b02 wniosek beneficjenta o platnosc

58
Łódzka Akademia PO KL Wniosek beneficjenta o płatność B02 Urząd Marszałkowski w Łodzi Departament ds. PO Kapitał Ludzki Instytucja Pośrednicząca

Upload: um-lodzkie

Post on 26-May-2015

2.691 views

Category:

Business


2 download

TRANSCRIPT

Page 1: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Łódzka AkademiaPO KL

Wniosek beneficjenta o płatnośćB02

Urząd Marszałkowski w ŁodziDepartament ds. PO Kapitał Ludzki

Instytucja Pośrednicząca

Page 2: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Plan prezentacji

Dokumenty, na podstawie których tworzony jest wniosek o płatnośćCel składania wniosków o płatnośćTerminy składania wniosków o płatnośćForma wniosków o płatnośćTerminy i warunki przekazywania środków dotacji dla BeneficjentaSzczegółowe omówienie wniosku beneficjenta o płatnośćZałączniki do WBoP:

Zał. 1 – Zestawienie dokumentów potwierdzających poniesione wydatki objęte wnioskiemZał. 2 – Szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparciaZał. 3 – Wyciągi bankowe z wyodrębnionego rachunku projektuInformacja o uczestnikach projektu

Dokumenty potwierdzające poniesione wydatkiOperacje finansowe w walutach obcychOpis dokumentu do wniosku o płatnośćWeryfikacja wniosku o płatnośćInformacja o wynikach weryfikacji wniosku

2

Page 3: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Dokumenty do zapoznania

Zasady finansowania PO KL

Instrukcja wypełniania WBoP w ramach PO KL

Generator Wniosków Płatniczych dla PO KL Instrukcja użytkownika

Zasady systemu sprawozdawczości PO KL 2007-2013

Podręcznik Użytkownika Podsystemu Monitorowania EFS dla PO KL. Instrukcja wypełniania formularza PEFS 2007 dla PO KL

Wytyczne w zakresie kwalifikowania wydatków w ramach PO KL

Umowa o dofinansowanie

3

Page 4: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Cel składania wniosków o płatność

Rozliczenie transz dotacji rozwojowej otrzymanych przez beneficjenta.

Rozliczenie wydatków poniesionych przez pozostałych beneficjentów (w tym np. Instytucje Pośredniczące), którzy sami zapewniają środki na realizację projektu.

Rozliczenia wydatków w ramach Pomocy Technicznej PO KL.

4

Page 5: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Kiedy składamy wnioski o płatność?

Wniosek o płatność składany jest:

w terminach określonych w umowie o dofinansowanie projektu

nie później niż 10 dni roboczych od zakończenia okresu rozliczeniowego wniosku o płatność (w przypadku projektów partnerskich IP/IPII może wydłużyć termin składania wniosków o płatność)

nie później niż 30 dni kalendarzowych od zakończenia okresu realizacji projektu w przypadku wniosku o płatność końcową.

5

Page 6: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Jak często składane są wnioski?

Zgodnie z dokumentem „Zasady finansowania PO KL” WBoP składany jest nie rzadziej niż raz na trzy miesiące.

Dokładne terminy składania WBoP zostają określone przez Beneficjenta w harmonogramie będącym załącznikiem do Umowy o dofinansowanie.

W szczególnie uzasadnionych przypadkach na wniosek Beneficjenta IP/IW może zwolnić Beneficjenta z obowiązku składania WBoP w wyznaczonym terminie. Sytuacja taka może mieć uzasadnienie np. w przypadku gdy Beneficjent nie poniósł żadnych wydatków w okresie rozliczeniowym WBoP.

6

Page 7: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

W jakiej formie składane są wnioski?

Wniosek Beneficjenta o płatność powinien być złożony w wersji papierowej i elektronicznej.

Wersja papierowa musi być tożsama z wersją elektroniczną wniosku o płatność.

7

Page 8: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Kiedy beneficjent otrzyma środki?

Wypłata pierwszej transzy dotacji rozwojowej jest dokonywana na podstawie umowy i załączonego do niej harmonogramu płatności, pod warunkiem wniesienia zabezpieczenia prawidłowej realizacji umowy. W związku z powyższym Beneficjent nie składa wniosku o płatność celem otrzymania pierwszej płatności.

Płatność kolejnej transzy dotacji rozwojowej dla beneficjenta następuje w terminie wskazanym w umowie, ale nie później niż 10 dni roboczych od dnia zatwierdzenia Wniosku Beneficjenta o Płatność.

8

Page 9: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Warunki otrzymania kolejnej transzy

Beneficjent chcąc otrzymać kolejną transzę dofinansowania powinien rozliczyć co najmniej 70% środków otrzymanych w ramach dotacji rozwojowej.

Przy kolejnych płatnościach 70% rozliczenia rozpatrywane jest kumulatywnie do sumy wszystkich przekazanych dotychczas transz.

Beneficjent może złożyć wniosek rozliczający mniej niż 70% otrzymanych środków – wniosek „cząstkowy”, ale jego zatwierdzenie nie stanowi podstawy do przekazania środków.

9

Page 10: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Wypełnianie wnioskuBeneficjent jest zobowiązany do sporządzenia WBoP przy pomocy Generatora Wniosków Płatniczych udostępnionego na stronie instytucji (IP/IPII) będącej Stroną umowy.

Beneficjent wypełnia wniosek zgodnie z instrukcją z pominięciem pól oznaczonych kolorem szarym.

Pola szare wypełniane są przez Instytucję Pośredniczącą.

UWAGA !!! Szare pola w tabeli 4 i 9 są automatycznie wypełniane przez Generator Wniosków Płatniczych wartościami zerowymi.

10

Page 11: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 1 WBoP

Okres, za jaki składany jest wniosek powinien być zgodny z harmonogramem płatności stanowiącym załącznik do umowy o dofinansowanie projektu.

We wniosku powinny być ujęte wydatki poniesione przez Beneficjenta w rozliczanym przez niego okresie. W uzasadnionych przypadkach możliwe jest ujmowanie wydatków, które zostały zapłacone:– w terminie różnym od okresu, za jaki składany jest wniosek

– po okresie realizacji projektu, ale dotyczyły zobowiązań zaciągniętych w okresie jego realizacji.

11

Page 12: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Zadanie z treściąOkres realizacji projektu został wyznaczony na okres 01.05.2008 do 30.09.2008Pierwszy wniosek o płatność został złożony za okres 01.05.2008 do 20.07.2008Ostatnie płatności dotyczące:– zapłaty składek ZUS i zaliczki na PDOF koordynatora projektu zostały

faktycznie zapłacone dnia 15.10.2008– zapłaty za fakturę na zakup naklejek promocyjnych wystawioną dnia

30.09.2008, zaś zapłaconą dnia 16.10.2008

Wniosek o płatność końcową został złożony do IP dnia 17.10.2008.

Pytanie:Jaki jest okres wniosku Beneficjenta o płatność końcową?

12

Page 13: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Rozwiązanie

13

Page 14: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 2 WBoP

14

Page 15: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Poz.2 – numer i nazwa Priorytetu - automatycznie.Poz.3 – numer i nazwa Działania - automatycznie.Poz. 4 – numer i nazwa Poddziałania – automatycznie.Poz. 5 – należy wpisać tytuł projektu.Poz. 6 – należy wpisać aktualny numer Umowy o dofinansowanie projektu tj. w przypadku aneksowania numer obowiązującego aneksu.Poz. 7 – okres realizacji projektu (zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem) należy wybrać z kalendarza GWP.Poz. 8 – w przypadku, gdy Beneficjent otrzymuje dofinansowanie z góry w formie dotacji rozwojowej, po czym się z niego rozlicza w kolejnych wnioskach należy wybrać z rozwijanej listy GWP „płatność zaliczkowa” Poz.9 – należy wpisać wartość środków rozliczanych wnioskiem, która powinna być zgodna z wartością w kolumnie 3 tabeli 4 w wierszu „wydatki ogółem”.Poz. 10 – należy wpisać odpowiednią kwotę wnioskowaną zgodną z pkt. (10_) wniosku (pierwszy wiersz „Planowana kwota wnioskowana”).

Punkt 2 WBoP

15

Page 16: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 3 WBoP

Należy podać dane osób rzeczywiście sporządzających wniosek o płatność, które będą w stanie udzielić wyjaśnień w przypadku zgłoszenia uwag przez IP.

16

Page 17: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 4 WBoP

17

Page 18: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Opis tabeli z punktu 4 WBoPKolumna 1 – należy wyszczególnić nazwy zadania zgodnie z wnioskiem o dofinansowanie projektu.

Kolumna 2 – należy przedstawić dane o wydatkach, jakie powinny być poniesione zgodnie z aktualnym wnioskiem o dofinansowanie w ramach poszczególnych zadań oraz wkładu niepieniężnego, wydatków pośrednich i cross-financingu.

Kolumna 3 – należy wypełnić kwoty wydatków objętych danym wnioskiem.

Kolumna 4 – należy wykazać łączne wydatki projektu w podziale na kategorie określone w kolumnie 1, uznane za kwalifikowalne zgodnie z dotychczas otrzymanymi „Informacjami o weryfikacji wniosku o płatność” bez wydatków rozliczanych w danym wniosku.

18

Page 19: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 5 WBoP

UWAGA !!!

Postęp rzeczowy powinien „iść w parze” z postępem finansowym.

19

Page 20: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Ćwiczenie

Dane wyjściowe:Szkolenie dla Beneficjentów zostało przeprowadzone w dniach 16.10.2008 -18.10.2008Faktura za organizację szkolenia została zapłacona w dniu 20.10.2008Wniosek Beneficjenta o Płatność został złożony do Instytucji Pośredniczącej za okres od 30.07.2008 – 18.10.2008.

Pytania:Czy wydatek za fakturę organizacji szkolenia powinien być ujęty w w/w wniosku o płatność?Czy w postępie rzeczowym realizacji projektu (pkt 5_ WBoP) powinno być wyszczególnione powyższe szkolenie?

20

Page 21: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Rozwiązanie

21

Page 22: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 6 WBoP

• Gdy projekt nie generuje przychodu – tabela pozostaje niewypełniona.

• Beneficjent ma obowiązek poinformowania IP/IPII o uzyskanym przychodzie we WBoP. Zwrot uzyskanego przychodu, który nie został wcześniej zaplanowany na etapie aplikowania o dofinansowanie, dokonywany jest na koniec roku budżetowego (wraz ze zwrotem niewykorzystanej dotacji). IP/IPII może wezwać Beneficjenta do zwrotu uzyskanego przez niego przychodu w innym terminie, jeżeli stwierdzi, iż Beneficjent osiągnął przychód w znaczącej wysokości.

• Przychód stanowią także kary umowne z tytułu nieprawidłowej realizacji umowy zawartej z wykonawcą lub innej umowy związanej z realizacją projektu w przypadku gdy są zwracane na rachunek Beneficjenta.

• Od uzyskanego przychodu nie są naliczane odsetki.22

Page 23: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 7 WBoP

Tabela jest wypełniana przez Beneficjenta w przypadku dostrzeżenia niekwalifikowalności wydatków wykazanych w złożonych już wcześniej i rozliczonych przez IP wnioskach o płatność.

Każda korekta finansowa, będąca wydatkiem niekwalifikowalnym niestanowiącym nieprawidłowości, podlega zwrotowi, bez względu na jej wartość.

Od kwoty korekty finansowej nie są naliczane odsetki.

W tabeli nie należy umieszczać korekt wykazywanych przez komórkę kontrolną po zakończeniu czynności kontrolnych.

23

Page 24: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 8 WBoP

24

Page 25: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Ad. punktu 8 WBoP

W przypadku gdy Beneficjent otrzymuje dotację rozwojową w wysokości 100% wartości projektu wszystkie wydatki należy wykazać w wierszu „budżet państwa”.

W przypadku gdy dotacja rozwojowa nie stanowi 100% wartości projektu w wierszu „budżet państwa” należy wskazać odpowiednią wysokość wydatków sfinansowanych z dotacji rozwojowej.

25

Page 26: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 9 WBoP

26

Page 27: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Odsetki na rachunku projektu

Odsetki bankowe od przekazanych Beneficjentowi transz dotacji rozwojowej stanowią jego dochód i nie są wykazywane we Wniosku Beneficjenta o Płatność.

Odsetki narosłe na rachunku projektu powinny być systematycznie przekazane na rachunek własny beneficjenta.

27

Page 28: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 10 WBoP

Beneficjent ma prawo do zmiany harmonogramu płatności w stosunku do harmonogramu załączonego do zawartej umowy o dofinansowanie.Instytucja Pośrednicząca ma prawo wyrazić sprzeciw wobec propozycji zaktualizowanego harmonogramu.W przypadku wniosku o płatność końcową harmonogram pozostaje niewypełniony.

UWAGA !!!W harmonogramie nie powinien być ujmowany bieżący okres rozliczeniowy.

28

Page 29: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 11 i 12 WBoP

29

Page 30: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 13 i 14 WBoP

30

Page 31: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Punkt 15 WBoP

Wniosek Beneficjenta o Płatność powinien być podpisany przez Stronę Umowy lub inną osobę na podstawie otrzymanego pełnomocnictwa od osoby będącej Stroną Umowy.

31

Page 32: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Załącznik nr 1

32

Page 33: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Załącznik nr 1 – Zestawienie dokumentów potwierdzających poniesione wydatki

Zestawienie powinno być:pogrupowane zgodnie z zadaniami wniosku o dofinansowanie projektu z wyszczególnieniem kosztów pośrednich, o ile są rozliczane na zasadzie faktycznie poniesionych kosztów;

zsumowane w ramach każdego zadania projektu, gdzie suma wydatków kwalifikowalnych powinna być tożsama z kwotą wykazaną w pkt (4_) WBoP;

podpisane przez osobę sporządzającą (osoba odpowiedzialna na postęp finansowy projektu) oraz przez osobę zatwierdzającą dokument pod względem zgodności informacji zawartych w zestawieniu z ewidencją księgową (osoba będąca Stroną umowy bądź inna osoba na podstawie pełnomocnictwa uzyskanego od Beneficjenta).

33

Page 34: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Załącznik nr 2 – Szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparcia – tabela 1a

Przepływ uczestników projektu

M – Mężczyźni, K – Kobiety

Mr – wartość wskaźnika osiągnięta w danym okresie rozliczeniowym (wg stanu na koniec tego okresu)

Mp – wartość wskaźnika osiągnięta od początku realizacji projektu

Okres

Liczba osób, które:

rozpoczęły udział w projekcie

zakończyły udział w projekcie

przerwały udział w projekcie

kontynuują udziałw projekcie na koniec

okresu rozliczeniowego

K MOgółe

mK M

Ogółem

K MOgółe

mK M

Ogółem

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Mr                       

Mp                  

Komentarz  

34

Page 35: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Przepływ uczestników projektu

M – Mężczyźni, K – Kobiety

Mr – wartość wskaźnika osiągnięta w danym okresie rozliczeniowym (wg stanu na koniec tego okresu)

Mp – wartość wskaźnika osiągnięta od początku realizacji projektu

Okres

Liczba osób, które:

rozpoczęły udział w projekcie

powróciły do projektuzakończyły udział

w projekcieprzerwały udział w

projekcie

kontynuują udział w projekcie na koniec okresu

rozliczeniowego.

po zakończonym udziale w projekcie

po przerwanym udziale w projekcie

K MOgółem

K MOgółem

K MOgółem

K MOgółem

K MOgółem

K MOgółem

1 2 3 4 8 9 10 8 9 10 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Mr                                   

Mp                              

Komentarz  

Załącznik nr 2 – Szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparcia – tabela 1b

35

Page 36: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Załącznik nr 2 – tabela 2

36

Page 37: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Załącznik nr 2 – tabela 3

L.p. Przedział wiekowy

Mr Mp

K M Ogółem K M Ogółem

1 2 3 4 5 6 7 8

1 osoby młode (15-24 lata)            

2

osoby w wieku starszym (55-64 lata)            

w tym pracownicy w wieku starszym (55-64 lata)

           

Komentarz  

Osoby, które rozpoczęły udział w projekcie, znajdujące się w dwóch grupach wiekowych 15-24 i 55-64 lata

37

Page 38: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Załącznik nr 2 – tabela 4Osoby, które rozpoczęły udział w projekcie ze względu na wykształcenie

L.p. Wykształcenie

Mr Mp

K M Ogółem K M Ogółem

1 2 3 4 5 6 7 8

1podstawowe, gimnazjalne

i niższe

           

2 ponadgimnazjalne            

3 pomaturalne            

4 wyższe            

Komentarz  

38

Page 39: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Załącznik nr 2 – tabela 5

Lp. Rodzaj przedsiębiorstwa

Liczba przedsiębiorstw określonego rodzaju objętych wsparciem

Mr Mp

1 2 3 4

1 Mikroprzedsiębiorstwa   

2 Małe przedsiębiorstwa    

3 Średnie przedsiębiorstwa   

4 Duże przedsiębiorstwa   

5 Ogółem   

Komentarz 

Liczba przedsiębiorstw, które przystąpiły do udziału w projekcie

39

Page 40: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Załącznik nr 2 – tabela 6 – Priorytet VIII

40

Page 41: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Załącznik nr 2 – tabela 6 – Priorytet IX

41

Page 42: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Uwagi do załącznika nr 2

Zgodnie ze stanowiskiem Ministerstwa Rozwoju Regionalnego załącznik nr 2 – Szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparcia – musi być załączony do wszystkich typów projektów. Nie jest wymagane wypełnienie załącznika nr 2 w przypadku projektów o charakterze badawczym oraz informacyjno – promocyjnym.

Natomiast w przypadku tabeli 6 „Osiągnięte wartości wskaźników” należy podać takie wartości wskaźników, które zostały podane w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie projektu. Wypełnienie tabeli 6 jest więc konieczne, bowiem podane wartości we wnioskach o płatność umożliwią weryfikację dynamiki wskaźników danego projektu.

42

Page 43: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Załącznik nr 3 WBoPKserokopie wyciągów bankowych powinny być:

poświadczone za zgodność z oryginałem przez osobę do tego upoważnionączytelnezałączone wszystkie wyciągi bankowe, które dotyczą operacji na koncie projektu załączone wszystkie raporty kasowe dotyczące wszystkich operacji gotówkowych projektu.

W przypadku płatności gotówkowych załączane są:kserokopie raportów kasowych, lubpodpisane przez Beneficjenta zestawienie płatności gotówkowych objętych wnioskiem o płatność

43

Page 44: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Dodatkowe załączniki do wniosku

Informacja o uczestnikach projektu – PEFS 2007

Umowa o dofinansowanie projektu zobowiązuje beneficjenta do przekazania w formie elektronicznej wraz z wnioskiem o płatność informacji o wszystkich uczestnikach projektu.

Niezłożenie powyższego dokumentu może skutkować odrzuceniem wniosku o płatność na etapie oceny formalnej.

44

Page 45: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Formularz PEFS 2007 Formularz PEFS 2007 powinien zostać dostarczony do IP na płycie CD lub

innym nośniku danych elektronicznych osobiście lub przesłany pocztą za potwierdzeniem odbioru.

Dane przesyłane pocztą powinny być odpowiednio skompresowane do jednego z formatów: ZIP, TAR, GZ lub RAR oraz zabezpieczone hasłem składającym się z co najmniej 8 znaków, zawierającym małe i wielkie litery oraz cyfry lub znaki specjalne (np. z wykorzystanie programu Win-RAR lub 7-Zip).

Hasło, przy użyciu którego zostaną zabezpieczone dane, powinno zostać wysłane do IP w odrębnej niż zabezpieczony formularz przesyłce.

Niedopuszczalne jest przesyłanie wypełnionego formularza PEFS 2007 pocztą elektroniczną.

45

Page 46: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Formularz PEFS 2007

Formularz PEFS 2007, który składany jest przez projektodawcę powinien zawierać dane tylko o tych uczestnikach, którzy zakończyli udział w projekcie w okresie, za który składany jest wniosek beneficjenta o płatność (np. skończył się moduł szkoleniowy, którym byli objęci) lub przerwali udział w projekcie.

46

Page 47: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Dodatkowe załączniki do wniosku

Instytucja Pośrednicząca wymaga, aby Beneficjent do każdego złożonego do IP wniosku o płatność w ramach projektu dołączył oświadczenie VAT

(czy i od kiedy jest płatnikiem VAT). Ponadto Beneficjent powinien dołączyć do wniosku o płatność końcową zaświadczenie z właściwego Urzędu Skarbowego.

47

Page 48: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Dokumenty potwierdzające poniesione wydatki

Faktury lub inne dokumenty księgowe o równoważnej wartości dowodowej wraz z dokumentami zapłaty:

– W przypadku płatności gotówką wymagana jest adnotacja „zapłacono gotówką” lub „forma płatności – gotówka” na dokumencie lub inne dokumenty potwierdzające rozchód z kasy beneficjenta.

W przypadku wkładu niepieniężnego:– Zestawienie faktur sprzedaży dóbr/usług lub kopie faktur zakupu dóbr

i usług lub udokumentowane ceny dóbr/usług (np. notowania na giełdach).

W przypadku amortyzacji:– Tabele amortyzacyjne środków trwałych wraz ze stosownymi dokumentami

księgowymi np. PK, noty księgowe.

W przypadku wkładu w postaci dodatków lub wynagrodzeń:– Oświadczenie składane przez podmioty wypłacające dodatki lub

wynagrodzenia pozwalające na identyfikację poszczególnych uczestników projektu oraz wysokości wkładu w odniesieniu do każdego z nich.

UWAGA !!!

Wyciągi bankowe mogą być również dokumentem księgowym.

48

Page 49: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Wyciąg bankowy

Wyciąg bankowy może być dokumentem księgowym, wtedy kiedy:

zawiera koszty otwarcia oraz prowadzenia wyodrębnionego rachunku bankowego na potrzeby realizacji projektu

zawiera koszty opłat bankowych pobieranych za dokonywane transakcje na rachunku bankowym projektu np. opłaty za przelewy

powyższe koszty zostały uwzględnione we wniosku aplikacyjnym.

49

Page 50: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Opis dokumentów do wnioskówOpis dokumentu powinien zawierać:

numer umowy o dofinansowanie projektuinformacje, że projekt jest współfinansowany z Europejskiego Funduszu Społecznegonazwę zadania zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie, w ramach którego jest ponoszonykwotę kwalifikowalną lub w przypadku, gdy dokument dotyczy kilku zadań – kilka kwot w odniesieniu do każdego zadaniainformację o poprawności merytorycznej i formalno-rachunkowejw przypadku, gdy dotyczy zamówień publicznych – również odniesienie do ustawy PZP, lubw przypadku gdy dotyczy nabycia towaru/usługi z zastosowaniem zasady konkurencyjności – również odniesienie do zastosowania ww. trybuwszelkie poprawki i skreślenia powinny być dokonywane zgodnie z art. 22 pkt. 3 Ustawy o rachunkowości tj. „Błędy w dowodach wewnętrznych mogą być poprawiane przez skreślenie błędnej treści lub kwoty, z utrzymaniem czytelności skreślonych wyrażeń lub liczb, wpisanie treści poprawnej i daty poprawki oraz złożenie podpisu osoby do tego upoważnionej, o ile odrębne przepisy nie stanowią inaczej. Nie można poprawiać pojedynczych liter lub cyfr”.

UWAGA !!!Nie należy opisywać dokumentów dotyczących kosztów pośrednich rozliczanych ryczałtem.

50

Page 51: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Dokumenty potwierdzające dokonanie płatności

W przypadku przelewów – kserokopie wyciągów bankowych lub zbiorcze

zestawienie stanowiące historię rachunku.

W przypadku płatności gotówkowych – kserokopia raportów kasowych lub zestawienia

płatności gotówkowych.

51

Page 52: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Operacje finansowe w walutach obcych

Płatności bezgotówkowe – należy zastosować procedury dotyczące przeliczania wartości płatności gotówkowych na złoty spisane i obowiązujące u Beneficjenta. W przypadku braku w/w procedur jako kurs przeliczeniowy należy stosować kurs sprzedaży waluty z dnia dokonania płatności zastosowany przez bank beneficjenta do realizacji transakcji (udokumentowany potwierdzeniem wystawionym przez bank lub WB).Płatności gotówkowe – wartość transakcji należy przeliczyć wg kursu, po którym waluta została zakupiona (udokumentowane dowodem zakupu waluty).Gdy brak jest możliwości przedstawienia rzeczywistego kursu należy przyjąć kurs sprzedaży walut ogłoszony przez NBP w dniu dokonania transakcji zapłaty.Gdy brak jest możliwości przeliczenia na złoty wg kursu sprzedaży waluty obcej ogłoszonego przez NBP, gdyż brak jest takich tabel – należy zastosować średni kurs NBP obowiązujący w dniu dokonania transakcji zapłaty.

52

Page 53: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Terminy weryfikacji wniosku o płatność

Instytucja Pośrednicząca dokonuje weryfikacji formalno-rachunkowej oraz merytorycznej wniosku o płatność w terminie do 20 dni roboczych od daty jego otrzymania. Okres ten dotyczy każdej przedłożonej wersji wniosku.

UWAGA !!! W przypadku gdy w ramach projektu dokonywana jest kontrola i złożony został końcowy wniosek o płatność lubIP/IPII zleciła kontrolę doraźną w związku ze złożonym wnioskiem o płatność termin weryfikacji ulega

wstrzymaniu do dnia przekazania do instytucji weryfikującej wniosek o wykonaniu/zaniechaniu wykonania przez Beneficjenta zaleceń pokontrolnych.

53

Page 54: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Weryfikacja wniosku o płatnośćKażda weryfikacja powinna być:

- przeprowadzona zgodnie z zasadą „dwóch par oczu”;- udokumentowana w formie listy kontrolnej.

Gdy zostaną stwierdzone błędy we wniosku o płatność:- Instytucja Pośrednicząca może dokonać uzupełnienia lub poprawienia wniosku,

o czym informuje Beneficjenta lub wzywa go do poprawienia lub uzupełnienia wniosku lub złożenia dodatkowych wyjaśnień w wyznaczonym terminie.W szczególności Instytucja Pośrednicząca może wezwać Beneficjenta do złożenia kopii poświadczonych za zgodność z oryginałem dokumentów księgowych dotyczących projektu.

UWAGA !!!Nie można poprawiać ani uzupełniać:

– zestawienia dokumentów potwierdzających poniesione wydatki z wyjątkiem oczywistych omyłek pisarskich i omyłek rachunkowych;

– załączonych kserokopii dokumentów potwierdzających poniesione wydatki.

54

Page 55: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Co powinna zawierać Informacja o wynikach weryfikacji wniosku?

Numer wniosku o płatność;Numer i tytuł projektu;Numer i nazwę Działania, w ramach którego składany jest wniosek;Informację na temat wysokości zatwierdzonych wydatków:

– wysokość poświadczonych wydatków kwalifikowalnych;– wysokość rozliczonych korekt;– wysokość rozliczonych nieprawidłowości finansowych;– wysokość zatwierdzonych wydatków w ramach cross-financingu;– podział na źródła finansowania wydatków zatwierdzonych;

Uzasadnienie dla uznania wydatków za niekwalifikowalne;W przypadku projektów, gdzie beneficjent otrzymał dotację rozwojową – tabelę przedstawiającą szczegółowe rozliczenie środków, które beneficjent otrzymał na realizację projektu, w szczególności zawierającą:

– kwotę otrzymanych środków dotacji rozwojowej w ramach projektu;– kwotę dotacji rozwojowej rozliczonej w ramach projektu;– procent rozliczenia dotacji rozwojowej w ramach projektu;– wysokość kolejnej transzy dotacji rozwojowej, do przekazania beneficjentowi (pomniejszonej

o wykazany we wniosku przychód i/lub ewentualnie odsetki bankowe).W przypadku wystąpienia nieprawidłowości w projekcie – informacja o możliwości ponownego wykorzystania w/w środków w ramach projektuInformacja o akceptacji lub nie zaktualizowanego we WBoP harmonogramu płatności.

55

Page 56: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Podsumowanie

WARTO ZAPAMIĘTAĆ

1. Wniosek Beneficjenta o Płatność powinien być przygotowany

w oparciu o instrukcje.

2. Beneficjent powinien rozstrzygać wszelkie wątpliwości z zakresu

realizacji projektu oraz przygotowywania wniosków o płatność

z opiekunem projektu.

3. Beneficjent bezwzględnie powinien przestrzegać terminów

zawartych w umowie oraz w korespondencji z Instytucją

Pośredniczącą.

56

Page 57: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Instrukcja wypełniania wniosku o płatność

Wzór wniosku o płatność

Zasady finansowania PO KL

Wytyczne w zakresie kwalifikowania wydatków w ramach PO KL

www.pokl.lodzkie.pl

www.efs.gov.pl

57

Źródła informacji

Page 58: B02 Wniosek Beneficjenta O Platnosc

Dziękuję za uwagę