17600781 proyecto planta de reciclado botellas pet

Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

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I. RESUMEN

DESCRIPCIÓN DEL BIEN QUE SE BRINDARÁNuestro producto final serán hojuelas de PET que se obtiene por el recicladomecánico, paraacondicionarlos conel propósitode integrarlos nuevamentea unciclo productivo como materia prima para la elaboración de textiles, termoformados, etc. El recicladomecánicoes latécnicaqueenlaactualidades lamasutilizadaporquerequiereninversionesmoderadas, latecnologíaesaccesibleynoconllevaalacontaminacióndelmedioambiente.

PET(Polietilentereftalato)

El PET tiene buenas propiedades de barrera de oxígeno y dióxido de carbono y es por ello que es utilizado en botellas para gaseosas.El PET existe como polímero amorfo (transparente) y el semicristalino (opaco) y esta clasificado como material termoplástico reciclable.El PET tiene resistencia generalmente a las grasas minerales, solventes y ácidos pero no a las bases.El PET semi-cristalino tiene buena resistencia es dúctil, buena rigidez y dureza, en cambio el PET amorfo tiene mejor ductibilidad o capacidad de termo deformación, con una menor rigidez y dureza.

OBJETIVOSCorto plazo1.-Producir hojuelas de calidad y precio competitivo para la aplicación en la fabricación de alfombras, frazadas, vestimenta (polar), etc.2.-Recuperación del material de plástico post-consumo y obtener hojuelas de PET.3.-Hacer del Reciclado Mecánico una alternativa para reducir los residuos para ser mas duradero los recursos del planeta y el equilibrio ambiental.

Elaboración y Evaluación de Proyectos 2009 I - UNMSM-FQIQ-EAPIQ

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Mediano o largo plazo1.- Abastecer a las industrias de manufactura de los productos antesmencionados generandobeneficios económicos ysociales. Así mismofomentarla cultura en la población de la reducción de el impacto ambiental de losdesechos.2.- Incrementar laproducciónycubrir lademandainsatisfechaeintroducirnosenelmercadointernacional.

IDENTIFICACIÓN DEL MERCADOPerfil potencial de clientes: análisis de la demandaMercado Externo ( el continente Asiático esta en condiciones de comprar lo que se produzca en el país.)

Perfil de los competidores: análisis de la oferta-Diferencia de precios Certificaciones:* Nacional ( permiso municipal, el visto bueno de defensa civil, DIGESA).* Internacional ( permiso de exportación )


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f) Otras variables: precio esperado del bien

El precio del producto final se rige por el mercado. Ejem: originalmente el precio de PET variaba en octubre del 2008 entre S/1.9/Kg + IGV por efecto de la crisis bajo a S/0.60/kg + IGV actualmente se vende a S/1.2/kg + IGV

3.1.4 Demanda FuturaSolo cubre el 50% de la demandaa) Mercado potencialSon las empresa que realizan Termoformado e Inyectado

b) Mercado disponible-Textiles-Inyectado ( la industria electrónica tenemos la carcasa de TV, radio, cajas de CD) -Termoformado ( vasos, cubiertos y platos

c) Mercado objetivoEuropa y Estados Unidos

d) Crecimiento del mercado objetivoCategorías de los productos generados a partir de los Pet en el mercado de los Estados Unidos. Ver tabla N°1.

Tabla N°1: Destino final de las hojuelas de PET, Crecimiento de la demanda de los Productos finales. PET usado en mmbls


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Producto 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

Fibra textil 415 417 452 435 344 296 479 463 422

Películas/lá minas 89 68 65 37 18 32 58 71 74

Flejes o cintas de ligar o atar

67 80 101 82 83 77 116 131 132

Botellas para bebidas y alimentos

52 68 54 77 86 106 126 115 139

Botellas para otros usos

47 50 40 44 43 24 63 63 49

Otras aplicaciones

7 9 5 2 4 7 24 13 30

Fuente: NAPCOR, National Association for PET Conteiner Resourses. California.


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Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)Objetivo es producir Laminados teniendo como clientes el Europeo y Americano

Clasificación de clientes (tipo, ubicación, preferencias y necesidades, costumbres de compras, etc.)GEXIM SAC ( Nacional) ( PET Scrap– 150TM mes )MUNDO VERDE ( Exportador ) ( PET Scrap– 250 TM mes )MARTIN QUIRHUA ( Exportador) (PET Scrap– 100 TM mes )

Características del productoClasificación por el color: cristal, verde y azul . La M.P. (botellas) está libre de tapas y etiquetados de PP ( polipropileno ) y LDPE ( polietileno de alta, mediana y baja densidad ) respectivamente.

Tamaño y potencial del mercado (número de clientes potenciales)Es un mercado amplio con una demanda insatisfecha. Ejemplo: LATIN PLAST SRL, RECICLAJEDE Plástico S.A., LEM PERU PLAST SAC, ADCY PLAST SRL, NISEMET SAC e INSUMOS SANTA MONICA.

Ciclo de vida del mercado: en crecimiento, maduro, saturado, en declinaciónEl mercado de las Hojuelas de PET esta en crecimiento

Canales de distribuciónPor mar es su único medio de distribución.

Metas de ventas (cantidades, precios, ingresos)Trabajar a la Capacidad Instalada de 1000 TM / mes

Observaciones:La capacidad de Planta depende de la Materia Prima disponible


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Nombre del segmento del mercado (grupo objetivo)

Criterios aplicados para la segmentación

Segmento A :Europeo y americano

Segmento B :China

Mejor cotización del productopero también alta exigencia delacalidaddel producto (libredeotros plásticos). Incentivando ala competitividad y crecimientodelaempresa.

Este sector no es tan exigenteen la calidad del producto perocon menor cotización delproducto, sin embargo no dejadeserunmercadoatractivo

Observaciones:La separación en sectores se hizo de acuerdo a la cotización y la demanda

Segmentación del mercado


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3.2 Análisis de la Oferta

3.2.1 Tipo de Estructura del Mercado (monopolio, oligopolio, competenciamonopolística)

No existe Oligopolio ni monopolio existen muchos vendedores y compradores

3.2.2 Variables que afectan a la oferta

a)Precio de las materias primas y/o insumos

Botellas de PET:-Cristal ( Gaseosa ) s/ 0.90/kg + IGV -Verde y Azul s/ 0.70/kg + IGV-Cristal ( aceite ) s/ 0.80/kg + IGV

b) TecnologíaMolino ( Reducción tamaño a ½”) Lavado caliente o frióSecado ( Centrifuga )

c) Número de empresas en el áreaMundo Verde, Grupo Pradera, Industria de Plástico San Antonio, Cireplast, Geximsac, LemPerú Plastsac, LatinPlastsac, etc.

d) Otras variables: impuestos

Exoneración del impuesto a la Renta “ drawback“ ( beneficio que da el estado por exportación de productos con valor agregado ), 8% de volumen de venta.


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Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)Mercado Europeo y EEUU porque pagan mas por las hojuelas del PET

Principales proveedores (de bienes y servicios competitivos)-Los Chatarreros que compran las botellas de plástico a los tricicleros.-Los intermediarios que solo compran el PET-La campaña de utilizar tachos ecológicos ( Hipermercados Metro y Wong )

Posición de los principales competidores en el mercado-Empresas Formales-Empresas Informales

Políticas y estrategias de mercado de los principales consumidoresLas empresas que requieren de las hojuelas de PET pagan por adelantado la compra para así asegurar su compra. El venta es por pedido y el pago por adelantado.

Evaluación de los competidoresPugna por la obtención de Materia Prima.

Observaciones:


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3.3 Características de la competencia-Precio--Calidad como Producto Final

Tabla N°2: Cartera de clientes de Scrapde PET


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Empresa Tipo Precio ($/Kg)

Necesidad(TM/mes)

GEXIM SAC (Nacional) PET Scrap 1.75 150

OXIQUIMICA PERUANASAC (nacional)

PET Scrap 1.8 150

CIPREPLAST srltda (nacional) PET Scrap 1.7 160

INDUSTRIADE PLASTICOS SAN ANTONIO eirl(nacional)

PET Scrap 1.7 120

INSUMOSSANTA MONICA (nacional)

PET Scrap 1.4 80

MUNDO VERDE (Exportador) PET entero y PET Scrap

0.68/2.08 250

NISEMET SAC (Exportador) PET entero y PET Scrap

0.9/2.9 350

MARTIN QUIRHUA (Exportador) PET Scrap nacional y PET scrap export.

1.8/3.0 100

ADCY PLAST SRL (nacional) PET Scrap 1.6 35

RECICLAJEDE Plá stico S.A (nacional)

PET Scrap 1.85 260

LATIN PLAST SAC (nacional) PET Scrap 1.62 220

LEM PERU PLAST SAC (nacional) PET entero y PET Scrap

0.8/1.8 150

Fuente: SUNAT


3.4 Análisis de las Variables de Decisión Comercial

3.4.1 Decisiones sobre el producto

a) DefiniciónLas escamas de PET sirven como uno de los componentes de materia prima que son utilizados por las empresas del rubro textil para la fabricación de frazadas, menaje ría (termo formado) y pintura cada uno en proporciones diferentes.

b) ColorCristal : mas cotizadas por que tienen mayor valor en el mercado y una variedad de usos.VerdeAzul

c) FormaHojuelas ( Flakes)

d) TamañoEl tamaño Industrial es de ½”

e) Empaque o envaseBig - Bag ( 500 kg )Sacos ( 50kg )

3.4.2 Decisiones sobre el precioa) Fijación de precios-Europa y Estados Unidos: $590-600/ TM ( FOB )-China $ 450/ TM ( FOB )

b) Política de precios de la competenciaEsta regido por el mercado

c) Política de crediticiaPrecio al Contado


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IV. ASPECTOS TÉCNICOS

4.1 Proceso

4.1.1 Análisis del procesoEl proceso comienza con el acopio de la materia prima, compactación (200-600 Kg/bloque) para reducir su volumen y facilitar su almacenamiento, reducción de tamaño. Pero fundamentalmente se llevan a cabo las operaciones de: Molienda, decantación, lavado y secado

4.1.2 Diagrama de flujo del proceso


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Fig. Nº1: Esquema del proceso



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Cuadro sumario de datos del proceso

4.1.3 Análisis de la eficiencia del proceso

Laeficienciadel proceso serigedos factores principales:moliendaylavado:En la molienda se observa la producción de partícula finas menor al tamaño deproducción(1/2plg)por lotantoestematerial sepierde.

Enelprocesodelavadoporflotaciónseremuevenlas impurezasquevienenconlamateriaprimacomoeselpolipropileno yotros, sinembargonoesal100%.


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Nº Tiem. Cost. Actividad N�

pasos min. $ Pers.

3 180 min. 1466Operación*

8

1 60 min. 250Transporte

1

1 60 min. 667Inspección

1

0 -----**Espera

0

21 semana 367

Almacenaje2

*Se incluye todas las operaciones del proceso.** Se produce lo ya vendido


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4.2 Tecnología

4.2.1 Identificación de Alternativas Tecnológicas

• Serequieremolinos paraobtener hojuelas dePET, existentecnologías disponiblesdereducciónsegúnel tamañoal quesedeseellegar. Deacuerdoalas necesidadesdelmercado, el tamañoadecuadoesentre½“y¼”.•Existentambiénotros métodos deseparaciónbasados endiferencias de gravedadespecifica, difracciónderayosXydisoluciónensolventes.•Sistemas de flotacióncuando se reducen de tamaño todas las especies a la vez.Como los equipos SINK y FLOAT a burbujeo o simplemente tinas de flotaciónvibradorasconbandas transportadoras.•Existensistemasmanuales yautomatizados paralossistemasdeseparación.•Elusodehidrociclonesesrecomendadocuandoelplásticoestamuycontaminado.•Pueden usarse secadores centrifugados, (tambores especialmente diseñados) otambiénsecadores deaire(calienteofrío) ysistemas combinados queoperancomocentrifugas conaireencontracorriente.•Sepuedecombinarelmolidoyel lavadooel lavoyelsecado

4.2.2 Selección de Tecnología

Existentecnologías automatizadas parael recicladodel PET. Unfactordecisivoparala selecciónde la tecnología es lacantidadde energía requerida enel proceso. Latecnologíaseleccionadaes lasiguiente:

-Molinodecuchillastipotijeras45hp-Transportador dedescargadetornillosinfin2hp-Unatinadelavadoparaflotación-Lavadora con tolva pulmón, con eje vertical de alta rotación y tiene dosificadorforzadodematerial molido25hp-Centrifugacontamborhorizontal dealtavelocidad10hp-Secadorconlíneabásicaenfrío15hp


21Profesor del Curso: Ing. José Manuel García Pantigozo

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4.2.3 Requerimiento de Maquinarias, equipos, mobiliario, herramientas, vehículos


Listado de equipos Unidad Cantidad ($US)

Características Vida útil

Proveedor

Alimentador de molino

1 2950 Sistema transportado de bandaMotor 2 Hp, 380 V, 50HzCapacidad: 5000 botellas/hr

10 NAVARINI

Molino 1 53000 Sistema con rotor tipo tijera., de sólo un paso, hasta ½ “ de producto.Motor 45Hp, 380 V, 50Hz.Capacidad: 250 Kg/hr

10 NAVARINI

Transportador de descarga

3 3068 De tornillo sin fin (con sist. de descarga de aguaMotor 2 Hp, 380 V, 50HzCapacidad: 300 Kg/hr.

10 NAVARINI

Tina de separación de PP y PET

1 3540 Separación por rodillos (de proceso manual). Capacidad: 250 Kg material molido/hr.

10 NAVARINI

Lavadora con tolva pulmón.

1 47200 De rotación con eje vertical de alta rotación, (trabaja a T ambiente o agua caliente). Con dosificador forzado de material molido. Motor: 25 Hp, 380 V, 50Hz

10 NAVARINI

Centrífuga 1 8350 Sistema de tambor horizontal de alta velocidad. Motor 10Hp, 380V, 50Hz. Capacidad: 300 Kg/hr.

10 NAVARINI

Secador industrial de lecho fluidizado en frío

1 70800 Secador de hojuelas en frío o caliente (Línea básica es en frío). Motor: 15 Hp, 380 V, 50 Hz.Capacidad: 300 Kg/hr.

10 SELENIS

DetalledeMaquinariasqueserequierenparaelproyecto


2424

Listado de mobiliario

Unidad Cantidad(USD)

Características Vida útil Proveedor

Computadoras 3 3000 Dual Core 5 MAGITECH

Escritorios completos

5 800 Ensamblado de melamine

10 Sodimac

Repisas3 120 Ensamblado

de melamine10 Sodimac

Muebles de recepción

1 600 cuerina 10 Sodimac

Archivadores 2 600 Metal 10 Sodimac

otros - 880 - 10 Sodimac

Detalledemobiliarioqueserequiereparaelproyecto



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4.3 Capacidad: Tamaño

4.3.1 Demanda proyectada

Cubrir el 5% de la demanda insatisfecha.

4.3.2 Disponibilidad de insumos

Dificultad para la obtención de la materia prima, debido a la falta de legislación para disposición de los residuos sólidos plásticos y el recupero de los plásticos usados dentro de los desechos, es del 1.33%.

4.3.3 Otros factoresLa capacidad de planta inicial será de 100 ton/mes, para cubrir toda la oferta.

AÑOS TAMAÑO (TM/año)

1 1200

2 1200

3 2400

4 2400

5 2400

4.4 Ubicación: Localización de planta

4.4.1 Macro Localización

Laubicacióndelaplantaestarásituadaenzonas industrialesabiertas.

4.4.2 Micro Localización

Se necesitarán centro de acopio debido a que es relativamente más económicoqueelenviarmovilidad(camión), frecuentemente.

Tamaño del proyecto (en unidades/ en servicios)


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2626

Fuente: “Caracterización de residuos sólidos domiciliarios en los distritos de ica, losaquijes, parcona y subtanjalla (provincia de ica), para el aprovechamiento de losresiduos sólidos tipo plá stico pet y tipo orgá nico.”Alcas Reategui.UNALM.

Tabla Nº3: Composición y producción total de residuos sólidos en el distrito de Ica.



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V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN, DE ASPECTOS LEGALES Y DE IMPACTO

AMBIENTAL

5.1 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN

5.1.1 Estructura del Organigrama funcional

5.1.2 Funciones de las Diversas Gerencias y/o Departamentos

•Gerencia general: Representado por el gerente general, encargado de laevaluacióndelmejoramientocontinuomediantelosindicadoresdegestión.

•JefaturadePlanta:Supervisalasoperacionesdelproceso.

•Jefatura de Logística: Supervisar ventas, calidad de la materia prima yabastecimiento.

•Secretaría:Encargadadeladocumentación.


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Fig. Nº2: Organigrama de la empresa


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5.1.3 Planeamiento EstratégicoSer una empresa peruana innovadora bajo inversiónprivada quecontribuyecon el medio ambiente y con la ecología. Especializada en el reciclaje debotellas plásticas de PET (Polietilentereftalato ) yenel futuro de otros tiposde plásticos (PP, PE, entre otros). Iniciando en el mercado Americano, yEuropeo.

a) VisiónSerunimportantepromotordel desarrollodel País, recuperandoyreciclandomateriales, contribuyendo así con la salud de nuestro medio ambiente ymejorandolacalidaddevidadelaspersonas.

b) Misión Ser los lideres a nivel sudamericano en el reciclaje de productos plásticos,mediante el uso de tecnología, procesos y controles de última generación,que nos permitan ofrecer productos y servicios que cumplan los mas altosestándares de calidad, asegurando así, ventajas competitivas a nuestrossociosyclientes.

c) ObjetivosBrindar el mejor servicio personalizado, de acuerdo a sus necesidades yofrecerleunaalternativacompetitivaparalacomercializacióndesusresiduosSer una empresa responsable y sólida, comprometida con el desarrollosostenibledelpaís.

Cooperar con la caracterización de los residuos sólidos domiciliarios eindustriales.

d) Políticas“Comprometidaconeldesarrollosustentabledelosresiduossólidos(PET)”“Contarconcertificaciones decalidadydel medioambiente”“Permanecer alavanguardiamediantelacapacitacióndenuestropersonal”


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29

5.2 ASPECTOS LEGALES

5.2.1 Forma societariaSOCIEDADANÓNIMA-S.A.Es una sociedad de capitales, con responsabilidad limitada, en la que el capital social seencuentra representado por títulos negociables y que posee un mecanismo jurídico propio ydinámicoorientadoasepararlapropiedaddelaadministracióndelasociedad.Elcapitalestárepresentadoporaccionesnominativasyseintegraporaportesdelosaccionistas.Está constituido por los aportes de los socios que constituyan los primeros activos con que la S.A. inicia el desarrollo de las actividades económicas para las cuales fue creada.Las acciones que representan partes alícuotas del capital social son indivisibles, tienen el mismo valor nominal y dan derecho a un voto.

5.2.2 Proceso de Constitución de la EmpresaJuntaGeneraldeAccionistas:Eselórganosupremodelasociedad.Estáintegradoporel totaldesocios.- La JuntaGeneral se reúneobligatoriamentecuando menos unavez al añodentro de los tresmeses siguientes a la terminación del ejercicio económico.

*ElDirectorio: Es el órganocolegiado, elegidopor la JuntaGeneral deAccionistas. Enningúncasoelnumerodedirectoresesmenordetres(3).EselórganodegestiónyrepresentacióndelaS.A.LosDirectoressonelegidosporlajuntageneral.ParaserDirectornoserequiereseraccionista,amenosqueelEstatutoloestablezca.El número de Directores será el que fije el Estatuto.

* Gerente:Es nombrado por el Directorio, es el representante legal y administrador de la empresa. -El Gerente, será nombrado por el Directorio, salvo que el Estatuto reserve esa facultad a la Junta General.-La duración del cargo de Gerente es por tiempo indefinido, salvo disposición en contrario del estatuto.

* Sub Gerente:Reemplaza al Gerente en caso de ausencia.Está facultado para intervenir en forma conjunta con el Gerente General para efectos bancarios


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5.3 IMPACTO AMBIENTAL

5.3.1 Diagnóstico ambiental – Situación actual

Enel aspectodedesechos sólidos, observamos lafaltadetachos ecológicos paraincentivar lareutilización. Mientras queestos residuossondestinados al botadero.Aunlas recicladores nolleganarecuperarniel 30%

5.3.2 Externalidades del Proyecto: Identificación de los impactos ambientales del proyecto

•Impactos Positivos-Disminución de los residuos de plástico.-Disminuir el volumen de la basura municipal.

•Impactos Negativos-Contaminación del aire por emisión de partículas finas.-Generación de efluentes contaminados en el proceso de lavado.



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5.3.3 Plan de Mitigación AmbientalEnvistadelacontaminacióndelas aguas enel procesodelavadoes convenienteel reciclodeesteefluenteyalavezutilizarunsistemadepurificacióndelasaguasresiduales, tratándolos para ser reutilizados ya que soda cáustica a bajasconcentracionessepuedereutilizarparaotros lavados reponiendolaquesepierdeenelproceso.Recolectarel molidofinoevitandosudispersiónenelaire.

5.3.4 SostenibilidadCon la implementación de la planta de reciclado de PET se evitaría enterrar unpromedioanual de 500tndeplásticoPET al relleno sanitario evitando el impactonegativoenel suelosubsuelo, aireyagua(tiempodevidadelosplasticosde500a1000años)Seahorragrandes cantidades derecursosnorenovables: petróleoysusderivados

TIPO DE IMPACTOCaracterísticas del impacto Calidad de

aireCalidad de

aguaErosión

de suelos

Salud Otro

Naturaleza (positivo, negativo, indirecto, acumulativo, sinérgico con otros)

negativo negativo - indirecto -

Magnitud 4% w - -

Extensión / localización (área cubierta)

Planta y sus alrededores

Unidad de lavado

- Planta y sus alrededores

-

Temporalidad (durante la construcción, funcionamiento)

Durante la molienda

Durante el lavado

- Funcionamiento de la planta

-

Duración (corto plazo, largo plazo, intermitente, continuo)

Corto plazo Corto plazo - Continuo -

Reversibilidad / Irreversibilidad irreversible rreversible - -

Probabilidad de ocurrencia (riesgo, incertidumbre o confianza en la predicción)

Alta incidencia

- riesgo -

significancia (local, regional, global) local local - local -


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33

VI. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

6.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO


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USD/año

A) Inversión en Activos Tangibles: 251,610.67Local del negocio 47,000.00Terreno (1000m2) 30,000.00Infraestructura: Construcciones diversas (instalaciones)(640m2) 17,066.67Vehículos de transporte 0

Maquinarias, herramientas y equipos (de cómputo u oficina): $ 201,544.00Alimentador de molino 2,950.00Molino 53,000.00Transportador de descarga 3,068.00Tina de separación 3,540.00Lavadora 47,200.00Centrifuga 8,350.00Secador 70,800.00Balanza 3,000.00Remalladora 500Computadoras 3,000.00

Muebles y enseres diversos: $ 3,000Escritorios 800Repisas 120Muebles 600Archivadores 600Otros 820B) Inversión en Activos Intangibles: 5,000.00Costos de ensayos, pruebas y puesta en marcha de la empresa 500Capacitación y/o entrenamiento de personal 1,200.00Estudios previos del proyecto (identificación-formulación-evaluación) 1,000.00Constitución formal de la empresa 2,000.00

Costos de investigación y organización (asesoría técnica, jurídica, etc.) 300

Derechos de propiedad industrial: patentes, diseños industriales, marcas 0.00y nombres comerciales 0Derechos por conocimientos técnicos y licencias 0Franquicias y regalías 0C) Capital de Trabajo 47,588.70Materia prima (inventario de materia prima) 30,000.00Promoción del producto (capital de trabajo para la comercialización) 0Sueldos (personal permanente y temporal) 5,083.35Anticipo a proveedores 0Alquileres (camion) 800Seguros 254.15Caja (para pagos en efectivo: gastos administrativos, servicios) 13,417.43Otros costos (materiales y repuestos, etc.) 254.15

D) Imprevistos (6% de costo de planta)Fuente: Thurton 15,096.64Inversión Total del Proyecto (A + B + C + D) 319,296.04


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Items

Precio Unitario en u.m.

Cantidad Inicial Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Maquinarias 9 188,908.00 - - - - -

Equipos 2 3,500.00 - - - - -

Mobiliario global 3,000.00 - - - - -

Equipos de Oficina 3 3,000.00 - - - - -

Equipos de Seguridad incluido - - - - -

Herramientas incluido - - - - -

Otros incluido - - - - -

Inversión y Reinversión de Activos Tangibles


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Valor de salvamento de Maquinarias : 10% del valor inicialDepreciación Lineal anual de Equipos: $360.00Depreciación Lineal anual de Estructuras: $ 512.00Depreciación Lineal anual computadoras: $750.00Depreciación Lineal anual de Equipos de oficina: $300.00

Item tasa Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Recupero

Maquinarias 9% 188,908.00 17,001.72 17,001.72 17,001.72 17,001.72 17,001.7285,008.60

Estructuras 3% 17,067.00 512.00 512.00 512.00 512.00 512.0014,506.67

Equipos 20% 1,900.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 0.00Equipos de oficina

10% 3,000.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.001,500.00

Computadoras 25% 3,000.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.000.00

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS TANGIBLES


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Inversión y Reinversión de Activos Intangibles

Items

Precio Unitario en u.m.

Cantidad Inicial Año 0

Gasto de Constitución ---Licencia Inicial/registro sanitario (1 y 2) --- 118,33 118,33

Marca --- 0,00 0,00 Promoción de Lanzamiento --- 0,00 0,00


35

Fuente: 1. SUNAT. (UIT, 2009: S/.3550)2. Municipalidad De Los Olivos Pequeña Empresa (10%UIT)

0.0% 20.0% 40.0% 60.0% 80.0%

Inversión

D

C

B

A

Fig N°1: Mayor inversión en activos tangibles


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Resumen de la Inversión Total

Componentes En unidades monetarias

En porcentaje(%)

A. Inversión en activos tangibles251,610.7 78.8

B. Inversión en activos intangibles 5, 000.00 1.6C. Capital de trabajo 47,588.7 14.9D. Imprevistos 15, 096.64 4.7

Inversión Total Inicial 319,296.04 100.0



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6.2 FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

INVERSIÓN TOTAL INICIAL(requerimiento de capital): $251,610.7

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO Aporte de capital de los socios $63,859.2 Otras fuentes (capital de terceros)1) __________________________ _____2) __________________________ _____3) __________________________ _____

Total financiamiento (debe ser el mismo monto requerido para la inversión inicial) $255,436.8

Garantía (en caso de solicitar préstamo)A. Hipoteca del terreno ($ 30 000)B. Equipos y maquinarias ($ 198,554.00)


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PLAN DE PAGOS DEL PRÉSTAMO


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Trimestre

Cuota Amortización Capital

Trimestral Interes Del Capital O Saldo

0 255436.83431234 373,985.075 35746.44 20569 15,177.26 358,807.81 6 35746.44 19734 16,012.01 342,795.79 7 35746.44 18854 16,892.67 325,903.12 8 35746.44 17925 17,821.77 308,081.35 9 35746.44 16944 18,801.97 289,279.38 10 35746.44 15910 19,836.08 269,443.31 11 35746.44 14819 20,927.06 248,516.24 12 35746.44 13668 22,078.05 226,438.20 13 35746.44 12454 23,292.34 203,145.85 14 35746.44 11173 24,573.42 178,572.43 15 35746.44 9821 25,924.96 152,647.48 16 35746.44 8396 27,350.83 125,296.65 17 35746.44 6891 28,855.13 96,441.52 18 35746.44 5304 30,442.16 65,999.36 19 35746.44 3630 32,116.48 33,882.88 20 35746.44 1864 33,882.88 (0.00)

571,943.07 197,958.00 373,985.07

Nota: Nuestro periodo de gracia es cuatro trimestres es decir,1 año. Ver Flujo de caja


40

VII. ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE LOS COSTOS E INGRESOS

7.1 Costo total de producción

7.1.1 Costos de Materiales DirectosEstos comprende la materia prima y servicios de agua y energía

Items Unidad Cantidad Precio unitario

Costo total

Materia prima TPA 1,200.00 300$/T 360,000.00

NaOH TPA 4.85 280$/T 1,355.89

Total de materiales directos en u.m

361,355.99

Costo de materiales directos (unidades de producción 1er año)

Items Costo anual en materiales directos en u.m

Año 1 361,355.99

Año 2 361,355.99

Año 3 722,711.70

Año 4 722,711.70

año 5 722,711.70

Proyección de los costos anuales de materiales directos

COSTOS


40


41

7.1.2 Costos de Mano de Obra DirectaSe incluye los operarios que intervienen en los procesos de fabricación y al jefe de planta.

Cargos Cantidad

Sueldo bruto/ME

S

Deducciones

Aportes/MES

Gratificaciones/MES

Sueldo neto,$/ME

S

Obrero habilitador1 223.33 40.00 30.55 183.33

Obrero destiquetador-destapador 5 956.67 200.00 150.55 916.67

Obrero abastecedor de molino

1 223.33 40.00 30.55 183.33

Obrero dosificador 1 223.33 40.00 30.55 183.33

Obrero ensacador y pesaje 1 223.33 40.00 30.55 183.33

Obrero lavador1 223.33 40.00 30.55 183.33

Jefe de planta (ingeniero) 1 706.7

40.00 111.12 666.7

Total Mano de Obra Directa en u.m 1 2750.00

Mano de Obra Directa

Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 año 5

Costo anual mano de obra directa en u.m 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00

Proyección de los costos anuales de mano de obra directa


41


42

7.1.3 Costos Indirectos de Fabricación

Se incluye el transporte de la materia prima y servicios de agua y energía

Materiales Indirectos


Costo anual indirectos de fabricación en u.m

142609.0 142609.0 142609.0 142609.0 142609.0

Proyección de los costos anuales indirectos de fabricación

Items Unidad Cantidad Precio unitario Costo total/anual

Transporte Viaje/mes 4 200$/viaje 9600.0

Agua m3/año 354 0.52$/m32209.0

Energía eléctricaKw/año 3,4*10̂ 6 0.014-0.057

$/kg 130800.0

Total de materiales indirectos en u.m 142609.0


42


45

7.4 Depreciación de Activos Tangibles

Los activos tangible se consideras maquinas, equipos y estructuras de edificación los cuales tiene una depreciación de 10%, 20% y 3% respectivamente y las depreciaciones son lineales.

Items Tasa Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Maquinarias 9%17,001.72 17,001.72 17,001.72 17,001.72 17,001.72

Equipos 20%360.00 360.00 360.00 360.00

360.00

Computadoras 25% 750.00 750.00 750.00 750.00

Edificaciones 3%512.00 512.00 512.00 512.00 512.00

Depreciación


45


46


46

FLUJO DE EGRESOS PROYECTADO SEGÚN HORIZONTE DE INVERSIÓN

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5EGRESOS1 Compra de Materias Primas 360,000.00 360,000.00 720,000.00 720,000.00 720,000.00 2 Mano de Obra Directa 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 3 Costos Indirectos de Fabricaciòn - - - - -4 Sub Total Costos de Producciòn 1+2+3 393,000.00 393,000.00 753,000.00 753,000.00 753,000.00 5 Gastos de Administraciòn 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00

6 Gastos de Ventas - - - - -

7 Depreciaciòn 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 8 Amortizaciòn de Intangibles 32,690.98 37,361.12 40,665.16 40,146.39 32,607.19 Total Egresos 4 + 5 +

6 + 7 + 8 474,993.78 479,663.92 842,967.96 842,449.19 834,909.99


47

Ingresos por la venta del BIEN

El “precio de venta” del PET en Europa y USA es de 600$/tn

INGRESOS


Cantidad (ton/año) 1200 1200 2400 2400 2400

Precio ( $/ton) 600 600 600 600 600

Ingreso Total en u.m. 720,000.00 720,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00

Proyección de los Ingresos por ventas


47

FLUJO DE INGRESOS PROYECTADO SEGÚN HORIZONTE DE INVERSIÓN

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5INGRESOS

1 Ingresos por ventas 720,000.00 720,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00

2 Ingresos financieros - - - - -

3 Otros ingresos- - - - -

Total ingresos 1 + 2 + 3 720,000.00 720,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00 1,440,000.00


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PERFIL REAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO

A PRECIOS DE HOY INVERSION OPERACIÓN RECUPERO

AÑOS 0 1 2 3 4 5 R

INGRESO 720,000.00 720,000.00 1,440,000.00 1,440,000.001,440,000.00

FINANCIACION 255,436.83

COSTOS DE INVERSION

Terrenos 30,000.00 30,000.00

Edificios 17,066.67 14,506.67

Maquinarias 188,908.00 94,454.00

Equipo 9,500.00 0.00

Capital de Trabajo Neto 47,588.74 47,588.74

COSTOS DE FABRICACION

Mano de Obra 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00 33,000.00

Materia Prima 360,000.00 360,000.00 720,000.00 720,000.00 720,000.00

Costos Indirectos 60.00 100.00 100.00 100.00 100.00

Depreciacion 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80

UTILIDAD BRUTA 305,637.20 305,597.20 665,597.20 665,597.20 665,597.20

Gastos de ventas 60.00 90.00 90.00 90.00 90.00

Gastos Administrativos 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00UTILIDAD DE OPERACIÓN 277,577.20 277,507.20 637,507.20 637,507.20 637,507.20

Gastos Financieros 0.00 67,843.10 59,788.95 47,464.06 30,724.92

UTILIDAD A. DE IMPUESTOS 277,577.20 231,169.45 601,125.44 613,151.72 625,551.23

Impuestos 40% 83,273.16 69,350.84 180,337.63 183,945.52 187,665.37

UTILIDAD DISPONIBLE 194,304.04 161,818.62 420,787.81 429,206.20 437,885.86

Mas depreciacion 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80

Menos capital de trabajo 24,276.49 24,276.49 24,276.49 24,276.49 24,276.49 121,382.47

FLUJOS DE FONDOS BRUTO 191,330.35 158,844.92 417,814.11 426,232.51 434,912.17

Menos Amortizacion Prestamo 0.00 9,628.92 10,480.45 10,346.75 8,403.71 0.00

Flujo de Fondos Neto 37,626.57 191,330.35 134,162.26 390,948.63 399,709.76 413,370.19 307,931.87

Flujos de caja Financiero


50

DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIOCONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

INGRESOS 0 720,000.00 720,000.00

COSTOS FIJOS

M.O.I.

DEPRECIACION ACTIVOS 21,302.80 21,302.80 AMORTIZACION INTANGIBLES - 9,628.92

GASTOS ADMINISTRATIVOS 28,000.00 28,000.00

GASTOS FINANCIEROS - 67,843.10

COSTOS INDIRECTOS 60.00 100.00

COSTO FIJO TOTAL 0 49,362.80 126,874.81

COSTOS VARIABLES

M.O.D. 33,000.00 33,000.00

M.P.I. 360,000.00 360,000.00

- -

- -

GASTOS DE VENTAS 60.00 90.00

IMPUESTO A LA RENTA 83,273.16 62,899.23

COSTO VARIABLE TOTAL 0 476,333.16 455,989.23

PUNTO DE EQUILIBRIO 0 145,859.88 346,008.10

% SOBRE LAS VENTAS 0 20.26 48.06


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Determinación y Análisis del Costo de Oportunidad del Capital (COK)

Indicadores de Rentabilidad

Análisis del VAN y TIR


VAN TIR

Económico 276,065.45 0.503841

Financiero 826,847.47 4.99767

TIRE A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA ECONOMICA

AÑO0 1 2 3 4 5

293063.40 65542.01 65493.01 317493.01 316137.13 502686.53VANE

0 TIRE = 0.503841

TIRF A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA FINANCIERAAÑO

0 1 2 3 4 537626.57 191330.35 134162.26 390948.63 399709.76 721302.06

VANF0 TIRF = 5.02595

VAN ECONOMICO A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA ECONOMICAAÑO

0 1 2 3 4 5293063.40 65542.01 65493.01 317493.01 316137.13 502686.53INTERES

0.2388 VANE = 276,065.45

VAN FINANCIERO A PARTIR DE FLUJO DE CAJA FINANCIERAAÑO

0 1 2 3 4 537626.57 191330.35 134162.26 390948.63 399709.76 721302.06

INTERES0.2388 VANF = 826,847.47


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IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

PRINCIPALES CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ConclusionesAnalizandoel flujodecajaeconómicoyfinancieroseconcluyequeel proyectoesviableporqueel tiempoderecuperaciónes de3años , senecesitael 50.61%delasventasparaalcanzarelpuntodeequilibrio.ConrespectoalVAN yelTIR:SeobservaqueelVANFyelVANEsonpositivosmayoresquecero, loquesignificaque habrá ganancia mas allá de haber recuperado el dinero invertido y se deberealizarlainversión.SeobservaqueelTIRE esmenorqueelTIRF

Recomendaciones-Sedebe trabajar intensamenteen la creaciónde una conciencia de reciclaje. Esnecesario concientizar, informar y luego normar la separación de la basura enorigendemododeobtenerenvasesdePETlomaslimpiosposible.La implementacióndel proyectoanivel industrial enel menor tiempoposibleparalograr impactos favorables tantoenlaeconomíade laregión, comoenlapartedecuidadodelmedioambiente.Laeducacióndelosniñosconcampañaseducativasquelogrenformarciudadanosresponsablesdesuentorno.

AspectoTécnico:El proceso de reciclado técnicamente factible con las etapas de Recepción,Separación,Moliendahastaobtenerhojuelas(Flakes)de½”, LavadoySecadodelashojuelas.:-Los productos finales no podrán estar en contacto con los alimentos parapersonas.-Aspectoambiental: LosenvasesdePETnotienenporquesercorresponsablesdela contaminación, especialmentevisual, yaquese hademostradoqueel reciclajedelosmismosesfactible.La eliminación de los envases de PET de la basura disminuye el volumen detratamientoresultandounamayoreficienciaenlosrellenossanitarios.Aspectodemercado:Enuntiemporelativamentecortosepuedellegaranivelesderecuperacióndel20%delPETutilizadoenelpaísesdeciraprox.120TM/mes



17600781 proyecto planta de reciclado botellas pet

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