pubbliche(triennale)

Programma Generaledelle Opere pubbliche(triennale)PIANO

ESECUTIVODI GESTIONE

(PEG)

PIANOESECUTIVO

DI GESTIONE(PEG)

SindacoSindaco

ConsiglioComunaleConsiglioComunale

GiuntaComunaleGiuntaComunale

Il BILANCIO di PREVISIONEIl BILANCIO di PREVISIONE

E’ redatto dalla Giunta e presentato al Consiglio comunale

Viene approvato dal Consiglio Comunale La mancata approvazione comporta lo

scioglimento del consiglio comunale, il commissariamento e nuove elezioni

CARATTERISTICHE CONTABILI Si tratta di un bilancio finanziario Riporta tutte le entrate e le spese del comune

previste nell’anno Le entrate e le spese devono pareggiare Entrate e Spese sono articolate sulla base di

una struttura stabilita dalla normativa (regionale)

Il BILANCIO di PREVISIONEIl BILANCIO di PREVISIONE

PARTE CORRENTE

• ENTRATE RICORRENTI• SPESE RICORRENTI

PARTE STRAORDINARIA (O IN CONTO CAPITALE)

• ENTRATE STRAORDINARIE• SPESE DI INVESTIMENTO

Il BILANCIO di PREVISIONEIl BILANCIO di PREVISIONE

Vincoli di bilancio Il totale di tutte le entrate deve pareggiare con il totale

di tutte le spese L’ammontare complessivo delle spese correnti non può

essere superiore all’ammontare complessivo delle entrate correnti

Vincoli gestionali di bilancio Se una spesa non è prevista a bilancio non può

essere eseguita I fondi stanziati per una determinata spesa non possono

essere utilizzati per spese diverse Le spese non possono eccedere gli stanziamenti di

bilancio previsti per quella determinata spesa

La parte CORRENTE: entrateentrate

per ogni 1000 Euro di entrate

494

276

134

79 512

entrate tributarie

trasferimenti da enti

servizi, tariffe e rimborsi

utilizzo patrimonio

interessi attivi

utili partecipate

La parte CORRENTE: entrate tributarieentrate tributarieI.MU.P. Imposta Municipale Propria e TASI Tassa sui Servizi IndivisibiliL’amministrazione comunale applica la manovra fiscale PAT contenuta nel protocollo d’intesa in materia di finanza locale 2014.Per l’IMUP sono mantenute inalterate le aliquote in vigore nel 2013.Per la TASI sono applicate le aliquote e le esenzioni TASI previste dal protocollo.

Aliquote

IMUP 7,60 4 200TASI 1,50 1 50

Prima casaDetrazione prima casa

€

Immobili e aree

edificabili

La parte CORRENTE: entrate tributarieentrate tributarie

TARI: Tassa Rifiuti

A partire dal 2014 sostituisce la TARES.La nuova TARI prevede la copertura dei costi del servizio di raccolta, trasporto e smaltimento dei rifiuti solidi urbani.I costi del servizio sono rimasti pressochè invariati rispetto al 2013.Tuttavia l’applicazione del Decreto Legge denominato “Salva Roma” e la sua conversione potranno comportare delle modifiche nella struttura tariffaria del tributo.Le tariffe TARI sono attualmente in corso definizione.

La parte CORRENTE: entrate tributarieentrate tributarieTARIFFE per SERVIZIO ACQUEDOTTO e FOGNATURA

Non sono previsti aumenti di tariffe relative al servizio di acquedotto e fognatura rispetto al 2013.

Si riporta l’esempio di una famiglia media con un consumo di acqua pari a 200 mc.

Acquedotto 56,2 56,2 0Fognature 26,5 26,5 0Totale 82,7 82,7 0

DifferenzaServizio 2014 2013

La parte CORRENTE: Trasferimenti Trasferimenti PATPATIl totale dei trasferimenti correnti dalla Provincia Autonoma di Trento sono pari ad € 5.646.983,00.

Dal 2012 viene applicato il principio dell’invarianza delle entrate tributarie e Fondo Perequativo.Il calcolo dell’invariaza viene determinato dalla PAT con il Misuratore.L’Amministrazione comunale ha richiesto una revisione del Misuratore in quanto i dati non corrispondono con il gettito tributario comunale.

Si riporta di seguito la riduzione di entrata registrata nel 2013 con l’applicazione del principio dell’invarianza ottenuto dal misuratore

Anno 2012 2013 Differenza

IMUP 5.292.200,12 5.330.000,00 37.799,88

Fondo Perequativo 5.908.245,00 4.924.554,10 983.690,90-

Totale 11.200.445,12 10.254.554,10 945.891,02-

La parte CORRENTE: spesespese

per ogni 1000 Euro di spesa

268

349

179

84

4847 241

organizzazione generale

infrastrutture, reti,territorio

servizi alla persona

cultura

polizia locale, protezione civile

sport, turismo

organi istituzionali

mutui

La parte CORRENTE: spesespese

Il peso sul cittadino dell’indebitamento comunale

Quota interessi

Quota capitale

Incidenza pro-capite

Media Provinciale

Oneri per indebitamento 2.700,00 30.688,00 1,98 34,1

La parte in CONTO CAPITALE: investimentiinvestimenti

Importo (in mln di €)

Opere pubbliche 4,3

Manutenzioni straordinarie 1,6

Acquisti di beni mobili, immobili, attrezzature 0,6

Altro (progettazioni, contributi C/Capitale 0,4

I settori di intervento: culturaculturaSpesa totale € 2.075.700

• Museo dell’Alto Garda (MAG)• Presenze: 43.339 (di cui Torre Apponale 15.732)

• Biblioteca civica• Presenze 82.311, libri prestati 52.926

• Offerta culturale• Stagione teatrale, in collaborazione con il

coordinamento teatrale trentino• Cinema • manifestazioni, eventi e spettacoli culturali realizzati nel

corso dell’anno (molte di tali iniziative sono realizzate all’interno della Gestione Associata dei Servizi Culturali, con il Comune di Arco)

• Sostegno e promozione delle attività culturali realizzate da associazioni ed enti, mediante patrocinio o mediante l’erogazione di contributi.La spesa complessiva per la cultura incide sulla popolazione per € 123 ad abitante.

I settori di intervento: turismoturismo

Spesa totale 435.000

•Gli interventi in campo turistico sono per la maggior parte costituite da compartecipazione alle spese o contributi per iniziative intraprese da enti e associazione di promozione turistica o di categoria.•Servizio spiagge sicure

Da segnalare tuttavia che se non direttamente imputate al turismo, hanno grande riflesso sull’attrazione di visitatori le offerte culturali e sportive, nonché gli interventi realizzati sul verde, spiagge e ambiente.

La spesa direttamente utilizzata per il sostegno del settore turistico è pari ad € 28 ad abitante.

I settori di intervento: verde, parchi, verde, parchi, spiagge e protezione spiagge e protezione dell’ambientedell’ambienteSpesa totale € 1.309.000•Sul territorio comunale: aree verdi, parchi e giardini per una superficie complessiva di 71,3 ettari, dei quali 30,8 fruibili ai cittadini.•La componente predominante della spesa riguarda la manutenzione ordinaria e straordinaria delle aree a verde. In essa sono contenute le spese per il personale, gli acquisti, le manutenzioni e le utenze quali energia elettrica ed acqua.Per la tutela, la pulizia e la manutenzione delle spiagge sono destinati € 215.700.All’ambiente sono destinati € 139.900 fra incarichi tecnico-scientifici, servizi protezione ambientale ed iniziative e pubblicazioni per promuovere e sensibilizzare il tema.Sono dedicate al verde, spiagge e ambiente € 77 per abitante.

I settori di intervento: sociale ed sociale ed interventi rivolti alla interventi rivolti alla persona e famigliapersona e famigliaSpesa totale € 1.146.100•In favore degli anziani

• compartecipando alle spese per le strutture residenziali e di ricovero.

•all’inserimento lavorativo• risorse importanti, per complessivi € 561.000 sono destinate,

quali ad esempio Azione 10 e Azione 9•contributi alle associazioni operanti in campo sociale, socio-assistenziale, alle associazioni di pensionati ed anziani, nonché promuove interventi solidarietà internazionale o in favore di zone colpite da calamità.Per le attività sociali sono destinati € 68 per abitante.

I settori di intervento: nidi e servizi per nidi e servizi per l’infanzia e l’istruzionel’infanzia e l’istruzione

Spesa totale 2.623.850

•Il Comune offre il servizio di due asili nido• uno gestito direttamente con proprio personale• uno affidato in gestione all’Associazione Don Pisoniper complessivi 120 posti

Il costo complessivo per gli asili nido è di € 1.459.550, il costo al netto dei trasferimento provinciali è pari ad € 629.550, ad 37 euro per abitante

•una scuola materna (escluse le scuole materne equiparate)• in grado di accogliere 75 bambiniIl costo complessivo è di € 298.400, pari ad € 18 per abitante

•n. 4 scuole elementari e n. 3 scuole medie• rispettivamente 846 e 684 alunniIl costo per l’istruzione risulta di € 865.900, pari ad € 51 per

abitante.

I settori di intervento: viabilità e viabilità e piste ciclabilipiste ciclabiliSpesa totale € 4.309.620

•la spesa si riferisce alla manutenzione ordinaria e straordinaria della viabilità, nonché a tutti gli interventi volti a migliorare la sicurezza stradale

•Il maggiori interventi si riferiscono alla sistemazione e allargamento della strada per Pregasina, la realizzazione del marciapiede Pasina- S. Tomaso, la ciclabile nella zona nord di Rione 2 Giugno e la realizzazione del nuovo parcheggio pubblico di S. Alessandro.Mantenere efficiente il sistema stradale del comune costa € 255 ad abitante.

•sono presenti• circa 70 km di strade comunali• 6,5 km di strade vicinali• 16,2 km di piste ciclabili

I settori di intervento: illuminazioneilluminazionepubblicapubblica Spesa totale € 745.000

Sul suolo comunale sono presenti circa 5.550 punti luce di illuminazione pubblica.Circa 450.000 euro è il costo per l’energia elettrica, mentre per la manutenzione ordinaria e straordinaria sono necessari € 195.000. A bilancio è previsto un ulteriore intervento per complessivi € 100.000 (compresa progettazione) per la sostituzione di corpi illuminanti esistenti con altri a basso consumo.L’illuminazione pubblica incide sulla cittadinanza per € 44 ad abitante.