bananera ordoÑez

DATOS GENERALES# hectares 5# de plantas por hectareas 1000# de plantas con racimos 3000promedio racimo en desarrollo 39,20% 1176Racimos cinta Amarilla 6,67% 200Racimos cinta Azul 7,33% 220Racimos cinta Roja 9% 270Racimos cinta Verde 16,20% 486Costo Unitario por racimo $ 0.84

costos del Inventario Inicial producto para exportacionCosto unitario Costo Total Material Mano de Obr

Racimos equivalente=3000 x6,67% = 200 0.84 168 20.5 85.43Racimos equivalente=3000 x7,33% = 220 1.01 222.2 27.11 112.99Racimos equivalente=3000 x9% = 270 1.09 294.3 35.9 149.65Racimos equivalente=3000 x16,20% = 486 1.94 942.84 115.03 479.43

Inv frutos en proceso 2517.22 % a distribuirMaterial 307 12.20%Mano de obra 1280 50.85%CCE 930.22 36.95%

100.00%COSTOS UNITARIOS CINTA AMARILLACostos Unitario del Racimo = 2517.22

3000Costos Unitario del Racimo = 0.83907333

COSTOS UNITARIOS CINTA AZULCostos Unitario del Racimo = 3042.21


COSTOS UNITARIOS CINTA RojaCostos Unitario del Racimo = 3271.68


COSTOS UNITARIOS CINTA VERDECostos Unitario del Racimo = 5823.06


CCE Total62.08 168.01

82.1 222.2108.74 294.29348.38 942.84

BANANERA ORDOÑEZRUC: 0703076075001Pasaje - El Oro

Libro DiarioPeriodo: Desde 01/04/2010 hasta 30/04/2011Fecha Nro. Cuenta Cuenta Sub Parcia Parcial Debito Credito

2010 1'01/04/2010 111.01.001 Caja General 1,500.00 -

111.03.001 Banco de Machala 3,500.00 - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 37.35 114.01.013 Fundas plasticas 30.00 - 114.01.028 Triton 7.35 - 122.09. MAQUINARIAS AGRICOLAS 3,850.00 122.09.001 Bomba de 4 pulgadas 700.00 - 122.09.002 Bombas de 10 Pulgadas 2,000.00 - 122.09.003 Bomba de fumigacion 1,150.00 - 122.01. INSTALACIONES 5,000.00 122.01.001 Funiculares 5,000.00 - 114.02. HERRAMIENTAS DE LABRANZA 500.00 114.02.001 Herramientas 500.00 - 114.05. BANANOS EN PROCESOS 2,517.22 114.05.01.000 Materiales (I.I) 307.00 - 114.05.02.000 Mano de Obra (I.I) 1,280.00 - 114.05.03.000 Costos Comunes de Explotacion (I.I) 930.22 - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 168.01 114.10.01.000 Materiales (I.I) 20.50 - 114.10.02.000 Mano de obra (I.I) 85.43 - 114.10.03.000 Costos Comunes 62.08 - 121.01. TERRENOS 75,000.00 121.01.001 Terreno 75,000.00 - 122.02. EDIFICIOS AGRICOLAS 5,000.00 122.02.001 Casas de campo 4,000.00 - 122.02.003 Empacadoras 1,000.00 - 21.03. DOCUMENTOS POR PAGAR 3,735.00 21.03.001 Importadora Maulme 3,735.00 - 31.01 Capital - 93,337.58

97,072.58 97,072.58

'01/04/2010 2 - - 114.05. BANANOS EN PROCESO 30.00 114.05.01. MATERIALES 30.00 114.05.01.003 Fundas plasticas 30.00 - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION114.01.013 Fundas plasticas (300 fundas a 0.10 c/u ) 30.00 30.00

30.00 30.00

'01/04/2010 3 - - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 20.08 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 20.08 114.10.03.009 Consumo de Combustible (20 Galones) 20.08 - 111.01.001 Caja General - 20.08

20.08 20.08 '01/04/2010 4 - -

01/04/2010. P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABRIL 2010 ========

01/04/2010. Utilizacion de 300 fundas a 0.10 para la etapa de enfunde

01/04/2010. POR COMPRA DE COMBUSTIBLE



114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 9.00 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 9.00 114.10.03.001 Alimentacion de Cuadrilla (6 almuerzos a 1,5 c/u) 9.00 - 111.01.001 Caja General - 9.00

9.00 9.00

'01/04/2010 5 - - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 108.00 114.10.02. MANO DE OBRA 108.00 114.10.02.000 Mano de obra (I.I) 108.00 - 111.01.001 Caja General - 108.00

108.00 108.00

'01/04/2010 6 - - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 40.00 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 40.00 114.10.03.008 Transporte de cajas 40.00 - 111.01.001 Caja General - 40.00

40.00 40.00

'01/04/2010 7 - - 111.01.001 Caja General 376.83 - 116.03.01 Retencion 1% Imp. Renta Anticipo 4.97 - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 115.00 114.10.01. MATERIALES 65.00 114.10.01.001 Carton 60.00 - 114.10.01.008 Mertec 5.00 - 114.10.02. MANO DE OBRA 50.00 114.10.02.002 Cargada y descargada 50.00 - 41.01.001 Venta de Cajas de banano - 496.80

'01/04/2010 496.80 496.80

8 - - 51.01.01 Costos de explotacion Agricola Vendidas 460.09 - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 460.09 114.10.01. MATERIALES 85.50 114.10.01.000 Materiales (I.I) 20.50 - 114.10.01.001 Carton 60.00 - 114.10.01.008 Mertec 5.00 - 114.10.02. MANO DE OBRA 243.43 114.10.02.000 Mano de obra (I.I) 193.43 - 114.10.02.002 Cargada y descargada 50.00 - 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 131.16 114.10.03.000 Costos Comunes 62.08 - 114.10.03.008 Transporte de cajas 40.00 - 114.10.03.009 Consumo de Combustible 20.08 - 114.10.03.001 Alimentacion de Cuadrilla 9.00 -

01/04/2010. P/R PAGO 6 ALMUERZOS A RESTAURAN "LAS ACACIAS" PN

01/04/2010. P/R PAGO A CUADRILLA EVENTUAL POR EL EMBARQUE

01/04/2010. P/R POR TRANSPORTE DE CAJAS $ 40

01/04/2010. P/R VENTA DE 92 CAJAS A RAZON DE 5.40



01/04/2010. P/R EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA 460.09 460.09

'02/04/2010 9 - - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 220.50 114.01.031 Sica 145.50 - 114.01.032 CAlixcin 75.00 - 111.03.001 Banco de Machala - 220.50

220.50 220.50

'02/04/2010 10 - - 114.05. BANANOS EN PROCESO114.05.01. MATERIALES114.05.01.008 Fungicidas 221.55 - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 221.55 114.01.031 Sica 145.50 - 114.01.032 CAlixcin 75.00 - 114.01.028 Triton 1.05 -

221.55 221.55

'03/04/2010. 11 - - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 15.00 114.01.006 Cintas plasticas 15.00 - 111.01.001 Caja General - 15.00

15.00 15.00

'03/04/2010. 12 - - 114.05. BANANOS EN PROCESO 8.00 114.05.01. MATERIALES 8.00 114.05.01.003 Fundas plasticas 8.00 - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 8.00 114.01.006 Cintas plasticas 8.00 -

8.00 8.00

'03/04/2010. 13 - - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 204.44 114.10.02. MANO DE OBRA 160.00 114.05.02.000 Mano de Obra (I.I) 160.00 - 111.01.001 Caja General - 145.04 21.15.01 9.35% IESS por pagar - 14.96 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 44.44 114.05. BANANOS EN PROCESO114.05.03. MANO DE OBRA 44.44 114.05.03.014 Provision Beneficios Sociales 44.44 - 21.11. PROVISION DE BENEFICIOS SOCIALES 44.44 21.11.01 Aporte Patronal 19.44 - 21.11.02 XIII Sueldo 13.33 - 21.11.03 XIV Sueldo 10.00 -

02/04/2010. P/R COMPRA DE INSUMOS A DIPROBAN 33 lt sia a 48 y calix

02/04/2010. POR IFUMIGACION DE LOS CULTIVOS

03/04/2010. P/R COMPRA DE 8 CINTA PARA EL BANANO A $ 2

03/04/2010. P/R POR PROCESO DE ENCINTE DE RACIMO



21.11.04 Vacaciones 1.67 -

204.44 204.44

'05/04/2010 14 - - 114.05. BANANOS EN PROCESO 16.00 114.05.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 16.00 114.05.03.003 Consumo de combustible 16.00 - 111.01.001 Caja General - 16.00

16.00 16.00 15 - - 111.03.001 Banco de Machala 376.83 - 111.01.001 Caja General - 376.83

376.83 376.83

'08/04/2010 16 - - 114.05. BANANOS EN PROCESO114.05.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 15.00 15.00 114.05.03.003 Consumo de combustible 15.00 - 111.01.001 Caja General - 15.00

08/04/2010. P/R COMBUSTIBLE 15.00 15.00 '08/04/2010 17 - -

114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 90.00 114.01.013 Fundas plasticas 90.00 - 111.03.001 Banco de Machala - 90.00 114.05. BANANOS EN PROCESO 30.00 114.05.01. MATERIALES 30.00 114.05.01.003 Fundas plasticas 30.00 - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 30.00 114.01.013 Fundas plasticas 30.00 -

120.00 120.00

'09/04/2010 18 - - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 222.20 114.10.01. MATERIALES 27.11 114.10.01.000 Materiales (I.I) 27.11 - 114.10.02. MANO DE OBRA 112.99 114.10.02.000 Mano de obra (I.I) 112.99 - 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 82.10 114.10.03.000 Costos Comunes 82.10 - 114.05. BANANOS EN PROCESO 222.20 114.05.01. MATERIALES 27.11 114.05.01.000 Materiales (I.I) 27.11 - 114.05.02. MANO DE OBRA 112.99 114.05.02.000 Mano de Obra (I.I) 112.99 - 114.05.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 82.10 114.05.03.000 Costos Comunes de Explotacion (I.I) 82.10 -

03/04/2010. P/R PAGO DE MANO DE OBRA SEMANAL

04/04/2010. P/R COMPRA DE COMBUSTIBLE

05/04/2010. P/R DEPOSITO DE CHEQUE DE LA VENTA DE LA SEMANA 14

08/04/2010. P/R COMPRA DE 900 FUNDAS A DIPROBAN A .$0.10



222.20 222.20

'09/04/2010 19 - - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 9.00 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 9.00 114.10.03.001 Alimentacion de Cuadrilla 9.00 - 111.01.001 Caja General - 9.00

9.00 9.00


108.00 108.00


40.00 40.00

'09/04/2010 22 - - 114.05. BANANOS EN PROCESO 7.00 114.05.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 7.00 114.05.03.020 Cons. Energia Electrica 7.00 - 111.01.001 Caja General - 7.00

7.00 7.00

'09/04/2010 23 - - 111.01.001 Caja General 457.71 - 116.03.01 Retencion 1% Imp. Renta Anticipo 5.89 - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 125.00 114.10.01. MATERIALES 75.00 114.10.01.001 Carton 70.00 - 114.10.01.008 Mertec 5.00 - 114.10.02. MANO DE OBRA 50.00 114.10.02.002 Cargada y descargada 50.00 - 41.01.001 Venta de Cajas de banano - 588.60

588.60 588.60

'09/04/2010 24 - 51.01.01 Costos de explotacion Agricola Vendidas 503.70 - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 503.70 114.10.01. MATERIALES 102.11 114.10.01.000 Materiales (I.I) 27.11 -

09/04/2010. P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 109 CAJAS SEMANA 15

09/04/2010. P/R POR ALMUERZO DE CUADRILLA RESTAURAN LAS ACACIAS

09/04/2010. P/R PAGO A CUADRILLA EVENTUAL QUE TRABAJA EN ENBARQUE

09/04/2010. P/R SE CANCELA POR TRANSPORTE DE CAJA

09/04/2010. P/R CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA

09/04/2010. P/R VENTA DE 109 CAJAS SEMANA 15



114.10.01.001 Carton 70.00 - 114.10.01.008 Mertec 5.00 - 114.10.02. MANO DE OBRA 270.49 114.10.02.000 Mano de obra (I.I) 220.49 - 114.10.02.002 Cargada y descargada 50.00 - 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 131.10 114.10.03.000 Costos Comunes 82.10 - 114.10.03.008 Transporte de cajas 40.00 - 114.10.03.001 Alimentacion de Cuadrilla 9.00 -

503.70 503.70

'10/04/2010 25 - - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 204.44 114.10.02. MANO DE OBRA 160.00 114.05.02.000 Mano de Obra (I.I) 160.00 - 111.01.001 Caja General - 145.04 21.15.01 9.35% IESS por pagar - 14.96 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 44.44 114.05. BANANOS EN PROCESO114.05.03. MANO DE OBRA114.05.03.014 Provision Beneficios Sociales 44.44 - 21.11. PROVISION DE BENEFICIOS SOCIALES 44.44 21.11.01 Aporte Patronal 19.44 - 21.11.02 XIII Sueldo 13.33 - 21.11.03 XIV Sueldo 10.00 - 21.11.04 Vacaciones 1.67 -

204.44 204.44


25.03 25.03 15/04/2010. 27 - -

111.03.001 Banco de Machala 457.71 - 111.01.001 Caja General - 457.71

457.71 457.71 '16/04/2010 28 - -

114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 294.29 114.10.01. MATERIALES 35.90 114.10.01.000 Materiales (I.I) 35.90 - 114.10.02. MANO DE OBRA 149.65 114.10.02.000 Mano de obra (I.I) 149.65 - 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 108.74 114.10.03.000 Costos Comunes 108.74 - 114.05. BANANOS EN PROCESO 294.29

09/04/2010. P/R POR EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA

10/04/2010. P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 15

12/04/2010. P/R PAGO DE COMBUSTIBLE

15/04/2010. P/R POR DEPOSITO BANCARIO



114.05.01. MATERIALES 35.90 114.05.01.000 Materiales (I.I) 35.90 - 114.05.02. MANO DE OBRA 149.65 114.05.02.000 Mano de Obra (I.I) 149.65 - 114.05.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 108.74 114.05.03.000 Costos Comunes de Explotacion (I.I) 108.74 -

294.29 294.29


16/04/2010. P/R ALMUERZO DE CUADRILA 9.00 9.00 '16/04/2010 30 - -

114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 40.00 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 40.00 114.10.03.008 Transporte de cajas 40.00 - 111.01.001 Caja General - 40.00

40.00 40.00


108.00 108.00

'16/04/2010 - - 111.01.001 Caja General 550.33 - 116.03.01 Retencion 1% Imp. Renta Anticipo 7.07 - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 150.00 114.10.01. MATERIALES 100.00 114.10.01.001 Carton 90.00 - 114.10.01.008 Mertec 10.00 - 114.10.02. MANO DE OBRA 50.00 114.10.02.002 Cargada y descargada 50.00 - 41.01.001 Venta de Cajas de banano - 707.40

16/04/2010. P/R VENTA DE FRUTA 131 CAJAS 707.40 707.40 '16/04/2010 33 - -

51.01.01 Costos de explotacion Agricola Vendidas 601.79 - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 601.79 114.10.01. MATERIALES 135.90 114.10.01.000 Materiales (I.I) 35.90 - 114.10.01.001 Carton 90.00 - 114.10.01.008 Mertec 10.00 - 114.10.02. MANO DE OBRA 308.15


16/04/2010. P/R TRANSPORTE DE CAJAS AL PUERTO

16/04/2010. P/R PAGO A CUADRILLA EVENTUAL DE EMBARQUE



114.10.02.000 Mano de obra (I.I) 258.15 - 114.10.02.002 Cargada y descargada 50.00 - 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 157.74 114.10.03.000 Costos Comunes 108.74 - 114.10.03.008 Transporte de cajas 40.00 - 114.10.03.001 Alimentacion de Cuadrilla 9.00 -

601.79 601.79

'17/04/2010 34 - - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 198.50 114.01.033 Till 85.50 - 114.01.032 CAlixcin 75.00 - 114.01.034 Aceite Agricola 38.00 - 111.03.001 Banco de Machala - 198.50

198.50 198.50

'17/04/2010 35 - - 114.05. BANANOS EN PROCESO 198.50 114.05.01. MATERIALES 198.50 114.05.01.008 Fungicidas 198.50 - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 198.50 114.01.033 Till 85.50 - 114.01.032 CAlixcin 75.00 - 114.01.034 Aceite Agricola 38.00 -

198.50 198.50


204.44 204.44

'19/04/201 37 - - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 1,912.00 114.01.035 Urea 1,840.00 - 114.01.036 Algasoil 72.00 -

16/04/2010. pOR LOS COSTO DE PRODUCION SEM 16

17/04/2010. P/R COMPRA DE INSUMOS PARA LA FUMIGACION

17/04/2010. P/R POR LA FUMIGACION DE LA PLANTACION




111.03.001 Banco de Machala - 1,912.00 19/04/2010. P/R COMPRA DE ABONO 1,912.00 1,912.00

'19/04/2010 38 - - 114.05. BANANOS EN PROCESO 1,912.00 114.05.01. MATERIALES 1,912.00 114.05.01.001 Abonos 1,912.00 - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 1,912.00 114.01.035 Urea 1,840.00 - 114.01.036 Algasoil 72.00 -

19/04/2010. P/R LA UTILIZACION DE ABONO 1,912.00 1,912.00 '20/04/2010 39 - -

114.05. BANANOS EN PROCESO 17.00 114.05.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 17.00 114.05.03.003 Consumo de combustible 17.00 - 111.01.001 Caja General - 17.00

17.00 17.00 '20/04/2010 40 - -

111.03.001 Banco de Machala 550.33 - 111.01.001 Caja General - 550.33

550.33 550.33


204.44 204.44


26/04/2010. P/R COMPRA DE COMBUSTIBLE 15.00 15.00 '29/04/201 43 - -

114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 942.84 114.10.01. MATERIALES 115.03

20/04/2010. P/R CONSUMO DE COMBUSTIBLE

20/04/2010. P/R DEPOSITO DE VENTA DE FRUTA SEMANA 16




114.10.01.000 Materiales (I.I) 115.03 - 114.10.02. MANO DE OBRA 479.43 114.10.02.000 Mano de obra (I.I) 479.43 - 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 348.38 114.10.03.000 Costos Comunes 348.38 - 114.05. BANANOS EN PROCESO 942.84 114.05.01. MATERIALES 115.03 114.05.01.000 Materiales (I.I) 115.03 - 114.05.02. MANO DE OBRA 479.43 114.05.02.000 Mano de Obra (I.I) 479.43 - 114.05.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 348.38 114.05.03.000 Costos Comunes de Explotacion (I.I) 348.38 -

942.84 942.84


9.00 9.00


40.00 40.00

'29/04/201 46 - - 111.01.001 Caja General 1,114.08 - 116.03.01 Retencion 1% Imp. Renta Anticipo 185.00 - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION114.10.01. MATERIALES 135.00 114.10.01.001 Carton 120.00 - 114.10.01.008 Mertec 15.00 - 114.10.02. MANO DE OBRA 50.00 114.10.02.002 Cargada y descargada 50.00 - 41.01.001 Venta de Cajas de banano - 1,312.20

29/04/2010. P/R VENTA DE FRUTA SEM 18 1,312.20 1,312.20 '30/04/2010 47 - -

51.01.01 Costos de explotacion Agricola Vendidas 1,176.84 - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 1,176.84 114.10.01. MATERIALES 250.03 114.10.01.000 Materiales (I.I) 115.03 - 114.10.01.001 Carton 120.00 - 114.10.01.008 Mertec 15.00 - 114.10.02. MANO DE OBRA 529.43


29/04/2010. P/R ALMUERZO CUADRILLA SEM 18

29/04/2010. P/R CANCELACION DE TRANSPORTE DE CAJA HASTA PUERTO



114.10.02.000 Mano de obra (I.I) 479.43 - 114.10.02.002 Cargada y descargada 50.00 - 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 397.38 114.10.03.000 Costos Comunes 348.38 - 114.10.03.008 Transporte de cajas 40.00 - 114.10.03.001 Alimentacion de Cuadrilla 9.00 -

1,176.84 1,176.84 '30/04/2010 48 - -

21.03. DOCUMENTOS POR PAGAR 415.00 21.03.001 Importadora Maulme 415.00 - 111.03.001 Banco de Machala - 415.00

415.00 415.00


17.68 17.68

'30/04/2010 50 - - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 75.00 114.01.036 Algasoil 75.00 - 111.03.001 Banco de Machala - 75.00

75.00 75.00

'30/04/2010 51 - - 114.05. BANANOS EN PROCESO 76.00 114.05.01. MATERIALES 76.00 114.05.01.008 Fungicidas 76.00 - 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACION 76.00 114.01.036 Algasoil 75.00 - 114.01.028 Triton 1.00 -

76.00 76.00

'30/04/2010 52 - - 114.10. BANANOS PARA LA EXPORTACION 204.44 114.10.02. MANO DE OBRA 160.00 114.05.02.000 Mano de Obra (I.I) 160.00 - 111.01.001 Caja General - 145.04 21.15.01 9.35% IESS por pagar - 14.96 114.10.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 44.44 114.05. BANANOS EN PROCESO114.05.03. MANO DE OBRA114.05.03.014 Provision Beneficios Sociales 44.44 - 21.11. PROVISION DE BENEFICIOS SOCIALES 44.44 21.11.01 Aporte Patronal 19.44 -

30/04/2010. P/R COSTO DE LA FRUTA VENDIDA

30/04/2010. PAGO DE CUTA MENSUAL DOC X PAGAR MUELME

30/04/2010. P/R CONSUMO DE COMBUSTIBLE PARA LA BOMBA

30/04/2010. P/R COMPRA DE INSUMOS A DICROBAN

30/04/2010. P/R LA UTILIZACION DE LOS INSUMOS



21.11.02 XIII Sueldo 13.33 - 21.11.03 XIV Sueldo 10.00 - 21.11.04 Vacaciones 1.67 -

204.44 204.44 '30/04/2010 53 - -

111.03.001 Banco de Machala 1,114.08 - 111.01.001 Caja General - 1,114.08

1,114.08 1,114.08 '30/04/2010 54 - -

114.05. BANANOS EN PROCESO 94.58 114.05.03. COSTOS COMUNES DE EXPLOTACION 94.58 114.05.03.015 Depreciaciones 94.58 - 122.17. DEPRECIACIONES ACUMULADAS 94.58 122.17.001 Deprec. Acum. Casas y Galpones 20.83 - 122.17.002 Deprec. Acum. Maquinaria Agricola 32.08 - 122.17.004 Deprec. Acum. instalaciones 41.67 -

94.58 94.58

'30/04/2010 55 - - 41.01. VENTA DE BANANO 3,105.00 41.01.001 Venta de Cajas de banano 3,105.00 51.01. COSTOS DE VENTA 2,742.42 51.01.01 Costos de explotacion Agricola Vendid 2,742.42 34. PERDIDAS Y GANANCIAS 362.58 34.03 Utilidad Perdidad del ejercicio 362.58

30/04/2010. A/C cierre de la cuenta ventas 3,105.00 3,105.00

30/04/2010. P/R ROL DE SEMANA 18

30/04/2010. P/R dEPOSITO BANCARIO

30/04/2010. A/A AjJUSTE POR DEPRECIACIONES


HOJA DE COSTOS

CLIENTE: ORDEN DE PRODUCCION CANTIDAD PRODUCTO: BANANOS EN PROCESO FECHA DE TERMINACION: P.UNIT FECHA DE INICIO

MATERIAL DIRECTO MANO DE OBRA CCEFECHA CANT MATERIAL V/U VALOR TOTAL FECHA ACTIVIDAD COSTO FECHA

4/1/2010 300 fundas a 0.10 c/u Fundas 0.10 30.00 4/3/2010 Nomina SEM 14 160.00 4/3/20104/2/2010 por utilizacion del sica Litro 48.50 145.50 4/10/2010 Nomina SEM 15 160.00 4/4/20104/2/2010 por utilizacion del calixcin Litro 25.00 75.00 4/17/2010 Nomina SEM 16 160.00 4/8/20104/2/2010 por utilizacion de 100cc a cc 0.01 1.05 4/24/2010 Nomina SEM 17 160.00 4/9/20104/3/2010 4 rollos de cintas a 2 c/u Rollos 2.00 8.00 4/30/2010 Nomina SEM 18 160.00 4/10/20104/8/2010 Utilizacion de 300 Fundas en labor Fundas 0.10 30.00 4/12/2010

4/17/2010 3 LITROS DE TIL A 28,50 C/U Litro 28.50 85.50 4/17/20104/17/2010 3 Litros a 75 c/u Litro 75.00 225.00 4/20/20104/17/2010 4 Galones a 9.5 gal 9.50 38.00 4/24/20104/19/2010 80 Sacos de Urea a 23c/ u Abonos 23.00 1,840.00 4/26/20104/19/2010 4 galones de Algasoil a 18 c/u Abonos 18.00 72.00 4/30/20104/30/2010 3litrosUtilizacion algasoil fungicida Litro 25.00 75.00 4/30/20104/30/2010 Triton 100 cc a 0.01 0.01 1.00 4/30/2010

TOTAL 2,626.05 800.00 RESUMEN DE COSTOS DE PRODUCCION

COSTOS HISTORICOS Inv. Inicial Costo Total MATERIALES 2,626.05 307.00 2,933.05 MANO DE OBRA 800.00 1,280.00 2,080.00 CCE 429.49 930.00 1,359.49 COSTO TOTAL - 6,372.54

2742.42

3,630.12


HOJA DE COSTOS

CLIENTE: Lote Cinta Amarilla CANTIDAD 92 CajasPRODUCTO: BANANOS PARA LA EXPORTACION FECHA DE TERMINACION: P.UNIT 5.00 FECHA DE INICIO


100 cajas de carton Cajas 0.60 60.00 01/04/2010 Cuadrilla de embarque 108.00 01/04/2010 01/04/2010 5 sobre Mertec sobres 1.00 5.00 01/04/2010 Carga y descarga en puerto 50.00 01/04/2010 01/04/2010 01/04/2010 TOTAL 65.00 158.00

RESUMEN DE COSTOS DE PRODUCCION COSTOS HISTORICOS Inv. Inicial Costo Total

MATERIALES 65.00 20.50 85.50 MANO DE OBRA 158.00 85.43 243.43 CCE 69.08 62.08 131.16 COSTO TOTAL - 460.09


HOJA DE COSTOS

CLIENTE: Lote Cinta azul CANTIDAD 109PRODUCTO: BANANOS PARA LA EXPORTACION FECHA DE TERMINACION: P.UNIT 4.62

FECHA DE INICIOMATERIAL DIRECTO MANO DE OBRA CCE

FECHA CANT MATERIAL V/U VALOR TOTAL FECHA ACTIVIDAD COSTO FECHA 09/04/2010 110 Cajas de Carton Semana 15 Cajas 0.64 70.00 09/04/2010 Cuadrilla de embarque 108.00 09/04/2010 09/04/2010 5 sobre Mertec sobres 1.00 5.00 09/04/2010 Carga y descarga en puerto 50.00 09/04/2010 TOTAL 75.00 158.00




HOJA DE COSTOS

CLIENTE: Lote Cinta Roja CANTIDAD 131PRODUCTO: BANANOS PARA LA EXPORTACION FECHA DE TERMINACION: P.UNIT 4.59 FECHA DE INICIO


16/04/2010 130 cajas de carton Cajas 0.69 90.00 4/16/201016/04/2010 10 sobre Mertec sobres 1.00 10.00 16/04/2010 Cuadrilla de embarque 108.00 16/04/2010 16/04/2010 Carga y descarga en puerto 50.00 16/04/2010

- - TOTAL 100.00 158.00



-


HOJA DE COSTOS

CLIENTE: Lote Cinta Verde CANTIDAD 243PRODUCTO: BANANOS PARA LA EXPORTACION FECHA DE TERMINACION: P.UNIT 4.84 FECHA DE INICIO


29/04/2010 240 Cajas de carton Sem 18 Cajas 0.50 120.00 29/04/2010 Carga y descarga en puerto 50.00 29/04/2010 29/04/2010 15 sobre Mertec sobres 1.00 15.00 29/04/2010

TOTAL 135.00 50.00 RESUMEN DE COSTOS DE PRODUCCION

COSTOS HISTORICOS Inv. Inicial Costo Total MATERIALES 135.00 115.03 250.03 MANO DE OBRA 50.00 479.43 529.43 CCE 49.00 348.38 397.38 COSTO TOTAL - 1,176.84


HOJA DE COSTOS

CLIENTE: ORDEN DE PRODUCCION CANTIDAD PRODUCTO: BANANOS PARA LA EXPORTACION FECHA DE TERMINACION: 4/30/2010 P.UNIT #DIV/0!FECHA DE INICIO


01/04/2010 100 cajas de carton Cajas 0.60 60.00 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 85.43 01/04/2010 01/04/2010 5 sobre Mertec sobres 1.00 5.00 01/04/2010 Cuadrilla de embarque 108.00 01/04/2010 01/04/2010 Balance inicial 20.50 01/04/2010 Carga y descarga en puerto 50.00 01/04/2010 09/04/2010 110 Cajas de Carton Semana 15 Cajas 0.64 70.00 09/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE 112.99 01/04/2010 09/04/2010 5 sobre Mertec sobres 1.00 5.00 09/04/2010 Cuadrilla de embarque 108.00 09/04/2010 09/04/2010 Balance inicial 27.11 09/04/2010 Carga y descarga en puerto 50.00 09/04/2010 16/04/2010 130 cajas de carton Cajas 0.69 90.00 16/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE 149.65 09/04/2010 16/04/2010 10 sobre Mertec sobres 1.00 10.00 16/04/2010 Cuadrilla de embarque 108.00 16/04/2010 16/04/2010 Balance Inicial 35.90 16/04/2010 Carga y descarga en puerto 50.00 16/04/2010 29/04/2010 240 Cajas de carton Sem 18 Cajas 0.50 120.00 29/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE 479.43 16/04/2010 29/04/2010 15 sobre Mertec sobres 1.00 15.00 29/04/2010 Carga y descarga en puerto 50.00 29/04/2010 29/04/2010 Balance Inicial 115.03 - 29/04/2010

- - 29/04/2010 TOTAL 573.54 1,351.50

RESUMEN DE COSTOS DE PRODUCCION COSTOS HISTORICOS MATERIALES 573.54 MANO DE OBRA 1,351.50 CCE 817.38 SUBTOTAL 2,742.42 INVENTARIO INICIALCOSTO TOTAL 2,742.42

qqc/qq

CCE DETALLE TOTAL

Provision Sem 14 44.44 P/R COMPRA DE COMBUSTI 16.00 P/R COMBUSTIBLE 15.00 CONSUMO DE ENERGIA E 7.00 Provision Sem 15 44.44 P/R PAGO DE COMBUSTIBL 25.03 Provision Sem 16 44.44 P/R CONSUMO DE COMBUS 17.00 Provision Sem 17 44.44 P/R COMPRA DE COMBUSTI 15.00 Provision Sem 18 44.44 P/R CONSUMO DE COM 17.68 Depreciacion 94.58

429.49 150.50

c/caj

CCE DETALLE TOTAL

Comida a cuadrilla 9.00 Transporte de caja 40.00 Consumo combustible 20.08

69.08

Cajas

CCE DETALLE TOTAL

Comida a cuadrilla 9.00 Transporte de caja 40.00

49.00

CajasCajas

CCE DETALLE TOTAL

Transporte de caja 40.00

Comida a cuadrilla 9.00

49.00

CajasCajas

CCE DETALLE TOTAL

Comida a cuadrilla 9.00 Transporte de caja 40.00

49.00

qqc/qq

CCE DETALLE TOTAL

P/R POR EL BALANCE 62.08 Comida a cuadrilla 9.00 Transporte de caja 40.00 Consumo combustible 20.08 P/R POR FRUTA PARA 82.10 Comida a cuadrilla 9.00 Transporte de caja 40.00 P/R POR FRUTA PARA 108.74 Comida a cuadrilla 9.00 Transporte de caja 40.00 P/R POR FRUTA PARA 348.38 Comida a cuadrilla 9.00 Transporte de caja 40.00

817.38


ESTADO DE SITUACION INICIALAl 01 DE ABRIL /2010

Nro. de CuenDescripcion de cuenta Subtotal Total 1. ACTIVOS 97,189.57 11. ACTIVO CORRIENTE 8,339.57 111. DISPONIBLE 5,000.00 111.01. CAJA GENERAL 1,500.00 111.01.01 Caja 1,500.00 111.03. BANCOS 3,500.00 111.03.001 Banco de Machala 3,500.00 114. INVENTARIOS 3,339.57 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACIO 37.35 114.01.013 Fundas plasticas 30.00 114.01.028 Triton 7.35 114.02. HERRAMIENTAS 500.00 114.02.001 Herramientas 500.00 114.05. BANANOS EN PROCESO 2,517.22 114.05.01. MATERIALES 307.00 114.05.01.000 Materiales (I.I) 307.00 114.05.02. MANO DE OBRA 1,280.00 114.05.02.000 Mano de Obra (I.I) 1,280.00 114.05.03. COSTOS COMUNES 930.22 114.05.03.000 Costos Comunes de Explotacion (I 930.22 114.10. BANANO PARA EXPORTACION 285.00 114.10.01 MATERIALES 90.00 114.10.01.000 Materiales (I.I) 90.00 114.10.02 MANO DE OBRA 135.00 114.10.02.000 Mano de obra (I.I) 135.00 114.10.03. COSTOS COMUNES 60.00 114.10.03.000 Costos Comunes 60.00 12. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 88,850.00 121. NO DEPRECIABLES 75,000.00 121.01. TERRENO 75,000.00 121.01.001 Terreno 75,000.00 122. DEPRECIABLE 13,850.00 122.01. INSTALACIONES 5,000.00 122.02.001 Funiculares 5,000.00 122.02. EDIFICIOS AGRICOLAS 5,000.00 122.02.001 Casas de campo 4,000.00 122.02.003 Empacadoras 1,000.00 122.09. MAQUINARIAS Y EQUIPO 3,850.00 122.09.001 Bomba de 4 pulgadas 700.00 122.09.002 Bombas de 10 Pulgadas 2,000.00 122.09.003 Bomba de fumigacion 1,150.00



Nro. de CuenDescripcion de cuenta Subtotal Total ================ 97,189.57

21. PASIVOS CORRIENTES 3,735.00 21.03. DOCUMENTOS POR PAGAR 3,735.00 21.03.001 Importadora Maulme 3,735.00

================ 3,735.00

31. CAPITAL SOCIAL 93,454.57 31.01 Capital 93,454.57

================ 93,454.57

TOTAL PASIVO + CAPITAL 97,189.57

GERENTE GENERAL CONTADOR


BALANCE GENERAL DE LA EMPRESAAL 30 DE ABRIL DEL 2010

Nro. de CuenDescripcion de cuenta Subtotal __ Total ______ 111. DISPONIBLE - 3,194.96 111.01. CAJA GENERAL - 107.01 111.01.001 Caja General 107.01 111.03. BANCOS - 3,087.95 111.03.001 Banco de Machala 3,087.95 114. INVENTARIOS - 5,335.73 114.01. SUMINISTROS Y MATERIALES DE EXPLOTACIO - 72.30 114.01.006 Cintas plasticas 7.00 114.01.013 Fundas plasticas 60.00 114.01.028 Triton 5.30 114.02. HERRAMIENTAS - 500.00 114.02.001 Herramientas 500.00 114.05. BANANOS EN PROCESO - 4,763.43



Nro. de CuenDescripcion de cuenta Subtotal Total 114.05.01. MATERIALES - 2,605.01 114.05.01.000 Materiales (I.I) 128.96 114.05.01.001 Abonos 1,912.00 114.05.01.003 Fundas plasticas 60.00 114.05.01.004 Cintas plasicas 8.00 114.05.01.008 Fungicidas 496.05 114.05.02. MANO DE OBRA - 1,337.93 114.05.02.000 Mano de Obra (I.I) 1,337.93 114.05.03. COSTOS COMUNES - 820.49 114.05.03.000 Costos Comunes de Explotacion (I 391.00 114.05.03.003 Consumo de combustible 105.71 114.05.03.014 Provision Beneficios Sociales 222.20 114.05.03.015 Depreciaciones 94.58 114.05.03.020 Consumo de energia 7.00 116. OTROS ACTIVOS - 31.05 116.03. ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA - 31.05 116.03.01 Retencion 1% Imp. Renta Anticipo 31.05 121. NO DEPRECIABLES - 75,000.00 121.01. TERRENO - 75,000.00 121.01.001 Terreno 75,000.00 122. DEPRECIABLE - 13,755.42 122.01. INSTALACIONES AGRICOLAS - 5,000.00 122.01.001 Funiculares 5,000.00 122.02. EDIFICIOS AGRICOLAS - 5,000.00 122.02.001 Casas de campo 4,000.00 122.02.003 Empacadoras 1,000.00 122.09. MAQUINARIAS Y EQUIPO - 3,850.00 122.09.001 Bomba de 4 pulgadas 700.00 122.09.002 Bombas de 10 Pulgadas 2,000.00 122.09.003 Bomba de fumigacion 1,150.00 122.17. DEPRECIACION ACUMULADAS - (94.58)122.17.001 Deprec. Acum. Casas y Galpones (20.83)122.17.002 Deprec. Acum. Maquinaria Agricola (32.08)122.17.004 Deprec. Acum. instalaciones (41.67)

================ 97,317.16

21. PASIVOS CORRIENTES - 3,617.00 21.03. DOCUMENTOS POR PAGAR - 3,320.00 21.03.001 Importadora Maulme 3,320.00 21.11. PROVISIONES DE BENEFICIOS SOCIALES - 222.20



Nro. de CuenDescripcion de cuenta Subtotal Total 21.11.01 Aporte Patronal 97.20 21.11.02 XIII Sueldo 66.65 21.11.03 XIV Sueldo 50.00 21.11.04 Vacaciones 8.35 21.15. BENEFICIOS SOCIALES - 74.80 21.15.01 9.35% IESS por pagar 74.80

================ 3,617.00

31. CAPITAL SOCIAL - 93,337.58 31.01 Capital 93,337.58 34. RESULTADOS - 362.58 34.03 Utilidad perdida del Ejercicio -- Utilidad 362.58

================ 93,700.16

TOTAL PASIVO + CAPITAL 97,317.16



ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIASDESDE EL 01 AL 30 DE ABRIL DEL 2010

Nro. de CuenDescripcion de cuenta Subtotal __ Total ______ 41. INGRESOS OPERACIONALES - 3,105.00 41.01. VENTA DE BANANO - 3,105.00 41.01.001 Venta de Cajas de banano 3,105.00

================ 3,105.00

51. COSTOS - 2,742.42 51.01. COSTOS DE VENTA - 2,742.42 51.01.01 Costos de explotacion Agricola Vendid 2,742.42

================ 2,742.42



Nro. de CuenDescripcion de cuenta Subtotal Total

GANANCIA / PERDIDA 362.58



ESTADO DE COSTO DE LAS EXPLOTACIONES VENDIDASAL 30 DE ABRIL del 2010

(EXPRESADO EN MILES DE USD DÓLARES)

INSUMOS Y MATERIALES AGRÍCOLAS USADOS:+ INVENTARIO INICIAL DE INSUMOS Y MATERIALES AGRÍCOLAS: 37.35 700 CC Triton 7.35 300 Fundas de banano 30.00 + COMPRA DE INSUMOS Y MATERIALES AGRÍCOLAS: 2,510.50 8 Rollos Cinta Plastica 15.00 900 Fundas Plasticas 90.00 33 Lt Sica 145.50 66 lt CAlixcin 150.00 Till 85.00 Aceite Agricola 38.00 Urea 1,840.00 Algasoil 147.00 = INSUMOS Y MATERIALES AGRÍCOLAS DISPONIBLES PARA USO: 2,547.85 - INVENTARIO FINAL DE INSUMOS Y MATERIALES AGRÍCOLAS: (CONSTA EN 72.30

MANO DE OBRA DIRECTA USADASueldos y Salarios 800.00 Por desyerbaPor desyerbaCOSTOS COMÚNES DE EXPLOTACIÓNConsumo de combustible 105.71 Provision Beneficios Sociales 222.20 Depreciaciones 94.58 Consumo de energia electrica 7.00



Nro. de CuenDescripcion de cuenta Subtotal Total = COSTO DE PRODUCCION DEL PERÍODO+ INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO= COSTO TOTAL DE PRODUCCION EN PROCESO- INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO= COSTO DE PRODUCCION TERMINADO DE ESTE PERÍODO+ INV.INICIAL DE PROD. TERMINADA (Gastos que se agregaron por la exportacion)= COSTO TOTAL DE PRODUCCION TERMINADA O COSECHADA- INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION TERMINADA O COSECHADA (CONSTA EN KARDEX)

= COSTO DE PRODUCCION VENDIDO

================

================

================

================

================

================

================

================

ESTADO DE COSTO DE LAS EXPLOTACIONES VENDIDASAL 30 DE ABRIL del 2010

(EXPRESADO EN MILES DE USD DÓLARES)

2,475.55

800.00

429.49

3,705.04 2,517.22 6,222.26 4,763.43 1,458.83 1,283.59 2,742.42 -

2,742.42


BALANCE DE COMPROBACIONAl 30 de Abril del 2010

Saldo Inicial Movimientos Saldo Final Nro. de Cuent Descripcion de cuenta D e b e _ H a b e r D e b e _ H a b e r D e b e __ H a b e r ______ 111.01.001 Caja General 1,500.00 - 2,498.95 3,891.94 107.01 111.03.001 Banco de Machala 3,500.00 - 2,498.95 2,911.00 3,087.95 - 114.01.006 Cintas plasticas - - 15.00 8.00 7.00 - 114.01.013 Fundas plasticas 30.00 - 90.00 60.00 60.00 - 114.01.028 Triton 7.35 - - 2.05 5.30 - 114.01.031 Sica - - 145.50 145.50 - - 114.01.032 CAlixcin - - 150.00 150.00 - - 114.01.033 Till - - 85.50 85.50 - - 114.01.034 Aceite Agricola - - 38.00 38.00 - - 114.01.035 Urea - - 1,840.00 1,840.00 - - 114.01.036 Algasoil - - 147.00 147.00 - - 114.02.001 Herramientas 500.00 - - - 500.00 - 114.05.01.000 Materiales (I.I) 307.00 - - 178.04 128.96 - 114.05.01.001 Abonos - - 1,912.00 - 1,912.00 - 114.05.01.003 Fundas plasticas - - 60.00 - 60.00 - 114.05.01.004 Cintas plasicas - - 8.00 - 8.00 - 114.05.01.008 Fungicidas - - 496.05 - 496.05 - 114.05.02.000 Mano de Obra (I.I) 1,280.00 - 800.00 742.07 1,337.93 - 114.05.03.000 Costos Comunes de Explotacion (I.I) 930.22 - - 539.22 391.00 - 114.05.03.003 Consumo de combustible - - 105.71 - 105.71 - 114.05.03.014 Provision Beneficios Sociales - - 222.20 - 222.20 - 114.05.03.015 Depreciaciones - - 94.58 - 94.58 - 114.05.03.020 Consumo de energia - - 7.00 - 7.00 - 114.10.01.000 Materiales (I.I) 20.50 - 178.04 198.54 - - 114.10.01.001 Carton - - 340.00 340.00 - - 114.10.01.008 Mertec - - 35.00 35.00 - - 114.10.02.000 Mano de obra (I.I) 85.43 - 1,066.07 1,151.50 - - 114.10.02.002 Cargada y descargada - - 200.00 200.00 - - 114.10.03.000 Costos Comunes 62.08 - 539.22 601.30 - - 114.10.03.001 Alimentacion de Cuadrilla - - 36.00 36.00 - - 114.10.03.008 Transporte de cajas - - 160.00 160.00 - - 114.10.03.009 Consumo de Combustible - - 20.08 20.08 - - 116.03.01 Retencion 1% Imp. Renta Anticipo - - 31.05 - 31.05 - 121.01.001 Terreno 75,000.00 - - - 75,000.00 - 122.01.001 Funiculares 5,000.00 - - - 5,000.00 - 122.02.001 Casas de campo 4,000.00 - - - 4,000.00 - 122.02.003 Empacadoras 1,000.00 - - - 1,000.00 - 122.09.001 Bomba de 4 pulgadas 700.00 - - - 700.00 - 122.09.002 Bombas de 10 Pulgadas 2,000.00 - - - 2,000.00 - 122.09.003 Bomba de fumigacion 1,150.00 - - - 1,150.00 - 122.17.001 Deprec. Acum. Casas y Galpones - - - 20.83 - 20.83 122.17.002 Deprec. Acum. Maquinaria Agricola - - - 32.08 - 32.08 122.17.004 Deprec. Acum. instalaciones - - - 41.67 - 41.67 21.03.001 Importadora Maulme - 3,735.00 415.00 - - 3,320.00


BALANCE DE COMPROBACIONAl 30 de Abril del 2010

Saldo Inicial Movimientos Saldo Final Nro. de Cuent Descripcion de cuenta D e b e _ H a b e r D e b e _ H a b e r D e b e __ H a b e r ______ 21.11.01 Aporte Patronal - - - 97.20 - 97.20 21.11.02 XIII Sueldo - - - 66.65 - 66.65 21.11.03 XIV Sueldo - - - 50.00 - 50.00 21.11.04 Vacaciones - - - 8.35 - 8.35 21.15.01 9.35% IESS por pagar - - - 74.80 - 74.80 31.01 Capital - 93,337.58 - - - 93,337.58 41.01.001 Venta de Cajas de banano - - - 3,105.00 - 3,105.00 51.01.01 Costos de explotacion Agricola Vendidas - - 2,742.42 - 2,742.42 -

=========== =========== =========== =========== ============ ========= 97,072.58 97,072.58 16,977.32 16,977.32 100,154.16 100,154.16


H a b e r ______


Libro MayorCuenta: Caja General Codigo: 111.01.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 1,500.00 - 1,500.00 01/04/2010 POR COMPRA DE COMBUSTIBLE - 20.08 1,479.92 01/04/2010 P/R PAGO 6 ALMUERZOS A RESTAURAN "LAS A - 9.00 1,470.92 01/04/2010 P/R PAGO A CUADRILLA EVENTUAL POR EL EMB - 108.00 1,362.92 01/04/2010 P/R POR TRANSPORTE DE CAJAS $ 40 - 40.00 1,322.92 01/04/2010 P/R VENTA DE 92 CAJAS A RAZON DE 5.40 376.83 - 1,699.75 03/04/2010 P/R COMPRA DE 8 CINTA PARA EL BANANO A - 15.00 1,684.75 03/04/2010 P/R PAGO DE MANO DE OBRA SEMANAL - 145.04 1,539.71 04/04/2010 P/R COMPRA DE COMBUSTIBLE - 16.00 1,523.71 05/04/2010 P/R DEPOSITO DE CHEQUE DE LA VENTA DE LA - 376.83 1,146.88 08/04/2010 P/R COMBUSTIBLE - 15.00 1,131.88 09/04/2010 P/R POR ALMUERZO DE CUADRILLA RESTAURA - 9.00 1,122.88 09/04/2010 P/R PAGO A CUADRILLA EVENTUAL QUE TRABAJ - 108.00 1,014.88 09/04/2010 P/R SE CANCELA POR TRANSPORTE DE CAJA - 40.00 974.88 09/04/2010 P/R VENTA DE 109 CAJAS SEMANA 15 457.71 - 1,432.59 09/04/2010 P/R CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA - 7.00 1,425.59 10/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 15 - 145.04 1,280.55 12/04/2010 P/R PAGO DE COMBUSTIBLE - 25.03 1,255.52 15/04/2010 P/R POR DEPOSITO BANCARIO - 457.71 797.81 16/04/2010 P/R ALMUERZO DE CUADRILA - 9.00 788.81 16/04/2010 P/R TRANSPORTE DE CAJAS AL PUERTO - 40.00 748.81 16/04/2010 P/R PAGO A CUADRILLA EVENTUAL DE EMBARQU - 108.00 640.81 16/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA 131 CAJAS 550.33 - 1,191.14 17/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 - 145.04 1,046.10 20/04/2010 P/R CONSUMO DE COMBUSTIBLE - 17.00 1,029.10 20/04/2010 P/R DEPOSITO DE VENTA DE FRUTA SEMANA 16 - 550.33 478.77 24/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 7 - 145.04 333.73 26/04/2010 P/R COMPRA DE COMBUSTIBLE - 15.00 318.73 29/04/2010 P/R ALMUERZO CUADRILLA SEM 18 - 9.00 309.73 29/04/2010 P/R CANCELACION DE TRANSPORTE DE CAJA HA - 40.00 269.73 29/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA SEM 18 1,114.08 - 1,383.81 30/04/2010 P/R CONSUMO DE COMBUSTIBLE PARA LA BOMB - 17.68 1,366.13 30/04/2010 P/R ROL DE SEMANA 18 - 145.04 1,221.09 30/04/2010 P/R dEPOSITO BANCARIO - 1,114.08 107.01 ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 3,998.95 3,891.94 107.01

Cuenta: Banco de Machala Codigo: 111.03.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 3,500.00 - 3,500.00

02/04/2010 P/R COMPRA DE INSUMOS A DIPROBAN 33 lt - 220.50 3,279.50 05/04/2010 P/R DEPOSITO DE CHEQUE DE LA VENTA DE LA 376.83 - 3,656.33 08/04/2010 P/R COMPRA DE 900 FUNDAS A DIPROBAN A .$ - 90.00 3,566.33 15/04/2010 P/R POR DEPOSITO BANCARIO 457.71 - 4,024.04 17/04/2010 P/R COMPRA DE INSUMOS PARA LA FUMIGACION - 198.50 3,825.54 19/04/2010 P/R COMPRA DE ABONO - 1,912.00 1,913.54 20/04/2010 P/R DEPOSITO DE VENTA DE FRUTA SEMANA 16 550.33 - 2,463.87 30/04/2010 P/R dEPOSITO BANCARIO 1,114.08 - 3,577.95 30/04/2010 P/R COMPRA DE INSUMOS A DICROBAN - 75.00 3,502.95 30/04/2010 PAGO DE CUTA MENSUAL DOC X PAGAR MUELME - 415.00 3,087.95 ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 5,998.95 2,911.00 3,087.95

Cuenta: Cintas plasticas Codigo: 114.01.006 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 03/04/2010 P/R COMPRA DE 8 CINTA PARA EL BANANO A 15.00 - 15.00 03/04/2010 P/R POR PROCESO DE ENCINTE DE RACIMO - 8.00 7.00 ------ Saldo al 03/04/2010 ------ 15.00 8.00 7.00

Cuenta: Fundas Plasticas Codigo: 114.01.007 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 30.00 - 30.00 01/04/2010 Utilizacion de 300 fundas a 0.10 para la - 30.00 - 08/04/2010 P/R COMPRA DE 900 FUNDAS A DIPROBAN A .$ 90.00 - 90.00 08/04/2010 P/R COMPRA DE 900 FUNDAS A DIPROBAN A .$ - 30.00 60.00 ------ Saldo al 08/04/2010 ------ 120.00 60.00 60.00

Cuenta: Triton Codigo: 114.01.028 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 7.35 - 7.35 02/04/2010 POR IFUMIGACION DE LOS CULTIVOS - 1.05 6.30 30/04/2010 P/R LA UTILIZACION DE LOS INSUMOS - 1.00 5.30 ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 7.35 2.05 5.30

Cuenta: Sica Codigo: 114.01.031 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 02/04/2010 P/R COMPRA DE INSUMOS A DIPROBAN 33 lt 145.50 - 145.50 02/04/2010 POR IFUMIGACION DE LOS CULTIVOS - 145.50 - ------ Saldo al 02/04/2010 ------ 145.50 145.50 -

Cuenta: CAlixcin Codigo: 114.01.032 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 02/04/2010 P/R COMPRA DE INSUMOS A DIPROBAN 33 lt 75.00 - 75.00 02/04/2010 POR IFUMIGACION DE LOS CULTIVOS - 75.00 - 17/04/2010 P/R COMPRA DE INSUMOS PARA LA FUMIGACION 75.00 - 75.00 17/04/2010 P/R POR LA FUMIGACION DE LA PLANTACION - 75.00 -

------ Saldo al 17/04/2010 ------ 150.00 150.00 -

Cuenta: Till Codigo: 114.01.033 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 17/04/2010 P/R COMPRA DE INSUMOS PARA LA FUMIGACION 85.50 - 85.50 17/04/2010 P/R POR LA FUMIGACION DE LA PLANTACION - 85.50 - ------ Saldo al 17/04/2010 ------ 85.50 85.50 -

Cuenta: Aceite Agricola Codigo: 114.01.034 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 17/04/2010 P/R COMPRA DE INSUMOS PARA LA FUMIGACION 38.00 - 38.00 17/04/2010 P/R POR LA FUMIGACION DE LA PLANTACION - 38.00 - ------ Saldo al 17/04/2010 ------ 38.00 38.00 -

Cuenta: Urea Codigo: 114.01.035 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 19/04/2010 P/R COMPRA DE ABONO 1,840.00 - 1,840.00 19/04/2010 P/R LA UTILIZACION DE ABONO - 1,840.00 - ------ Saldo al 19/04/2010 ------ 1,840.00 1,840.00 -

Cuenta: Algasoil Codigo: 114.01.036 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 19/04/2010 P/R COMPRA DE ABONO 72.00 - 72.00 19/04/2010 P/R LA UTILIZACION DE ABONO - 72.00 - 30/04/2010 P/R COMPRA DE INSUMOS A DICROBAN 75.00 - 75.00 30/04/2010 P/R LA UTILIZACION DE LOS INSUMOS - 75.00 - ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 147.00 147.00 -

Cuenta: Herramientas Codigo: 114.02.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 500.00 - 500.00 ------ Saldo al 01/04/2010 ------ 500.00 - 500.00

Cuenta: Materiales (I.I) Codigo: 114.05.01.000 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 307.00 - 307.00 09/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 109 CAJ - 27.11 279.89 16/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 131 CAJA - 35.90 243.99 29/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 243 CAJA - 115.03 128.96 ------ Saldo al 29/04/2010 ------ 307.00 178.04 128.96

Cuenta: Abonos Codigo: 114.05.01.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 19/04/2010 P/R LA UTILIZACION DE ABONO 1,912.00 - 1,912.00 ------ Saldo al 19/04/2010 ------ 1,912.00 - 1,912.00

Cuenta: Fundas plasticas Codigo: 114.05.01.003 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 Utilizacion de 300 fundas a 0.10 para la 30.00 - 30.00 08/04/2010 P/R COMPRA DE 900 FUNDAS A DIPROBAN A .$ 30.00 - 60.00 ------ Saldo al 08/04/2010 ------ 60.00 - 60.00

Cuenta: Cintas plasicas Codigo: 114.05.01.004 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 03/04/2010 P/R POR PROCESO DE ENCINTE DE RACIMO 8.00 - 8.00 ------ Saldo al 03/04/2010 ------ 8.00 - 8.00

Cuenta: Fungicidas Codigo: 114.05.01.008 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 02/04/2010 POR IFUMIGACION DE LOS CULTIVOS 221.55 - 221.55 17/04/2010 P/R POR LA FUMIGACION DE LA PLANTACION 198.50 - 420.05 30/04/2010 P/R LA UTILIZACION DE LOS INSUMOS 76.00 - 496.05 ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 496.05 - 496.05

Cuenta: Mano de Obra (I.I) Codigo: 114.05.02.000 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 1,280.00 - 1,280.00 03/04/2010 P/R PAGO DE MANO DE OBRA SEMANAL 160.00 - 1,440.00 09/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 109 CAJ - 112.99 1,327.01 10/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 15 160.00 - 1,487.01 16/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 131 CAJA - 149.65 1,337.36 17/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 160.00 - 1,497.36 24/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 7 160.00 - 1,657.36 29/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 243 CAJA - 479.43 1,177.93 30/04/2010 P/R ROL DE SEMANA 18 160.00 - 1,337.93 ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 2,080.00 742.07 1,337.93

Cuenta: Costos Comunes de Explotacion (I.I) Codigo: 114.05.03.000 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 930.22 - 930.22 09/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 109 CAJ - 82.10 848.12 16/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 131 CAJA - 108.74 739.38 29/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 243 CAJA - 348.38 391.00 ------ Saldo al 29/04/2010 ------ 930.22 539.22 391.00

Cuenta: Consumo de combustible Codigo: 114.05.03.003 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 04/04/2010 P/R COMPRA DE COMBUSTIBLE 16.00 - 16.00 08/04/2010 P/R COMBUSTIBLE 15.00 - 31.00 12/04/2010 P/R PAGO DE COMBUSTIBLE 25.03 - 56.03 20/04/2010 P/R CONSUMO DE COMBUSTIBLE 17.00 - 73.03

26/04/2010 P/R COMPRA DE COMBUSTIBLE 15.00 - 88.03 30/04/2010 P/R CONSUMO DE COMBUSTIBLE PARA LA BOMB 17.68 - 105.71 ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 105.71 - 105.71

Cuenta: Provision Beneficios Sociales Codigo: 114.05.03.014 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 03/04/2010 P/R PAGO DE MANO DE OBRA SEMANAL 44.44 - 44.44 10/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 15 44.44 - 88.88 17/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 44.44 - 133.32 24/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 7 44.44 - 177.76 30/04/2010 P/R ROL DE SEMANA 18 44.44 - 222.20 ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 222.20 - 222.20

Cuenta: Depreciaciones Codigo: 114.05.03.015 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 30/04/2010 A/A AjJUSTE POR DEPRECIACIONES 94.58 - 94.58 ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 94.58 - 94.58

Cuenta: Consumo de energia Codigo: 114.05.03.020 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 09/04/2010 P/R CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA 7.00 - 7.00 ------ Saldo al 09/04/2010 ------ 7.00 - 7.00

Cuenta: Materiales (I.I) Codigo: 114.10.01.000 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 20.50 - 20.50 01/04/2010 P/R EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 20.50 - 09/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 109 CAJ 27.11 - 27.11 09/04/2010 P/R POR EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 27.11 - 16/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 131 CAJA 35.90 - 35.90 16/04/2010 pOR LOS COSTO DE PRODUCION SEM 16 - 35.90 - 29/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 243 CAJA 115.03 - 115.03 30/04/2010 P/R COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 115.03 - ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 198.54 198.54 -

Cuenta: Carton Codigo: 114.10.01.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R VENTA DE 92 CAJAS A RAZON DE 5.40 60.00 - 60.00 01/04/2010 P/R EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 60.00 - 09/04/2010 P/R VENTA DE 109 CAJAS SEMANA 15 70.00 - 70.00 09/04/2010 P/R POR EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 70.00 - 16/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA 131 CAJAS 90.00 - 90.00 16/04/2010 pOR LOS COSTO DE PRODUCION SEM 16 - 90.00 - 29/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA SEM 18 120.00 - 120.00

30/04/2010 P/R COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 120.00 - ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 340.00 340.00 -

Cuenta: Mertec Codigo: 114.10.01.008 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R VENTA DE 92 CAJAS A RAZON DE 5.40 5.00 - 5.00 01/04/2010 P/R EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 5.00 - 09/04/2010 P/R VENTA DE 109 CAJAS SEMANA 15 5.00 - 5.00 09/04/2010 P/R POR EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 5.00 - 16/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA 131 CAJAS 10.00 - 10.00 16/04/2010 pOR LOS COSTO DE PRODUCION SEM 16 - 10.00 - 29/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA SEM 18 15.00 - 15.00 30/04/2010 P/R COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 15.00 - ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 35.00 35.00 -

Cuenta: Mano de obra (I.I) Codigo: 114.10.02.000 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 85.43 - 85.43 01/04/2010 P/R PAGO A CUADRILLA EVENTUAL POR EL EMB 108.00 - 193.43 01/04/2010 P/R EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 193.43 - 09/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 109 CAJ 112.99 - 112.99 09/04/2010 P/R PAGO A CUADRILLA EVENTUAL QUE TRABAJ 108.00 - 220.99 09/04/2010 P/R POR EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 220.49 0.50 16/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 131 CAJA 149.65 - 150.15 16/04/2010 P/R PAGO A CUADRILLA EVENTUAL DE EMBARQU 108.00 - 258.15 16/04/2010 pOR LOS COSTO DE PRODUCION SEM 16 - 258.15 - 29/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 243 CAJA 479.43 - 479.43 30/04/2010 P/R COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 479.43 - ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 1,151.50 1,151.50 -

Cuenta: Cargada y descargada Codigo: 114.10.02.002 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R VENTA DE 92 CAJAS A RAZON DE 5.40 50.00 - 50.00 01/04/2010 P/R EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 50.00 - 09/04/2010 P/R VENTA DE 109 CAJAS SEMANA 15 50.00 - 50.00 09/04/2010 P/R POR EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 50.00 - 16/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA 131 CAJAS 50.00 - 50.00 16/04/2010 pOR LOS COSTO DE PRODUCION SEM 16 - 50.00 - 29/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA SEM 18 50.00 - 50.00 30/04/2010 P/R COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 50.00 - ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 200.00 200.00 -

Cuenta: Costos Comunes Codigo: 114.10.03.000

Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 62.08 - 62.08 01/04/2010 P/R EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 62.08 - 09/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 109 CAJ 82.10 - 82.10 09/04/2010 P/R POR EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 82.10 - 16/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 131 CAJA 108.74 - 108.74 16/04/2010 pOR LOS COSTO DE PRODUCION SEM 16 - 108.74 - 29/04/2010 P/R POR FRUTA PARA EMBARQUE DE 243 CAJA 348.38 - 348.38 30/04/2010 P/R COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 348.38 - ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 601.30 601.30 -

Cuenta: Alimentacion de Cuadrilla Codigo: 114.10.03.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R PAGO 6 ALMUERZOS A RESTAURAN "LAS A 9.00 - 9.00 01/04/2010 P/R EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 9.00 - 09/04/2010 P/R POR ALMUERZO DE CUADRILLA RESTAURA 9.00 - 9.00 09/04/2010 P/R POR EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 9.00 - 16/04/2010 P/R ALMUERZO DE CUADRILA 9.00 - 9.00 16/04/2010 pOR LOS COSTO DE PRODUCION SEM 16 - 9.00 - 29/04/2010 P/R ALMUERZO CUADRILLA SEM 18 9.00 - 9.00 30/04/2010 P/R COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 9.00 - ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 36.00 36.00 -

Cuenta: Transporte de cajas Codigo: 114.10.03.008 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR TRANSPORTE DE CAJAS $ 40 40.00 - 40.00 01/04/2010 P/R EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 40.00 - 09/04/2010 P/R SE CANCELA POR TRANSPORTE DE CAJA 40.00 - 40.00 09/04/2010 P/R POR EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 40.00 - 16/04/2010 P/R TRANSPORTE DE CAJAS AL PUERTO 40.00 - 40.00 16/04/2010 pOR LOS COSTO DE PRODUCION SEM 16 - 40.00 - 29/04/2010 P/R CANCELACION DE TRANSPORTE DE CAJA HA 40.00 - 40.00 30/04/2010 P/R COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 40.00 - ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 160.00 160.00 -

Cuenta: Consumo de Combustible Codigo: 114.10.03.009 Fecha Concepto Debe Haber Saldo ------ Saldo al 02/03/2010 ------ - - - 01/04/2010 POR COMPRA DE COMBUSTIBLE 20.08 - 20.08 01/04/2010 P/R EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA - 20.08 - ------ Saldo al 01/04/2010 ------ 20.08 20.08 -

Cuenta: Retencion 1% Imp. Renta Anticipo Codigo: 116.03.01 Fecha Concepto Debe Haber Saldo

01/04/2010 P/R VENTA DE 92 CAJAS A RAZON DE 5.40 4.97 - 4.97 09/04/2010 P/R VENTA DE 109 CAJAS SEMANA 15 5.89 - 10.86 16/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA 131 CAJAS 7.07 - 17.93 29/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA SEM 18 13.12 - 31.05 ------ Saldo al 29/04/2010 ------ 31.05 - 31.05

Cuenta: Terreno Codigo: 121.01.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 75,000.00 - 75,000.00 ------ Saldo al 01/04/2010 ------ 75,000.00 - 75,000.00

Cuenta: Funiculares Codigo: 122.01.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 5,000.00 - 5,000.00 ------ Saldo al 01/04/2010 ------ 5,000.00 - 5,000.00

Cuenta: Casas de campo Codigo: 122.02.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 4,000.00 - 4,000.00 ------ Saldo al 01/04/2010 ------ 4,000.00 - 4,000.00

Cuenta: Empacadoras Codigo: 122.02.003 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 1,000.00 - 1,000.00 ------ Saldo al 01/04/2010 ------ 1,000.00 - 1,000.00

Cuenta: Bomba de 4 pulgadas Codigo: 122.09.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 700.00 - 700.00 ------ Saldo al 01/04/2010 ------ 700.00 - 700.00

Cuenta: Bombas de 10 Pulgadas Codigo: 122.09.002 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 2,000.00 - 2,000.00 ------ Saldo al 01/04/2010 ------ 2,000.00 - 2,000.00

Cuenta: Bomba de fumigacion Codigo: 122.09.003 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR 1,150.00 - 1,150.00 ------ Saldo al 01/04/2010 ------ 1,150.00 - 1,150.00

Cuenta: Deprec. Acum. Casas y Galpones Codigo: 122.17.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 30/04/2010 A/A AjJUSTE POR DEPRECIACIONES - 20.83 (20.83) ------ Saldo al 30/04/2010 ------ - 20.83 (20.83)

Cuenta: Deprec. Acum. Maquinaria Agricola Codigo: 122.17.002 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 30/04/2010 A/A AjJUSTE POR DEPRECIACIONES - 32.08 (32.08) ------ Saldo al 30/04/2010 ------ - 32.08 (32.08)

Cuenta: Deprec. Acum. instalaciones Codigo: 122.17.004 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 30/04/2010 A/A AjJUSTE POR DEPRECIACIONES - 41.67 (41.67) ------ Saldo al 30/04/2010 ------ - 41.67 (41.67)

Cuenta: Importadora Maulme Codigo: 21.03.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR - 3,735.00 (3,735.00)30/04/2010 PAGO DE CUTA MENSUAL DOC X PAGAR MUELME 415.00 - (3,320.00) ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 415.00 3,735.00 (3,320.00)

Cuenta: Aporte Patronal Codigo: 21.11.01 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 03/04/2010 P/R PAGO DE MANO DE OBRA SEMANAL - 19.44 (19.44)10/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 15 - 19.44 (38.88)17/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 - 19.44 (58.32)24/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 7 - 19.44 (77.76)30/04/2010 P/R ROL DE SEMANA 18 - 19.44 (97.20) ------ Saldo al 30/04/2010 ------ - 97.20 (97.20)

Cuenta: XIII Sueldo Codigo: 21.11.02 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 03/04/2010 P/R PAGO DE MANO DE OBRA SEMANAL - 13.33 (13.33)10/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 15 - 13.33 (26.66)17/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 - 13.33 (39.99)24/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 7 - 13.33 (53.32)30/04/2010 P/R ROL DE SEMANA 18 - 13.33 (66.65) ------ Saldo al 30/04/2010 ------ - 66.65 (66.65)

Cuenta: XIV Sueldo Codigo: 21.11.03 Fecha Concepto Debe Haber Saldo

03/04/2010 P/R PAGO DE MANO DE OBRA SEMANAL - 10.00 (10.00)10/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 15 - 10.00 (20.00)17/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 - 10.00 (30.00)24/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 7 - 10.00 (40.00)30/04/2010 P/R ROL DE SEMANA 18 - 10.00 (50.00) ------ Saldo al 30/04/2010 ------ - 50.00 (50.00)

Cuenta: Vacaciones Codigo: 21.11.04 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 03/04/2010 P/R PAGO DE MANO DE OBRA SEMANAL - 1.67 (1.67)10/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 15 - 1.67 (3.34)17/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 - 1.67 (5.01)24/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 7 - 1.67 (6.68)30/04/2010 P/R ROL DE SEMANA 18 - 1.67 (8.35) ------ Saldo al 30/04/2010 ------ - 8.35 (8.35)

Cuenta: 9.35% IESS por pagar Codigo: 21.15.01 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 03/04/2010 P/R PAGO DE MANO DE OBRA SEMANAL - 14.96 (14.96)10/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 15 - 14.96 (29.92)17/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 - 14.96 (44.88)24/04/2010 P/R POR PAGO DE ROL SEMANA 16 7 - 14.96 (59.84)30/04/2010 P/R ROL DE SEMANA 18 - 14.96 (74.80) ------ Saldo al 30/04/2010 ------ - 74.80 (74.80)

Cuenta: Capital Codigo: 31.01 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R POR EL BALANCE INICIAL AL 01 DE ABR - 93,337.58 (93,337.58) ------ Saldo al 01/04/2010 ------ - 93,337.58 (93,337.58)

Cuenta: Venta de Cajas de banano Codigo: 41.01.001 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R VENTA DE 92 CAJAS A RAZON DE 5.40 - 496.80 (496.80)09/04/2010 P/R VENTA DE 109 CAJAS SEMANA 15 - 588.60 (1,085.40)16/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA 131 CAJAS - 707.40 (1,792.80)29/04/2010 P/R VENTA DE FRUTA SEM 18 - 1,312.20 (3,105.00) ------ Saldo al 29/04/2010 ------ - 3,105.00 (3,105.00)

Cuenta: Costos de explotacion Agricola Vendidas Codigo: 51.01.01 Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01/04/2010 P/R EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA 460.09 - 460.09 09/04/2010 P/R POR EL COSTO DE LA FRUTA VENDIDA 503.70 - 963.79 16/04/2010 pOR LOS COSTO DE PRODUCION SEM 16 601.79 - 1,565.58

30/04/2010 P/R COSTO DE LA FRUTA VENDIDA 1,176.84 - 2,742.42 ------ Saldo al 30/04/2010 ------ 2,742.42 - 2,742.42

800.00

HACIENDA PIMOCHAROL DE PAGOS

Al 03 de Abril/2010Periodo : Semana 14

Nombre Cargo INGRESOS EGRESOS

H.E Total IESS 9,35%

2 Jornalero 1 85.00 85.00 7.95 7.95 3 Jornalero 2 75.00 75.00 7.01 7.01

TOTAL GENERAL 160.00 - 160.00 14.96 - 14.96


HACIENDA PIMOCHAROL DE PROVISIONES SOCIALES


Nombre Cargo XIII Sueldo XIV Sueldo vacaciones

2 Jornalero 1 85.00 10.33 7.08 5 0.89 3 Jornalero 2 75.00 9.11 6.25 5 0.78

TOTAL GENERAL 160.00 19.44 13.33 10.00 1.67







TOTAL GENERAL 160.00 - 160.00 14.96 - 14.96


Cod Sueldos y

Salarios Otros

ingresos Otros

Egresos Total

Egreso

Cod

Sueldos y Salarios

12,15% Aporte

Patronal Fondo de Reserva

Cod Sueldos y

Salarios Otros

ingresos Otros

Egresos Total

Egreso





TOTAL GENERAL 160.00 19.44 13.33 10.00 1.67







TOTAL GENERAL 160.00 - 160.00 14.96 - 14.96






TOTAL GENERAL 160.00 19.44 13.33 10.00 1.67


Cod

Sueldos y Salarios

12,15% Aporte


Cod Sueldos y

Salarios Otros

ingresos Otros

Egresos Total

Egreso

Cod

Sueldos y Salarios

12,15% Aporte







TOTAL GENERAL 160.00 - 160.00 14.96 - 14.96






TOTAL GENERAL 160.00 19.44 13.33 10.00 1.67







TOTAL GENERAL 160.00 - 160.00 14.96 - 14.96


Cod Sueldos y

Salarios Otros

ingresos Otros

Egresos Total

Egreso

Cod

Sueldos y Salarios

12,15% Aporte


Cod Sueldos y

Salarios Otros

ingresos Otros

Egresos Total

Egreso





TOTAL GENERAL 160.00 19.44 13.33 10.00 1.67


Cod

Sueldos y Salarios

12,15% Aporte



Al 03 de Abril/2010

Firma

77.05 67.99 145.04


Al 03 de Abril/2010

Firmas

23.30 21.14 44.44


Al 09 de Abril/2010

Firma

77.05 67.99 145.04

Liquido a pagar

Total Provisiones

Liquido a pagar


Al 09 de Abril/2010

Firmas

23.30 21.14 44.44


Al 16 de Abril/2010

Firma

77.05 67.99 145.04


Al 16 de Abril/2010

Firmas

23.30 21.14 44.44

Total Provisiones

Liquido a pagar

Total Provisiones


Al 23 de Abril/2010

Firma

77.05 67.99 145.04


Al 23 de Abril/2010

Firmas

23.30 21.14 44.44


Al 30 de Abril/2010

Firma

77.05 67.99 145.04

Liquido a pagar

Total Provisiones

Liquido a pagar


Al 30 de Abril/2010

Firmas

23.30 21.14 44.44

Total Provisiones

BANANERA ORDOÑEZTABLA DE DEPRECIACION

Activo Fijo: INTALACIONES vida Util: 10.00 Costo: 5,000.00 Valor Residual

AÑOS valor en libros

0 5,000.00 1 5,000.00 10% 500.00 500.00 4,500.00 2 5,000.00 10% 500.00 1,000.00 4,000.00 3 5,000.00 10% 500.00 1,500.00 3,500.00 4 5,000.00 10% 500.00 2,000.00 3,000.00 5 5,000.00 10% 500.00 2,500.00 2,500.00 6 5,000.00 10% 500.00 3,000.00 2,000.00 7 5,000.00 10% 500.00 3,500.00 1,500.00 8 5,000.00 10% 500.00 4,000.00 1,000.00 9 5,000.00 10% 500.00 4,500.00 500.00

10 5,000.00 10% 500.00 5,000.00 -


Depreciacion mensual 500.00 41.67 12


Activo Fijo: Edificios Agricola vida Util: 20.00 Costo: 5,000.00 Valor Residual


0 5,000.00 1 5,000.00 5% 250.00 250.00 4,750.00 2 5,000.00 5% 250.00 500.00 4,500.00 3 5,000.00 5% 250.00 750.00 4,250.00 4 5,000.00 5% 250.00 1,000.00 4,000.00 5 5,000.00 5% 250.00 1,250.00 3,750.00 6 5,000.00 5% 250.00 1,500.00 3,500.00 7 5,000.00 5% 250.00 1,750.00 3,250.00 8 5,000.00 5% 250.00 2,000.00 3,000.00 9 5,000.00 5% 250.00 2,250.00 2,750.00

10 5,000.00 5% 250.00 2,500.00 2,500.00 11 5,000.00 5% 250.00 2,750.00 2,250.00 12 5,000.00 5% 250.00 3,000.00 2,000.00

valor a Derpreciarse

% de Depreciacion

Depreciacion anual

Depreciacion acumulada


% de Depreciacion

Depreciacion anual


13 5,000.00 5% 250.00 3,250.00 1,750.00 14 5,000.00 5% 250.00 3,500.00 1,500.00 15 5,000.00 5% 250.00 3,750.00 1,250.00 16 5,000.00 5% 250.00 4,000.00 1,000.00 17 5,000.00 5% 250.00 4,250.00 750.00 18 5,000.00 5% 250.00 4,500.00 500.00 19 5,000.00 5% 250.00 4,750.00 250.00 20 5,000.00 5% 250.00 5,000.00 -




Activo Fijo: Maquinarias vida Util: 10.00 Costo: 3,850.00 Valor Residual


0 3,850.00 1 3,850.00 10% 385.00 385.00 3,465.00 2 3,850.00 10% 385.00 770.00 3,080.00 3 3,850.00 10% 385.00 1,155.00 2,695.00 4 3,850.00 10% 385.00 1,540.00 2,310.00 5 3,850.00 10% 385.00 1,925.00 1,925.00 6 3,850.00 10% 385.00 2,310.00 1,540.00 7 3,850.00 10% 385.00 2,695.00 1,155.00 8 3,850.00 10% 385.00 3,080.00 770.00 9 3,850.00 10% 385.00 3,465.00 385.00

10 3,850.00 10% 385.00 3,850.00 -




% de Depreciacion

Depreciacion anual


BANANERA ORDOÑEZKARDEX

CUENTA: Fundas Plasticas Codigo: 114.01.007 ENTRADAS SALIDAS SALDOS

Fecha Referencia Cant CU Total Cant CU Total Cant CU4/1/2010 Saldo 300.00 0.10 4/1/2010 Consumo 300 0.1 30 - - 4/8/2010 Compra 900 0.10 90.00 900.00 0.10 4/8/2010 Consumo 300 0.10 30.00 600.00 0.10

TOTAL 600.00

CUENTA: Cintas plasticas Codigo: 114.01.006 ENTRADAS SALIDAS SALDOS

Fecha Referencia Cant CU Total Cant CU Total Cant CU4/1/2010 Compra 8 1.88 15 8.00 1.88 4/1/2010 Encinte 4 2.00 8.00 4.00 1.75

TOTAL 4.00

CUENTA: Triton Codigo: 114.01.028 ENTRADAS SALIDAS SALDOS

Fecha Referencia Cant CU Total Cant CU Total Cant CU4/1/2010 Saldo 700.00 0.01 4/1/2010 Consumo 100 0.01 1.05 600.00 0.01 4/8/2010 Compra 100 0.01 1 500.00 0.01

TOTAL 500.00

INVENTARIO FINAL DE SUMINISTROFundas Plasticas 60.00 Cintas 7.00 Triton 5.30

72.30

BANANERA ORDOÑEZKARDEX

SALDOSTotal 30.00

0 90.00 60.00 60.00

SALDOSTotal

15 7.00 7.00

SALDOSTotal 7.35 6.30 5.30 5.30

bananera ordoÑez

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