Шинжлэх Ухаан Технологийн Их Сургууль

Шинжлэх Ухаан Технологийн Их Сургууль

2011 оны санхүүгийн тайлангийн шинжилгээ

АГУУЛГАУдиртгал

Балансын бүтцийн шинжилгээ

Орлогын шинжилгээ

Зардлын шинжилгээ

Нэг оюутанд ноогдож буй зардлын шинжилгээ

Оюутны байрны орлого, зардлын шинжилгээ

Төвлөрсөн арга хэмжээний орлого, зардал

Санхүүгийн харьцааны шинжилгээ

Дүгнэлт, цаашид анхаарах асуудлууд

Удиртгал

• Тайлант онд нийт 1832 орон тоотойгоор ажиллаж ирсэнээс 95 профессорын багт үндсэн орон тооны профессор, багш 1062 ажилласан байна.

• Статистик тайлангаар бакалавр оюутан 26510, магистр 2647, доктор 796, лицейн шатны 557, мэргэжлийн анхан шатны боловсролын сургалтанд хамрагдагч 666 суралцагчтайгаар үйл ажиллагаа явуулсан байна.

Санхүүгийн тайлан гаргалт

Улсын секторын нягтлан бодох бүртгэлийн олон улсын стандартад нийцсэн санхүүгийн тайланг 7 дахь жилдээ гаргаж байна.

• Санхүүгийн байдлын тайлан (СТ-1А), • Санхүүгийн үр дүнгийн тайлан (СТ-2А), • Мөнгөн гүйлгээний тайлан (СТ-3А), • Цэвэр хөрөнгө/Өмчийн өөрчлөлтийн тайлан

(СТ-4А), • Санхүүгийн тайлангийн тодруулга (ТБСТТ-1-

12)-аар гаргав.

Өмч хөрөнгийн тооллого, гэрээ

• Жилийн эцсийн хөрөнгийн тооллогыг бүрэлдэхүүн сургууль, нэгжүүд захирлын тушаалаар комисс томилон явуулж, тооцоог бодон, санхүүгийн тайланд тусгаж, тооллогын дүнг бүрэлдэхүүн сургуулиудын захирлын зөвлөлийн хурлаар хэлэлцүүлж, акталж данснаас хасах хөрөнгийн жагсаалтыг гаргасан болно.

• Бүрэлдэхүүн сургуулиудтай болон Төрийн өмчийн хороотой байгуулсан “Төрийн өмчийг эзэмшүүлэх гэрээ”-г дүгнэн ажиллалаа.

Аудит, хэлэлцүүлэг

• 2011 онд манай сургууль дээр “Сүлд-Аудит” компаний хөндлөнгийн аудит хийгдсэн ба аудитын дүгнэлт, зөвлөмжийг хүлээн авч ажиллаж байна.

• Бүрэлдэхүүн сургууль, хүрээлэн, нэгжүүд тус бүрийн 2011 оны санхүүгийн тайлан тэнцлийн үзүүлэлтүүдэд хийсэн шинжилгээ, үйл ажиллагааны үр дүнг ШУТИС-ийн захиргааны зөвлөгөөнөөр хэлэлцсэн.

• ШУТИС-ийн нэгдсэн тайлангийн шинжилгээг Ректорын зөвлөлийн болон Удирдах зөвлөлийн хурлаар хэлэлцүүлэх бэлтгэл хангаж байна.

Шинжилгээнд хамрагдсан хүрээ

ШУТИС-ийн удирдлагын нэгдсэн системийн дэд хэсэг болох улсын секторын нягтлан бодох бүртгэлийн олон улсын стандартад нийцсэн санхүүгийн мэдээллийг боловсруулах “Е-Account” санхүүгийн программыг 8 дахь жилдээ ашиглаж байна.

ШУТИС-ийн 2011 оны санхүүгийн тайлангийн шинжилгээнд ШУТИС-ийн бүрэлдэхүүнд хамаарагдах 14 сургууль, захиргаа, Шинжлэх Ухаан Технологи Инновацийн газар, Эрдэмнет сүлжээний төв, ХҮСТөв, оюутны 6 байрны санхүүгийн үйл ажиллагааг нэгтгэсэн болно.

Нэг. Балансын бүтцийн шинжилгээхөрөнгө, /мян төг/

ÁÀËÀÍÑÛÍ Ç¯ÉË 2010 онÄ¿íä

ýçëýõ %

2011 онÄ¿íä

ýçëýõ %

ªºðчëºëò

Àáñîëþò Õàðü-ãóé

Ìºíãº áà ò¿¿íòýé àäèëòãàõ õºðºíãº

11,909,935.1 16,233,851.2 4,323,916.1 136.3%

Àâëàãà 1,363,502.1 2,402,651.1 1,039,149.1 176.2%

Áàðàà ìàòåðèàë 496,322.1 576,409.9 80,087.8 116.1%

ÍÈÉÒ ÝÐÃÝËÒÈÉÍ ÕªÐªÍÃª

13,769,759.3 27.2% 19,212,912.2 33.2% 5,443,153.0 139.5%

¯íäñýí õºðºíãº 71,992,679.4 75,561,182.1 3,568,502.6 105.0%

Õóðèìòëàãäñàí ýëýãäýë (35,075,455.1) (36,974,264.3) (1,898,809.2) 105.4%

ÍÈÉÒ ÝÐÃÝËÒÈÉÍ ÁÓÑ ÕªÐªÍÃª

36,917,224.3 72.8% 38,586,917.8 66.8% 1,669,693.5 104.5%

ÍÈÉÒ ÕªÐªÍÃÈÉÍ Ä¯Í 50,686,983.6 100.0% 57,799,830.0 100.0

%7,112,846.

4 114.0%

1.1 Эргэлтийн хөрөнгийн өөрчлөлт

2010.12.312010.12.31 2011.12.312011.12.31

Өөрчлөлт

/тоогоор, хувиар/

Өөрчлөлт

/тоогоор, хувиар/

Эргэлтийн хөрөнгө

13,769.8 сая төгрөг



Мөнгөн хөрөнгө




Авлага


Авлага


Бараа материал

496.3 сая төгрөг








16,233.9 сая төг

г


16,233.9 сая төг

г

Авлага


Авлага






5,443.2 сая төгрөг 139.5 %

5,443.2 сая төгрөг 139.5 %

4,323.9 сая төгрөг 136.3 %

4,323.9 сая төгрөг 136.3 %


176.2 %


176.2 %


116.1 %


116.1 %

Мөнгө ба түүнтэй адилтгах хөрөнгө

Авлага Бараа материал

86.5%

9.9%3.6%

84.5%

12.5%

3.0%

Эргэлтийн хөрөнгийн бүтэц /сүүлийн 2 жилээр/

2010 2011

Авлагын бүтэц

Дутагдал шамшигдал

7,288.0 мян төгрөг

Дутагдал шамшигдал


АвлагаАвлага

Байгууллагаас авах авлага

486,099.8 мян төг

Байгууллагаас авах авлага

486,099.8 мян төг

Хүмүүсээс авах авлага

1,916,551.4 мян төгрөг

Хүмүүсээс авах авлага


НДШ-1,655.4 мян төгНДШ-1,655.4 мян төг

ХХОАТ-ын тооцоо

13,600.4 мян төг

ХХОАТ-ын тооцоо

13,600.4 мян төг

Бусад

470,843.9 мян төг

Бусад

470,843.9 мян төг

Дараа тайлангаар


Дараа тайлангаар


Сургалтын төлбөр


Сургалтын төлбөр


Бусад

70,014,0 мян төгрөг

Бусад

70,014,0 мян төгрөг

Сургалтын төлбөрийн авлагын бүтэц /мян төг/

Тайлант онд Сургалтын төрийн сангийн суутган тооцсон суутгал ШУТИС-ийн дүнгээр 67.5 сая төгрөг байгаа бөгөөд үүнийг бүрэлдэхүүн сургуулиуд тухайлбал БИАС-6.0 сая төг, МТС-1.9 сая төг, ХИБС-1.77 сая төг, КТМС-1.6 сая төг, МИС-1.3 сая төг, ХБС-1.0 сая төг, ШУТИГ-0.9 сая төг, НТС-558.0 мян төг, МХТС-419.0 мян төгрөгийн авлагыг тус тус авлагаар тусгаагүй байна. Харин хувийн зардлаар суралцагч оюутнуудтай холбоотой 1,363.2 сая төгрөгийн авлага шинээр үүсчээ. Тайлант онд “Хүний хөгжил сан”-гаас II ээлжийн оюутнууд олгох 500.0 мян төгрөгийн олгоогүйтэй холбоотой сургалтын төлбөрийн авлагын хэмжээ нэмэгдсэн байна.Сургалтын төлбөрийн авлагын 16.6% буюу 281.7 сая төгрөг нь СТСангийн суутгаснаас үүссэн хуримтлагдсан авлага, 25.2% нь сургалтын төлбөрийн хувиараа суралцагч оюутнуудын хуримтлагдсан авлага, 3.0% нь тайлангийн хугацаанд СТСангаас суутган хийсэн шинээр үүссэн авлага, 55.2% нь тайлангийн хугацаанд шинээр үүссэн хувиараа суралцагч оюутны сургалтын төлбөрийн авлага байна. Сургалтын төрийн сангийн суутган тооцоо хийгдсэн авлагаас тайлант онд МХТС-3.6 сая төг, ЭХИС-291.4 мян төгрөгийн авлагыг барагдуулж бусад бүрэлдэхүүн сургуулиудын хувьд Сургалтын төрийн сангийн тооцоог барагдуулах тал дээр хангалтгүй ажилласан байна.

2010 он 2011 он

ӨөрчлөлтАбсолют Харьцангуй

Сургалтын төрийн сангийн суутганы авлага

285,721.7 333,422.9 47,701.2 116.7

Хувиараа төлөх сургалтын төлбөрийн авлага

642,037.4 1,363,163.9 721,126.5 2.1 дахин

ДҮН 927,759.1 1,696,586.8 768,827.7 1.8 дахин


Бараа материалын үлдэгдэл оны эхэнд 496.3 сая төгрөг байсан бөгөөд тайлант хугацааны туршид бараа материал 1054.3 сая төгрөгөөр нэмэгдэж, 974.2 сая төгрөгөөр хорогдож жилийн эцэст 576.4 сая төгрөгийн үлдэгдэлтэй гарч бараа материал оны эхнээс 16.2%-иар нэмэгдсэн байна.

Бараа материалын нэмэгдсэн эх үүсвэрийг авч үзвэл: Бараа материалыг худалдан авсан – 1019.5 сая төг Үнэ төлбөргүй авсан -7.7 сая төг Данс хооронд шилжүүлсэн бараа материал – 27.0 сая төг байна.

Бараа материалыг хорогдсон эх үүсвэрийг авч үзвэл: Бараа материалаас зарцуулсан – 876.9 сая төгБараа материалаас худалдсан – 76.1 сая төгБараа материалаас акталж данснаас хассан – 1.9 сая төгБараа материалаас үндсэн хөрөнгөнд шилжүүлсэн – 14.6 сая төгДанс хооронд шилжүүлсэн – 4.6 сая төгрөг байна.

Бүрэлдэхүүн сургуулиудын жилийн эцсийн тайлангаар гарсан бараа материалын үлдэгдлийг бүлэглэн авч үзвэл;

0-10.9 сая төгрөг хүртэл үлдэгдэлтэй: байхгүй

10.9-20.9 сая төгрөг хүртэл үлдэгдэлтэй: БИАС, ГГТС, ХБС, УУИС, МХТС,

20.9-30.9 сая төгрөг хүртэл үлдэгдэлтэй: НТС, ХҮСТөв

30.9-40.9 сая төгрөг хүртэл үлдэгдэлтэй: КТМС, МИС, МС, МТС, ЭХИС

40.9-50.9 сая төгрөг хүртэл үлдэгдэлтэй: ХИБС,

50.9 сая төгрөгөөс дээш үлдэгдэлтэй: ҮТДС, ДТС, Захиргаа,

1.2. Үндсэн хөрөнгө

Барилга байгууламж

74.8%

Тоног төхөөрөмж

18.7%

Тавилга хэрэгсэл4.0%

Номын фонд1.6%

Авто тээврийн хэрэгсэл0.3%

Биет бус хөрөнгө0.2%

Бусад хөрөнгө0.2%

Үндсэн хөрөнгийн бүтэц

ШИНЭЭР НЭМЭГДСЭН ҮНДСЭН ХӨРӨНГӨЭХ ҮҮСВЭРЭЭР

өөрийн хөрөнгөөр

60%

хандив тусламжаар

20%

бусад эх үүсвэрээс

20%

Шинээр нэмэгдсэн хөрөнгө /эх үүсвэрээр/

1.3 Өр төлбөр эзний өмчийн өөрчлөлт

ÁÀËÀÍÑÛÍ Ç¯ÉË 2010 онÄ¿íä

ýçëýõ %2011 он

Ä¿íä ýçëýõ %

ªºð÷ëºëò

ÀáñîëþòÕàðü-

цанãóé

Áîãèíî õóãàöààò ºð òºëáºð 2,986,443.4 3,400,499.4 414,056.0 113.9%

Урт хугацаат өр 101,890.4 101,890.4 0.0 100.0%

ÍÈÉÒ ªÐ ÒªËÁªÐ 3,088,333.7 6.1%3,502,389.8 6.1%414,056.

0 113.4%

Çàñãèéí ãàçðûí ñàí 20,641,299.6 21,970,469.7 1,329,170

.2 106.4%

Õóðèìòëàãäñàí ¿ð ä¿í 5,789,576.1 11,159,196.3 5,369,620

.2 192.7%

ªìíºõ ¿åèéí ¿ð ä¿í 1,670,331.0 5,795,443.8 4,125,112

.8 347.0%

Òàéëàíò ¿åèéí ¿ð ä¿í 4,119,245.1 5,363,752.5 1,244,507

.5 130.2%

Õºðºíãèéí äàõèí ¿íýëãýýíèé çºð¿¿

21,167,774.2 21,167,774.2 0.0 100.0%

ÝÇÍÈÉ ªÌ×47,598,649.

8 93.91%

54,297,440.2

93.9%6,698,79

0.4 114.1%

ªÐ ÒªËÁªÐ ÁÀ ÝÇÍÈÉ ªÌ×

50,686,983.6

100.0%57,799,830.

0 100.0%

7,112,846.4

114.0%

Өр төлбөр ба эзний өмч -57,799.8 сая төгрөгӨр төлбөр ба эзний өмч -57,799.8 сая төгрөг

Өр төлбөр -3,502.4 сая төгрөг

Өсөлт-113.4%

Өр төлбөр -3,502.4 сая төгрөг

Өсөлт-113.4%

Эзний өмч -54,297.4 сая төгрөг

Өсөлт – 114.1%

Эзний өмч -54,297.4 сая төгрөг

Өсөлт – 114.1%

Ажиллагчидтай холбоотой өглөг- 4.1 сая төгрөг, бууралт-

22.6%

Ажиллагчидтай холбоотой өглөг- 4.1 сая төгрөг, бууралт-

22.6%

Бусад өглөг – 330.1 сая төгрөг, бууралт-26.1%

Бусад өглөг – 330.1 сая төгрөг, бууралт-26.1%

Урьдчилж орсон орлого

3,166.5 сая төгрөг,

Өсөлт-20.1%

Урьдчилж орсон орлого

3,166.5 сая төгрөг,

Өсөлт-20.1%

Засгийн газрын оролцоо


Өсөлт-106.4%

Засгийн газрын оролцоо


Өсөлт-106.4%

Хуримтлагдсан үр дүн


Өсөлт-192.7%

Хуримтлагдсан үр дүн


Өсөлт-192.7%

Хөрөнгийн дахин үнэлгээ -21,167.8 сая төгрөг

Өсөлт -0%

Хөрөнгийн дахин үнэлгээ -21,167.8 сая төгрөг

Өсөлт -0%

Хүмүүстэй хийх тооцоо-1.7 сая төгрөг, бууралт 84.6%

Хүмүүстэй хийх тооцоо-1.7 сая төгрөг, бууралт 84.6%

Хөрөнгө, өр төлбөр, эзний өмчийн дүгнэлт

• Тайлант онд нийт хөрөнгийн хэмжээ 7,112.8 сая төгрөгөөр нэмэгдэж, 57,799.8 сая төгрөг болжээ. Нийт хөрөнгөнд эзлэх эргэлтийн хөрөнгийн хэмжээ 6.1 пунктээр нэмэгдэж, үндсэн хөрөнгийн эзлэх хэмжээ 11.3 пунктээр буурсан нь сургалтын болон лабораторийн тоног төхөөрөмжийн шинэчлэлийн хувь хэмжээ бага байгаатай холбоотой байна. • Сургалтын төлбөрийн авлага хэдийгээр нэмэгдсэн ч дансан дахь мөнгөн хөрөнгийн хэмжээ өсчээ. 2011 оны жилийн эцсийн байдлаар мөнгөн хөрөнгийн шилжих үлдэгдэл 16.2 тэрбум төгрөг байгаагаас цэвэр шилжих үлдэгдэл 13.2 тэрбум төгрөг байна. • Авлагын үлдэгдэл 2,402.7 сая төгрөг бөгөөд үүнээс 1,696.6 сая төгрөг нь сургалтын төлбөрийн авлага байна. Харин тайлант онд 987.6 сая төгрөгийн авлага шинээр үүссэн байна. • Богино хугацаат өр төлбөр буюу сургалтын төлбөрийн урьдчилж орсон орлого урьд оноос 23.3%-иар өсөж, 2,817.5 сая төгрөг болжээ. • Тайлант онд нийтдээ 5,363.8 сая төгрөгийн үр дүнтэй ажилласан нь урьд оны үзүүлэлтээс 30.2%-иар өсчээ.

Хоёр. Орлогын шинжилгээ

¯ç¿¿ëýëò 2010 он

2011 он Òºëºâëºñíººñ Óðüä îíîîñ

Òºëºâ-ëºãºº

Ã¿éöýò-ãýë

ÀáñîëþòÕàðüöàí-

ãóé Àáñîëþò

Õàðüöàí-ãóé

¯íäñýí ¿éë àæèëëàãààíû îðëîãî

20,917.9 21,911.2 25,759.

1 3,847.9 117.6 4,841.2 123.1

Ýðäýì øèíæèëãýýíèé îðëîãî

1,987.4 2,906.8 2,781.1 (125.7) 95.7 793.7 139.9

Îþóòíû áàéðíû îðëîãî

414.9 365.7 460.9 95.3 126.1 46.0 111.1

Áóñàä îðëîãî 2,145.9 1,084.8 2,153.3 1,068.6 198.5 7.4 100.3

Òºñâººñ ñàíõ¿¿æèõ îðëîãî

1,742.3 1,758.6 1,796.7 38.1 102.2 54.4 103.1

Íèéò îðëîãî27,208.

4 28,027.

1 32,951

.3 4,924.

2 117.6 5,742.9 121.1

Үндсэн үйл ажиллагааны

орлого78.2%

Эрдэм шинжилгээний

орлого8.4%

Оюутны байрны орлого

1.4%Бусад орлого6.5%

Төсвөөс санхүүжих орлого5.5%

ОРЛОГЫН БҮТЭЦ

БИАСГГ

ТСМ

СМ

ТСМ

ИС

КТМС

НТС

УУИСҮТДС

ХБС

ХИБС

МХТС

ЭХИСДТС

127.5%

117.2%107.3%

112.9%

95.9%

119.4%

104.5%

117.2%

102.1%

104.1%98.8%

120.1%

123.6%

113.2%

Орлогын төлөвлөгөөний биелэлт

Төлөвлөгөө Гүйцэтгэл

Үндсэн үйл ажиллагааны орлогын гүйцэтгэл мян төг

2010 он2011 он

Òºñºâ Ã¿éöýòãýë

Ñóðãàëòûí òºëáºðèéí îðëîãî

20,524,260.40 21,381,877.30

25,307,091.42

1. Ñóðãàëòûí òºðèéí ñàí

3,941,882.30 11,815,045.50

11,815,045.52

Буцалтгүй тусламж 1,670,560.10 10,137,888.70 10,137,888.70

Хөнгөлттэй зээл 656,250.20 882,480.30 882,480.32

Ìàãèñòð, äîêòîðàíò, гадаад оюутан

87,210.10 72,421.50

72,421.50

ÒÀÕ-èéí íýã õ¿¿õäèéí 1,527,861.90 722,255.00 722,255.00

2. Òºëáºðòýé ñóðãàëòûí îðëîãî

16,582,378.10

9,566,831.80

13,492,045.90

Áàêàëàâðûí 14,742,267.80 6,637,986.50 10,563,200.56

Орой эчнээ сургалтын төлбөр 582,678.10 1,528,291.30 1,528,291.34

Ìàãèñòð, äîêòîðûí 1,257,432.20 1,400,554.00 1,400,554.00

3. Ò¿ð ñóðãàëòûí îðëîãî

393,677.20 529,362.40

452,047.20

Ëèöåé áîëîí ÌÑ¯Ò-í ñóðãàëòûí 242,106.90 342,200.00 247,355.60

Áóñàä ò¿ð ñóðãàëòûí 151,570.30 187,162.40 204,691.60

ДҮН

20,917,937.60 21,911,239.70

25,759,138.62

Түр сургалтын орлого, МЯН төг

Лицей, МСҮТ Түр сургалт

Төлөвлөгөө Гүйцэтгэл Биелэлт.% Төлөвлөгөө Гүйцэтгэл Биелэлт.%

ГГТС 15,000.0 39,600.0 264.0

ДТС 25,620.0 22,716.9 88.7

КТМС 8,034.0 8,034.0 100.0

МС 98,637.0 66,366.9 67.3

МИС 43,800.0 1,998.0 4.6 14,500.0 3,690.7 25.5

МХТС 16,500.0 17,210.0 104.3

УУИС 62,000.0 75,049.0 121.0

ҮТДС 61,200.0 40,032.0 65.4 9,260.8 2,860.0 30.9

ХИБС 1,520.0 1,520.0 100.0

ХБС 116,194.6 116,241.7 100.0 1,150.0 1,151.2 100.1

ЭХИС 25,000.0 55,576.8 222.3

зах 30,000.0

ХҮСТөв 1,216.0

ДҮН345,451.6

0247,355.

5071.6 184,180.80

204,691.70

111.1

2.2 Эрдэм шинжилгээний орлого

2010 он2011 он Òºñºâººñ äàâñàí/+/,

äóòóó/-/

Òºñºâ Ã¿éöýòãýë Õàðüöàíãóé Àáñîëþò

Ýðäýì øèíæèëãýýíèé îðëîãî

1,987,370.70

2,906,779.

0

2,781,126.

2

95.7

(125,652.

9)

Íèéò îðëîãîä ýçëýõ õóâü

2009 2010 2011

Ýðäýì øèíæèëãýýíèé îðëîãî 5.2 6.7 8.4

2011 онд туршилтын журмаар ЭШ-ний төвүүдэд өгсөн орлогын даалгавар өгөхөд заримынх нь биелээгүй. Энэ нь төсвийн

гүйцэтгэлд нөлөөлсөн.

БҮРЭЛДЭХҮҮН СУРГУУЛИУДЫН ЭРДЭМ ШИНЖИЛГЭЭНИЙ ОРЛОГО СҮҮЛИЙН 3 ЖИЛЭЭР

ЭШ, гэрээт ажлын орлого Нийт орлогод эзлэх хувь

2009 2010 2011 2009 2010 2011БИАС 147,335.9 447,355.7 494,634.8 4.9 10.9 10.5 ГГТС 5,680.0 8,196.0 46,039.8 0.5 0.6 2.8 ДТС 21,873.5 89,485.4 - 1.1 3.1 КТМС 19,160.8 7,685.5 90,718.3 1.2 0.3 2.9 МС 23,809.8 13,050.0 80,804.2 2.0 0.9 4.3 МТС 5,159.9 9,203.5 43,529.2 0.5 0.7 2.7 МИС 18,139.9 33,725.0 11,748.5 1.0 1.4 0.4 МХТС 34,370.4 92,811.6 172,917.6 1.8 4.2 6.6 НТС 550.0 2,097.3 50,159.6 0.1 0.3 3.8 УУИС 160,098.2 208,467.5 771,106.4 8.8 8.7 22.2 ҮТДС 404,558.6 384,298.4 412,210.8 15.4 13.6 14.1

ХБС 1,030.6 - -

0.1

ХИБС 17,482.1 49,615.6 32,993.5 1.7 3.4 2.0 ЭХИС 190,587.4 565,729.8 271,620.7 8.6 17.6 7.8 ШУТИГ 114,488.0 139,462.4 198,765.2 30.9 27.2 24.2 Төв 10,461.5 0.4 ХҮСТ 2,900.2 1.0

2.3. Туслах үйл ажиллагааны орлого

20102011

Òºñºâººñ äàâñàí/+/, äóòóó/-/

Òºñºâ Ã¿éöýòãýë Õàðüöàíãóé Àáñîëþò

Òóñëàõ ¿éë àæèëëàãààíû îðëîãî

2,145,783.

2

1,084,762.8

2,153,327.4

198.5

1,068,564.

6

Ò¿ðýýñèéí îðëîãî 280,650.6

80,105.6

128,365.9 160.2

48,260.3

Õ¿¿ãèéí îðëîãî 487,951.9

339,618.2 339,618.2

Îþóòíû ¿éë÷èëãýýíèé îðëîãî

50,547.7

87,892.7 87,892.7

Õàíäèâûí îðëîãî 167,319.8

121,282.4

188,215.0 155.2

66,932.6 ¯éëäâýðëýë, ¿éë÷èëãýýíèé îðëîãî

904,266.2

531,262.7

1,062,232.6 199.9

530,969.9

Áóñàä îðëîãî 255,047.0

352,112.1

347,003.2 98.5

(5,108.9)

2.3. Туслах үйл ажиллагааны бусад орлого

Бусад орлого 347.0 сая төгрөгийн орлого олжээ. Бусад орлогын заримыг дурдвал:•FM 105.0 долгион түрээслүүлсний төлбөр 25.6 сая төгрөг /МХТС/, •Ойр орчмын айл өрх, албан байгууллагад интернетийн үйлчилгээ үзүүлсний төлбөр 14.7 сая төгрөг /МХТС/, •Түрээстэй газруудаас хог, цахилгааны төлбөрт 30.7 сая төгрөг /ЗАА, МХТС, КТМС/, •Номын санд хувилах үйлчилгээ үзүүлсний орлого-13.5 сая төгрөг /ЗАА/, •Тендерийн бичиг баримт худалдсан-4.7 сая төг /БИАС, ЗАА, МХТС/, •МХШГазрын акт бусад шалгалтаар- 24.8 сая төгрөг, •шагнал-6.6 сая төгрөг /КТМС, ХИБС/, •сургууль хооронд шилжсэн кредитийн төлбөр -11.5 сая төгрөг /МИС/, •спорт заалны орлого -4.5 сая төгрөг /КТМС, МХТС/, •хичээл тасалсан, цалингийн суутгал - 7.1 сая төг. /МИС, ХИБС, БИАС, КТМС, ЗАА/, •өрөө худалдсаны төлбөр -44,3 сая төг./ХИБС/, ном худалдсаны орлого -8.2 сая төг /ХИБС/, •валютын ханшны өөрчлөлт – 12.0 сая төгрөг, •Акталсан хөрөнгө худалснаас олсон олз 588.0 мян төгрөг

2.4 Төсвөөс санхүүжих орлого сая төг

2009 2010 2011Өөрчлөлт урьд оноос

Харьцан-гуй Абсолют

Төвлөрсөн төсвөөс дүн 2,845.1 1,742.3 1,796.7 103.1 54.4

Òîãòìîë çàðäàë 850.5 868.3 976.9 112.5 108.7Ëèöåé 126.2 111.4 134.5 120.8 23.1

ÌÑ¯Ò-èéí ñàíõ¿¿æèëò 442.0 449.9 490.0 108.9 40.2

Õºðºíãº îðóóëàëò 1,333.9 18.0 - - (18.0)Төсвөөс - 150.0 - - (150.0)Òýòãýìæ 39.9 94.6 90.6 95.8 (4.0)Îþóòíû óíààíû

õºíãºëºëò 52.7 50.2 104.6 208.5 54.4

Орлогын динамик шинжилгээ

Онууд

Îðëîãûí ã¿éöýòã

ýë ñàÿ.òºã

Харьцангуй өсөлт

Абсолют цэвэр өсөлт

Суурь өñºëòèéí

êîýô 2000

Хэлхээ өñºëòèéí

êîýô

Öýâýð ºñºëòèéí

1%-ä íîãäîõ оðëîãî

2000 4046.0 2001 4233.0 4.6 187.0 1.0 1.0 40.52002 4625.6 9.3 392.6 1.1 1.1 42.32003 5806.9 25.5 1181.3 1.4 1.3 46.32004 6320.6 8.8 513.7 1.6 1.1 58.12005 7213.7 14.1 893.1 1.8 1.1 63.22006 9160.5 27.0 1946.8 2.3 1.3 72.12007 11765.8 28.4 2605.3 2.9 1.3 91.62008 15296.1 30.0 3530.3 3.8 1.3 117.72009 21799.1 42.5 6503.0 5.4 1.4 153.02010 27208.3 24.8 5409.2 6.7 1.2 218.0Äóíäàæ 11747.6 21.5 2316.2 2.8 1.2 90.3

Орлогын шинжилгээний дүгнэлт

ШУТИС-ийн нийт орлого 32.95 тэрбум төгрөгт хүрч орлого нийт дүнгээрээ давж биелж, орлогын төрөл зүйлээрээ түр сургалтын орлого, эрдэм шинжилгээний орлого тасарсан үзүүлэлттэй гарчээ. Нийт орлогод сургалтын төлбөрийн орлогын хувь хэмжээ өмнөх оныхоос 1,4 пунктээр өссөн, эрдэм шинжилгээний орлогын эзлэх хувь хэмжээ 1.7 пунктээр өссөн байна.

Гурав. Зардлын шинжилгээ

2010

2011Урьд оноос өссөн

буурсанТөсвөөс хэтэрсэн /+/,

хэмнэсэн /-/

Төсөв ГүйцэтгэлХарьцан-

гуйАбсолют

Харьцан-гуй

Абсолют

Сургалттай холбоотой шууд зардал

16,149.4 22,981.6 21,762.4 134.8 5,613.0 94.7 (1,219.2)

Шууд бус зардал 6,371.4 6,983.0 6,939.1 108.9 567.7 99.4 (43.9)

Оюутны үйлчилгээний зардал

504.2 620.7 577.3 114.5 73.1 93.0 (43.4)

ЗАРДЛЫН ДҮН 23,025.0 30,585.4 29,278.9 127.2 6,253.8 95.7 (1,306.5)

Сургалттай холбоотой шууд зардал

74.3%

Шууд бус зардал23.7%

Оюутны үйлчилгээ-ний зардал2.0%

ЗАРДЛЫН БҮТЭЦ

БИАС ГГТС ДТС КТМС МС МТС МИС МХТС НТС УУИС ҮТДС ХИБС ХБС ЭХИС0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

4500

91.5%

88.3%

112% 96.6%

97.8% 94.8%

90.0%

99.2%

101.8%

92.0%99.2%

88.8% 94.2%

95%

Зардлын төлөвлөгөө, гүйцэтгэл

төлөвлөгөө гүйцэтгэл

3.1. Сургалттай холбоотой шууд зардал /сая төг/

2010 оны гүйцэтгэл

2011 он Урьд оноос өссөн,

буурсанТөсвөөс өссөн,

буурсан

Төсөв Гүйцэтгэл АбсолютХарьцан-

гуйАбсолют

Харьцан-гуй

Цалин нэмэгдэл шимтгэлийн хамт

9,977.0 13,725.3 13,065.5 3,088.5 131.0 (659.8) 95.2

Хичээл практикийн зардал

1,981.9 2,286.6 2,106.3 124.4 106.3 (180.3) 92.1

Ном хэвлэл 204.3 316.5 292.7 88.4 143.3 (23.8) 92.5Үр дүнд суурилсан менежмент

70.0 32.0 32.0 (38.0) 45.7

Томилолт 38.8 31.6 26.8 (12.0) 69.1 (4.8) 84.8ЭШЗардал 1,303.2 2,868.7 2,827.5 1,524.3 217.0 (41.2) 98.6

Багшийг дэмжих зардал

216.2 328.2 310.8 94.6 143.8 (17.4) 94.7

Тогтмол зардал

867.7 939.2 936.3 68.6 107.9 (2.9) 99.7

Хөрөнгө оруулалт

1,560.2 2,415.5 2,164.4 604.2 138.7 (251.1) 89.6

ДҮН 16,149.3 22,981.6 21,762.3 5,613.0 134.8 (1,219.3) 94.7

Цалин нэмэгдэл

шимтгэлийн хамт; 60.0

Хичээл практикийн зардал; 9.7

Ном хэвлэл; 1.3

Үр дүнд суурилсан мен;

0.1

Томилолт; 0.1

ЭШЗардал; 13.0

Багшийг дэмжих

зардал; 1.4

Тогтмол зардал; 4.3

Хөрөнгө оруулалт; 9.9

Сургалттай холбоотой шууд зардлын бүтэц

СУРГАЛТТАЙ ХОЛБООТОЙ ШУУД ЗАРДАЛ

Их сургуулийн эрдэм шинжилгээ, судалгааны ажлыг нэмэгдүүлэх Старт-ап компаний эхлэлийг бий болгох үүднээс тайлант оны төсвийг батлахдаа ШУТИС-ийн харъяанд байгаа төвүүдэд орлогын даалгавар өгч ажилласан. Энэ хэмжээгээр тайлант онд эрдэм шинжилгээний орлого хэмжээ нэмэгдэж тэр чинээгээр зардлын хэмжээ ч мөн адил нэмэгджээ. Эрдэмтэн багш нарын гүйцэтгэж байгаа судалгааны төсөл, бизнесийн байгууллагын захиалгат гэрээт ажлын тоо, санхүүжилтийн хэмжээ тогтмол нэмэгдсэн ба тайлант онд 180 төсөл хэрэгжүүлсэн байна.

ХӨРӨНГӨ ОРУУЛАЛТЫН ЗАРДАЛ

Хөрөнгө оруулалтын зардлын хувьд өнгөрсөн оноос 0.2 пунктээр нэмэгдсэн байна. ШУТИС-ийн сүүлийн 3 жилийн санхүүгийн үзүүлэлтээс харахад жилдээ дунджаар 2.3 тэрбум төгрөгийг хөрөнгө оруулалтын зардалд зарцуулж байна. Хөрөнгө оруулалтын зардлын 46.4% нь барилга байгууламжийн ажилд, 47.2% шинээр лаборатори байгуулах, шинэчлэх сэргээн засварлах, лабораторийн тоног төхөөрөмж техник хэрэгсэл худалдан авахад, 6.3% нь сургалтанд шаардлагатай ширээ, сандал, эд хогшлыг худалдан авахад зарцуулжээ.

Сургалтын орчин, нөхцлийг сайжруулах, хичээлийн байр талбайг өргөтгөх, шинээр барих, сургалтын болон эрдэм шинжилгээний лаборатори шинээр байгуулах, шинэчлэн тохижуулах, сургалтын тоног төхөөрөмж, эд хогшил худалдан авахад тайлант онд хөрөнгө оруулалтын чиглэлээр 2.2 тэрбум төгрөгийг зарцуулжээ.

Хөрөнгө оруулалтын барилга байгууламжийн чиглэлээр ХИБС нь 6 давхар 1300 м2 талбай бүхий 580.1 сая төгрөгийн өртөгтэй хичээлийн байрны өргөтгөлийг ашиглалтанд оруулсны тайлант онд 164.8 сая төгрөгийг, БИАС хэрлэнгийн полигонд зуны байр, ариун цэврийн байгууламжийн хамт барихад 24.0 сая төгрөг, Горхи сургалт амралтын төвд гадаадын зочид, төлөөлөгчдөд үйлчлэх, уулзалт семинар зохион байгуулах зориулалтаар “Горхи-САМР” төслийн хүрээнд 172.5 сая төгрөгөөр цэвэр усны гүний худаг шинээр гаргаж, орчин үеийн цэвэр, бохир шийдэгдсэн нийтийн бие засах, угаалгын газар, зоогийн газар, 2 давхар байшин, гурван гэр, гурван модон байшин, сүүдрэвч, хашаа, зам талбайг байгуулж байна.

ХӨРӨНГӨ ОРУУЛАЛТЫН ЗАРДАЛ

Хөрөнгө оруулалтаар хийсэн ажлуудНЭР ДҮН

1. Барилга байгууламжийн 1004646.9

БИАС

Зуны байр /Хэрлэнгийн полигонд/ 12000.0Ариун цэврийн байгууламж /Хэрлэнгийн полигонд/ 12000.0Барилга /оюутны байр/ 90160.0

ДТС Барилгын зураг төсөл, техникийн нөхцлийн төлбөр 45617.0

МС ХИБС-иас 614, 615 тоот өрөө авсан 19376.0

МИСОюутны байр засвар /МСҮТ засвар хамт/ 87844.7Спорт зал засвар/хичээлийн байранд/ 78824.3 Автомат хаалт 2500.0

МХТС

Оюутны байрны ОО-ын засвар 19956.6Хичээлийн байрны 1, 2-р давхрын засвар 42637.4Хичээлийн байрны шатны хонгил засвар 12984.9Сургуулийн гадаах хаалга 3956.91өрөө байр болон гараж 16360.7ХБ-ны үүдний тамбур засвар 14780.7Ялтсан бойлер 5280.0ХБ-ны цахилгааны автомат сэлгэн залгагч 2600.0ХБ-ыг камержуулсан 5000.0ОБ-ын дээврийн засвар 39933.9

НТС Блок 2, блок 3 ангиудын засвар 15000.0

НЭР ДҮН

УУИСКоридорын засвар 5324.5Анги танхимын засвар 7570.6

ХИБС Сургалтын лабораторийн барилга 164755.5

Зах

Горхийн худаг 10352.6Горхийн хашаа 47193.9Горхийн барилга 114981.1Баянгол амны цогцолборын 5320.0ИДСургуудийн хотхоны зураг төслийн 112500.0Багш ажилчдын орон сууцны зураг төсөл 5218.6Багш ажилчдын орон сууцны техникийн нөхцөл 4616.9

2. Шинээр ашиглалтанд оруулсан лаборатори 228214.1

БИАС

Инженерийн зураг зүйн лаборатори 20308.2Барилгын сорил шинжилгээний лаборатори 26589.1Авто замын материалын лаборатори 5350.3Усны лаборатори /спектро фотометр 9100 vis / 8258.4

ДТС Хөрсний лаборатори 19081.7МС Техникийн механикийн лаборатори 26667.9

УУИС

УУМТТ-ийн лаборатори "Металийг соронзон санамжийн аргаар оношлох иж бүрэн багаж программ"

25055.1

УЦТТ-ийн баг Виртуал лаборатори 14765.3АМББ-ын лаборатори 59319.6

ХИБСМах шинжлэх лаборатори 17444.0Үр тариа боловсруулах лаборатори 5374.5

НЭР ДҮН

3. Шинэчлэн, сэргээн засварласан лаборатори 286146.9

КТМС

Программ хангамжийн лаборатори 28500.0

Менежментийн лаборатори 21472.0

Е-бизнесийн лаборатори 16196.0

Гадаад хэлийн лаборатори 19195.2

Бизнес инкубатор 12933.8

МТС Цахилгаан соронзон цахилгааны лаборатори 83096.5

МИС Компьютерийн лаборатори 28105.0

МХТСЛабораторийн шинэчлэл 37135.4

Сүлжээний өргөтгөлд 23572.4

ҮТДС Хөнгөний лаборатори 6435.0

ХИБС Хөргөлтийн лаборатори 9505.6

НЭР ДҮН

4. Худалдан авсан тоног төхөөрөмж 506931.11 БИАС 23871.5 ДТС 144597.8 МС 12560.0 МИС 69453.4 МХТС 41052.5 ҮТДС 34851.6 ХИБС 68981.1 ЭХИС 107281.2 ХҮСТөв 4282.0

5. Худалдан авсан эд хогшил 138445.2 БИАС 1089.0 ДТС 2270.0 КТМС 54909.1 МИС 14988.4 МХТС 32093.0 ҮТДС 11511.0 ЭХИС 21584.7

ХӨРӨНГӨ ОРУУЛАЛТЫН ДҮН 2164384.1

Мэргэжил дээшлүүлэх, багшийг дэмжих зардал

Нэг багшид ноогдох дундаж зардал 381.3 мянган төгрөг байна. Урьд оны гүйцэтгэлийн түвшинтэй харьцуулбал 103.0 мянган төгрөгөөр нэмэгдэж бүрэлдэхүүний сургуулиуд багшийг мэргэжил дээшлүүлэх, багшийг дэмжих, гадаад дотоодод сургалтанд явуулах талаар анхаарсан мөн багш нарыг эмнэлэгийн үзлэгт оруулах ажлыг 2 жилд нэг удаа зохион байгуулдаг бөгөөд тайлант онд энэ ажлыг зохион байгуулж ажилласан.

Зориулалт Хүний тоо ДүнДотоодод докторантурын сургалтын төлбөрт 20 10816.7Залуу эрдэмтдийн чуулган 89 35800.6Багш нарын шагнал урамшуулал, арга хэмжээ 328 58987.1Курс сургалтын төлбөр 213 46009.6Гадаад магистр, докторын сургалтын төлбөрт 18 11057.8Гадаад хэлний сургалт, шалгалт 161 39152.4Гадаадад хурал семинар 7 10480.9Эрүүл мэндийн үзлэг 1275 38250.0Магистрын сургалтын төлбөрт 341Гадаадад сургалт 36 78450.2Гадаадад хурал 1 2503.2Бусад 388 73086.2

ДҮН 2536 404935.4

Багшийг дэмжих болон мэргэжил дээшлүүлэх зардал 404.9 сая төгрөгт хүрч, урьд оноос 41.8%-иар нэмэгдсэн

3.2. Шууд бус зардал

Тайлант онд шууд бус зардал 6,939.2 сая төгрөгт хүрч, төлөвлөсөнөөс 43.9 сая төгрөгөөр хэмнэлттэй гарч, урьд оны гүйцэтгэлээс 8.9%-иар өссөн байна. Нийт зардлын дүнд шууд бус зардлын эзлэх хувь өнгөрсөн онд 27.7 % байснаа тайлант онд 23.7% болж буурчээ. Тайлант онд сургалттай холбоотой шууд зардлын хувийг нэмэгдүүлэх шууд бус зардлын хэмжээг бууруулах чиглэлийг барьж ажилласнаар шууд бус зардал 4 пунктээр буурсан үзүүлэлттэй гарчээ.

Тайлант онд урсгал засварын зардалд 1,133,6 сая төгрөг зарцуулсан нь урьд оны гүйцэтгэлээс 1.7% буюу 19.6 сая төгрөгөөр нэмэгдсэн. Хичээлийн байрны урсгал засварт 984.9 сая төгрөг, оюутны байрны засварт 148.7 сая төгрөг зарцуулжээ. Хичээлийн байранд лабораторийн өрөө /63/, лекцийн танхим /42/, анги танхим /89/, албан өрөө /50/ засварт 312.7 сая төгрөг, хичээлийн байрны дээвэр, гадна талбай, фасад, хашаа, коридорын зэрэг засваруудад 364.1 сая төгрөг, цахилгаан, сантехник, дулааны шугамын засварт 84.1 сая төгрөг, ОО-н өрөө засвар 38.5 сая төгрөг, тоног төхөөрөмжийн засварт 14.8 сая төгрөг, полигоны засварт 4.4 сая төгрөг, биеийн тамирын заалны засварт 14.2 сая төгрөг, бусад засварт 152.1 сая төгрөг зарцуулжээ. Оюутны байрны өрөөний засварт 18.8 сая төгрөг, дээврийн засварт 34.3 сая төгрөг, цонх, коридорын засварт 50.3 сая төгрөг,бусад засварт 45.3 сая төгрөг зарцуулсан байна.

3.3. Оюутны үйлчилгээний зардал, сая төг

2010 оны гүйцэтгэл

2011 он Урьд оноос өссөн буурсан

Төсвөөс хэтэрсэн хэмнэсэн

Төсөв Гүйц-л Харьцан-гуй Абсолют Харьцан-

гуй Абсолют


504.2

620.7

577.3

114.5

73.1

93.0

(43.4)

Оюутны эрдэм шинжилгээний зардал

52.5

92.5

76.9

146.5

24.4

83.1

(15.6)

Оюутны спорт, урлагийн арга хэмжээ

132.3

97.7

109.1

82.5

(23.2)

111.7

11.4

Оюутны тэтгэлэг, хөнгөлөлт

270.0

325.9

286.6

106.2

16.6

88.0

(39.2)

Оюутны унааны зардал

49.4

104.6

104.6

211.7

55.2

100.0

(0.0)

Засгийн газрын бус тэтгэлэг, хөтөлбөрт 719 оюутан хамрагдаж, 288,3 сая төгрөгийн тэтгэлэг олгожээ. •Тоёото сан – 17•Тайваны Засгийн Газрын тэтгэлэг – 4•Солонгосын Вүүянг Скай тэтгэлэг - 8•Поско парк -7•Мицубищи-18•Голомт банк – 17•Зориг сан - 64•Дэлхийн зөн ОУБ – 29•Эрдэнэт УБҮ – 81•Оюу толгой сан-42•Бусад байгууллага, сан – 175•Сургуулиас кредитын хөнгөлөлт - 257 оюутан тус тус хамрагджээ.

Нэг оюутанд ноогдох зардал /төгрөгөөр/

2009 2010 2011


7160 9600 8140

Эрдэм шинжилгээний 1302 2720 3365

Спорт урлагийн 5858 6880 4775

3.4 Цалингийн зардлын шинжилгээ

ШУТИС-ийн дүнгээр цалин, НДШ-ийн зардал төсвийн нийт зардлын 56.9%-ийг, /өнгөрсөн онд нийт зардалд 55.1% байсан/ нийт орлогын 50.6%, сургалтын төлбөрийн орлогын 64.7%-ийг эзэлж, зардлын гүйцэтгэл нь 16,657.9 сая төгрөгт хүрчээ. Энэ нь урьд оны мөн үетэй харьцуулбал 31.4% буюу 3,976.4 сая төгрөгөөр нэмэгджээ.

Энэ нь 2010 оны сүүлээр Засгийн газрын 239-р тогтоолоор цалинг 30% нэмсэн, сургалтын төлбөрийг 9.4% нэмсэнтэй холбогдуулан ШУТИС-ийн ҮЭНХороо, БНЗ, Захиргааны хамтын гэрээнд заасны дагуу цалинг 2011 оны 11 сарын 01-нээс нэмэгдүүлсэн, 2011-2012 оны хичээлийн жилийн намрын улирлын илүү цагийн хөлсийг нэмэгдүүлсэн, орон тооны өөрчлөлтөөс шалтгаалжээ. Тухайлбал цалинг 2011 оны 11 сарын 1-нээс 9.4% нэмэгдүүлсэн дүнд ШУТИС-ийн хэмжээнд 283.0 сая төгрөг зарцуулжээ.

Тайлант онд дараах орон тоо нэмэгдсэн байна.

•Шинээр авсан багш- 74•Музейн эрхлэгч -1•Е нээлттэй сургуульд программист мэргэжилтэн-1•Горхийн полигонд үйлчлэгч -1•Бүрэлдэхүүн сургуулиудад шинээр-21 орон тоо нийт 98 орон тоо нэмэгдсэн.

Багш, ажиллагчдын дундаж цалин

ШУТИС-ийн профессор багш нарын сарын дундаж цалин 918.8 мян төгрөг, ажиллагчдын сарын дундаж 680.3 мян төгрөг болж байна. Өнгөрсөн оноос профессор багшийн сарын дундаж цалин 159.6 мян төгрөгөөр, ажиллагчдын сарын дундаж цалин 181.3 мян төгрөгөөр тус тус нэмэгджээ.

БИАС ГГТС ДТС КТМС МС МТС МИС МХТС

ПБ ангилал 892.0 910.0 802.9 979.7 956.5 809.6 854.6 942.8Тэргүүлэх профессор 1158.2 1046.0 1080.7 1266.5 1268.1 917.8 1243.7 1142.8Профессор 850.5 1491.2 1241.0 1088.1 796.4 908.7 1082.4Дэд профессор 933.3 966.5 673.6 940.1 780.8 945.6 1007.5 1009.5Ахлах багш 897.4 710.6 739.5 943.5 1118.0 827.5 708.3 951.2Багш 794.4 642.7 856.5 841.6 972.2 627.7 604.7 875.2Туслах багш 718.4 602.9 664.3 645.5 511.5 742.7 654.6 595.6ЗА ангилал 1002.0 871.2 884.6 881.7 1035.1 961.1 748.0 833.6ГА ангилал 302.9 373.0 378.8 370.4 451.0 324.7 364.5 358.9

НТС УУИС ҮТДС ХИБС ХБС ЭХИС ШУТИС-н дундаж

ПБ ангилал 1001.3 731.1 1057.3 895.5 870.3 1159.9 918,8Тэргүүлэх профессор 1415.2 1271.5 1099.5 1099.1 1081.7 1419.1 1179.3Профессор 494.9 1959.5 741.9 1364.4 1092.6Дэд профессор 755.7 711.7 988.1 1114.1 715.5 1337.3 920.0Ахлах багш 1331.9 868.2 956.1 875.5 1081.7 1190.6 942.9Багш 848.8 675.5 763.8 936.2 907.3 938.2 806.1Туслах багш 654.9 365.0 576.7 606.1 565.3 710.0 615.3ЗА ангилал 746.5 966.4 857.1 798.3 903.8 895.1 952.7ГА ангилал 338.2 435.4 395.7 339.6 459.5 410.1 407.9

3.5. Зардлын динамик шинжилгээ

ШУТИС-ийн нийт зардлын гүйцэтгэлийн динамикаас харахад 2001-2011 оны хооронд жилд дунджаар 10,476.6 сая төгрөгийн зардал гарсан байна. Өсөлтийн дундаж хурд нь 20.2 гарсан байгаа нь зардлын өсөлтийн хурд өндөр байгааг харуулаад зогсохгүй үйл ажиллагаа идэвхтэй байгааг харуулж байна. Зардлын абсолют өсөлт жилд дунджаар 1,899.4 сая төгрөг байгаа ба сүүлийн 10 жилд 7.3 дахин өссөн байна. ШУТИС-ийн зардлын өсөлт 1%-д 81.7 сая төгрөгийн дундаж зардал ноогдож байна.

ОнуудЗардлын гүйцэтгэл

сая төг

Харьцангуй өсөлт

Абсолют цэвэр өсөлт

Суурь өсөлтийн коэф 2001

Хэлхээ өсөлтийн

коэф

Цэвэр өсөлтийн

1%-д ногдох зардал

2001 4030.9 2002 4646.3 15.3 615.4 1.2 1.2 40.32003 5106.7 9.9 460.4 1.3 1.1 46.52004 6248.9 22.4 1142.2 1.6 1.2 51.12005 6281.6 0.5 32.7 1.6 1.0 62.52006 7429.0 18.3 1147.4 1.8 1.2 62.82007 12252.3 64.9 4823.3 3.0 1.6 74.32008 15229.9 24.3 2977.6 3.8 1.2 122.52009 20514.9 34.7 5285.0 5.1 1.3 152.32010 23025.0 12.2 2510.1 5.7 1.1 205.1

2011 29278.9 27.2 6253.9 7.3 1.3 230.3Äóíäàæ 10476.6 20.2 1899.4 2.5 1.1 81.7

Орлого, зардлын харьцааны динамик шинжилгээ

Сүүлийн 10 жилийн хугацаанд 3 жилд нь зардал орлогоосоо давж байсан ба сүүлийн 3 жилд орлого, зардлын харьцаа сайжирсан нь харагдаж байна.

Нийт орлогын

гүйцэтгэлНийт зардлын

гүйцэтгэлХарьцааны

коэффициент2001 4233.0 4030.9 0.952002 4625.6 4646.3 1.002003 5806.9 5106.7 0.882004 6320.6 6248.9 0.992005 7213.7 6281.6 0.872006 9160.5 7429.0 0.812007 11765.8 12252.3 1.042008 15296.1 15229.9 1.002009 21799.1 20514.9 0.942010 27208.3 23025.0 0.852011 32951.3 29278.9 0.89

Зардлын дүгнэлт Тайлант онд зардлын гүйцэтгэл 29,278.9 сая төгрөгт хүрч, төлөвлөснөөс 1,306.5 сая төгрөг хэмнэгджээ. Сургалтын орчин нөхцлийг сайжруулахад нийтдээ 3,820.5 сая төгрөг зарцуулж, шинээр 11 лаборатори ашиглалтанд оруулж, 10 лабораторийг шинэчлэн тохижуулах сургалтын тоног төхөөрөмж, эд хогшил худалдан авч, сургалтын материаллаг бааз, сурах орчин, нөхцлийг сайжруулсан байна.

Нэг багшид ноогдох багшийг дэмжих болон мэргэжил дээшлүүлэх дундаж зардал 381.3 мянган төгрөгт хүрчээ.

Оюутны байгууллагын үйл ажиллагааг дэмжих, оюутны эрдэм шинжилгээ, судалгааны ажлыг урамшуулах, урлаг, спортын наадмыг уламжлал болгон зохион байгуулах, оюутанд үзүүлэх үйлчилгээг өргөтгөх, чөлөөт цагийг зүй зохистой өнгөрөөхөд тайлант онд 577.3 сая төгрөг зарцуулсан бөгөөд, нэг оюутанд ноогдох үйлчилгээний дундаж зардал 8.14 мянган төгрөгт хүрчээ. Засгийн газрын бус тэтгэлэг, хөтөлбөрт 704 оюутан хамрагдаж, 283.8 сая төгрөгийн тэтгэлэг олгожээ.

ШУТИС-ийн дүнгээр цалин, НДШ-ийн зардал 16,657.9 сая төгрөгт хүрч, төсвийн нийт зардлын 56.9 %-ийг эзэлж байна. Цалингийн зардлын хувь хэмжээний өөрчлөлтийг судалж үзэх шаардлагатай байдаг.

Нийт орлого, нийт зардалд цалингийн эзлэх хувь

Үзүүлэлт БИАС ГГТС ДТС КТМС МС МТС МИС

Нийт орлогод эзлэх % 20.3 43.8 60.9 41.7 50.6 46.3 44.7

Сургалтын төлбөрийн орлогод эзлэх % 38.5 46.9 72.8 48.2 57.5 48.7 59.7

Нийт зардалд эзлэх % 37.2 46.8 62.8 48.8 61.9 52.3 46.0

Үзүүлэлт МХТС НТС УУИС ҮТДС ХИБС ХБС ЭХИС

Нийт орлогод эзлэх % 44.3 46.5 30.7 51.7 39.5 72.2 34.95

Сургалтын төлбөрийн орлогод эзлэх % 53.3 49.4 41.0 75.3 43.9 85.6 39.6

Нийт зардалд эзлэх % 45.5 59.9 33.7 49.1 41.3 72.5 41.8

Нийт орлого, нийт зардалд цалингийн эзлэх хувь /ШУТИС-ийн дүнгээр/

ШУТИС-ийн дүн

Нийт орлогод эзлэх % 50.6

Сургалтын төлбөрийн орлогод эзлэх % 65.8

Нийт зардалд эзлэх % 56.9

Дээрх хүснэгтээс харахад, нийт орлогын дүнд болон сургалтын төлбөрийн орлогын дүнд цалингийн зардлын эзлэх хувь нь ШУТИС-ийн дунджаас өндөр байгаа сургуулиуд нь ҮТДС, ХБС, ДТС байна. Нийт зардалд цалингийн зардлын эзлэх хувь ШУТИС-ийн дунджаас ДТС, МС, НТС, ХБС-иуд өндөр байгаа үзүүлэлт харагдаж байна.

Цалин, НДШ-ийн зардлын нийт орлого ба зардалд эзлэх хувь нь ойролцоо байх нь зохистой бөгөөд орлогод эзлэх хувь нь зарлагад эзлэх хувиасаа аль болох бага байх нь үр дүнтэй үйл ажиллагааны илэрхийлэл юм.

Дөрөв. Нэг оюутанд ноогдож буй зардлын шинжилгээ, /мян төг/

Сургуулийн нэр БИАС ГГТС КТМС МТС МИС МХТС

Жишмэл оюутнаар 1009.8 1158.9 1037.5 1301.0 1058.8 1182.7

Сургуулийн нэр УУИС ҮТДС ХБС ХИБС ЭХИС ШУТИС

Жишмэл оюутнаар 1073.9 1088.3 1037.0 1300.1 1104.8 1212.2

2012-2013 оны хичээлийн жилд ШУТИС-ийн сургалтын төлбөр дунджаар 1212.2 мян.төгрөг болох шаардлагатай тооцоо гарч байна.

Тав. Оюутны байрны орлого, зардлын шинжилгээ, мян төг

¯ç¿¿ëýëò ØÓÒÈÑ БИАС МИС КТМС ҮТДС МХТС ДТС

ÍÈÉÒ ÎÐËÎÃÛÍ Ä¯Í 797910.7 196397.7 98156.4 187331.

8 78685.2 102075.6

135264.0

Îþóòàí áîëîí àéëààñ îðñîí îðëîãî

460,937.5

72,404.7

80,755.4

104,788.

4

49,178.5

63,570.0

90,240.6

Òºñâººñ ñàíõ¿¿æèõ îðëîãî

246,813.2

33,833.0

17,401.1

82,543.4

29,506.7

38,505.6

45,023.4

Óëñûí òºñâèéí õºðºíãº îðóóëàëò -

Төвлөрүүлсэн орлого 90,160.0

90,160.0

I. Ñóðãàëòòàé õîëáîîòîé øóóä çàðäàë

495,442

.3

126,632.8

83,419.

2

90,864.

0

29,506.

7

119,996

.2

45,023.

4

II.Øóóä áóñ çàðäàë

397,049.4

61,489.4

49,714.

8

106,985

.7

111,314

.0

39,442.

8

28,102.

6 III. Îþóòíû ¿éë÷èëãýýíèé çàðäàë

2,835.1

1,262.9

279.7

902.5

390.0

-

-

ÇÀÐËÀÃÛÍ Ä¯Í

895,326.7

189,385.0

133,413

.8

198,752

.2

141,210

.7

159,439

.0

73,126.

1

¯Ð Ä¯Í

(97,416.0)

7,012.7

(35,257.

4)

(11,420.

4)

(62,525.

6)

(57,363.

3)

62,137.

9

II. Орлогын шинжилгээ /сая төг

Орлогын төрөл2011 он Төсвөөс

Төсөв Гүйцэтгэл АбсолютХарь-цангуй

Төвлөрүүлсэн 2,145.7 2,144.6 (1.2) (0.1%)

Сургууль хооронд 2,145.7 2,144.6 (1.2) (0.1%)

Туслах үйл/ аж 263.6 302.7 39.1 14.9%

Түрээс 23.6 41.0 17.4 73.9%

Бусад 240.0 261.7 21.7 9.1%

Төсвөөс 208.4 208.4 - 0.0%

Тогтмол зардал 202.1 202.1 - 0.0%

БСШУЯамнаас - - -

Тэтгэмж 6.3 6.3 - 0.0%

ДҮН 2,617.7 2,655.7 38.0

1.4%

Төвлөрүүлсэн орлого /cая төг/

Орлогын төрөл 2011 он

ТАХэмжээ 1394.0

ТНСан 373.0

ИАлба 122.2

ДҮН 1889.2

Биеийн тамирын кр 58.9

Зайн сур магистр 14.1

Турникет хич 1,2,3 -

Номын сан барилга -

Урсгал засвар 182.2

ДҮН 255.4

НИЙТ ДҮН 2144.6

www.themegallery.com

Зардлын төрөл

2011 он Төсвөөс

Төсөв Гүйцэтгэл Харьцан-гуй Абсолют

Шууд зардал 848,7 800,7 94% ( 48,1 )

Шууд бус зардал 1,941,6 1,896,7 98% ( 44,9 )

Оюутны үйлчилгээ 75,2 75,2 100%

ДҮН 2,865,6 2,772,6 97% ( 92,9 )

III.Зардлын шинжилгээ /сая.төг

Нэгдсэн дүгнэлтСанхүүгийн тайлангийн энэхүү шинжилгээ ШУТИС-ийн хэмжээнд орлогоо бүрдүүлсэн байдал, зардлыг төлөвлөсөн хэмжээнд зарцуулсан байдал, хөрөнгө мөнгөний үр өгөөж, зарим зардлын зүйлийг бууруулах боломжоо олж харах, өртгийг бодитой тооцох, дунд хугацааны төлөвлөлт болон бизнес төлөвлөгөөг боловсруулж, хэрэгжүүлэх, үйл ажиллагааны үр дүнг дээшлүүлэх боломжийг тодорхойлох үүднээс хийлээ. Уг шинжилгээний зэрэгцээ бүрэлдэхүүн сургууль, нэгжүүдийн санхүүгийн тайлангийн шинжилгээнүүд нь санхүүгийн нөөцийг илүү үр ашигтай ашиглах, илүү тодорхой, бодитой үр дүн, арга замыг илэрхийлэх боломжтой гэж үзээд эндээс бид дараах дүгнэлтүүдийг хийж байна.

ШУТИС-ийн болон нийт бүрэлдэхүүн сургуулиудын санхүүгийн тайлангууд цаг хугацаандаа, зохих шаардлагын түвшинд гарч, үүний мөрөөр бүрэлдэхүүний нэгж бүрээр нарийвчилсан шинжилгээ, судалгаа, хэлэлцүүлгүүд хийгдлээ. Ерөнхий үр дүнгээрээ 2011 онд ШУТИС-ийн санхүүгийн үр дүнгийн үзүүлэлтүүд төлөвлөсөн хэмжээнд байж, бүрэлдэхүүн сургуулиудын санхүүгийн нөөц нэмэгдсэн байна.

2010 онд орлогын төлөвлөгөө 117.6 хувиар биелэн 32.9 тэрбум төгрөг, зардлын гүйцэтгэл 29.3 тэрбум төгрөг болж, төлөвлөгөөнөөс хэмнэлттэй гарснаас санхүүгийн үр дүн сайжирч, мөнгөн хөрөнгийн үлдэгдэл 16.2 тэрбум төгрөг, үүнээс цэвэр шилжих үлдэгдэл 13.2 тэрбум төгрөг болсон нь өмнөх оныхоос 1.3 дахин нэмэгдсэн байна. Нийт орлогод эрдэм шинжилгээний орлогын эзлэх хувь хэмжээ өмнөх оныхоос 39,9 хувиар нэмэгдсэн харагдаж байна.

Зардлын хувьд төлөвлөснөөс 1,306.5 сая төгрөгөөр хэмнэлттэй гарсан боловч өмнөх онтой харьцуулбал 6.3 тэрбум төгрөгөөр нэмэгдсэн байна.

АНХААРАЛ ТАВЬСАНД БАЯРЛАЛАА

Шинжлэх Ухаан Технологийн Их Сургууль

Documents